國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)淺析(完整資料)

國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)淺析(完整資料）(可以直接使用，可編輯優(yōu)秀版資料，歡迎下載）

國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)淺析國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)淺析(完整資料）(可以直接使用，可編輯優(yōu)秀版資料，歡迎下載）一、國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的前世福費(fèi)廷業(yè)務(wù)起源于瑞士蘇黎世銀行，伴隨著世界貿(mào)易的快速發(fā)展而被諸多國(guó)家的商業(yè)銀行所運(yùn)用。國(guó)內(nèi)首單福費(fèi)廷融資業(yè)務(wù)發(fā)生于２０01年,中國(guó)銀行買(mǎi)斷了國(guó)內(nèi)某出口企業(yè)的遠(yuǎn)期票據(jù)，為其提供了無(wú)追索權(quán)的融資服務(wù)，此后該業(yè)務(wù)在我國(guó)銀行業(yè)被重點(diǎn)關(guān)注,“放棄權(quán)利”的法語(yǔ)“àforｆait"在我國(guó)也獲得了新的名稱“福費(fèi)廷”.在國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)生之前,福費(fèi)廷結(jié)合比較緊密的是遠(yuǎn)期匯票和本票等票據(jù)，一直到中國(guó)人民銀行1９9７年頒布了《國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法》、19９９年中國(guó)銀行開(kāi)出第一筆國(guó)內(nèi)信用證,在我國(guó)經(jīng)濟(jì)從依賴出口向內(nèi)需轉(zhuǎn)型的歷史背景下，國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)逐漸在推動(dòng)國(guó)內(nèi)貿(mào)易發(fā)展中發(fā)揮了更加重要的作用.二、國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的今生近年來(lái),國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行借鑒國(guó)際信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)模式,在國(guó)內(nèi)信用證開(kāi)立之后的融資端創(chuàng)新出自營(yíng)、轉(zhuǎn)賣(mài)、包買(mǎi)和代理福費(fèi)廷等產(chǎn)品.央行適時(shí)發(fā)布的《國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法》２．0版本，為國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)“火上加油”，該業(yè)務(wù)因其兼具信用證的部分特點(diǎn)和福費(fèi)廷的融資功能，不僅為實(shí)體經(jīng)濟(jì)解決了融資問(wèn)題,也促進(jìn)了商業(yè)銀行之間的廣泛合作.去年以來(lái)，在Ｍ2增速放緩、金融去杠桿的要求下，各銀行都感受到了信貸資源壓縮的影響，而輕資本、可流轉(zhuǎn)的國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷恰巧符合目前的業(yè)務(wù)趨勢(shì)，越來(lái)越多的商業(yè)銀行參與到一級(jí)市場(chǎng)（自營(yíng)福費(fèi)廷）以及二級(jí)市場(chǎng)(代理、包買(mǎi)、轉(zhuǎn)賣(mài)福費(fèi)廷),二級(jí)市場(chǎng)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)成為國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資的重要工具之一。三、國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)淺析鑒于國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷二級(jí)市場(chǎng)快速發(fā)展,包買(mǎi)和轉(zhuǎn)賣(mài)福費(fèi)廷已經(jīng)成為銀行間貿(mào)易金融合作的重要業(yè)務(wù),而包買(mǎi)作為資產(chǎn)買(mǎi)入方向業(yè)務(wù)備受市場(chǎng)關(guān)注，本文僅就二級(jí)市場(chǎng)包買(mǎi)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要分析：1．貿(mào)易背景真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)。無(wú)論是監(jiān)管部門(mén)規(guī)章制度，抑或是貿(mào)易融資自償性特點(diǎn)，均要求貿(mào)易背景真實(shí)存在。而基于福費(fèi)廷處理“單據(jù)化”特點(diǎn)，國(guó)內(nèi)信用證已呈現(xiàn)出的融資工具化趨勢(shì)，關(guān)聯(lián)企業(yè)開(kāi)證、T日交單+融資、貨權(quán)憑證自行繕制等現(xiàn)象較為常見(jiàn)。貿(mào)易背景真實(shí)性審查中,包買(mǎi)銀行僅負(fù)責(zé)單據(jù)表面真實(shí)性的盡職審查，且因承兌銀行給予同業(yè)授信額度擔(dān)保，業(yè)內(nèi)對(duì)是否有義務(wù)及必要“穿透”審查尚無(wú)一致意見(jiàn),如因包買(mǎi)銀行被偽造、變?cè)斓膯螕?jù)等貿(mào)易不真實(shí)情況騙取融資,由此導(dǎo)致回款不暢、融資款項(xiàng)實(shí)質(zhì)逾期，引發(fā)合作銀行間的墊款乃至交易糾紛，虛假貿(mào)易背景繼而成為該業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。2。債權(quán)流轉(zhuǎn)真實(shí)合法風(fēng)險(xiǎn).在包買(mǎi)福費(fèi)廷現(xiàn)行業(yè)務(wù)慣例中,包買(mǎi)銀行接收并確認(rèn)轉(zhuǎn)賣(mài)銀行LeｔteroｆAssiｇｎmｅnt(債權(quán)轉(zhuǎn)讓電)、核實(shí)LeｔteｒoｆＡｃceｐtａｎcｅ（承兌電）后，即代表債權(quán)完成轉(zhuǎn)讓。但此債權(quán)讓渡過(guò)程中，轉(zhuǎn)賣(mài)銀行默認(rèn)真實(shí)合法持有債權(quán),包買(mǎi)銀行表示無(wú)需對(duì)此進(jìn)行審查，交易雙方的業(yè)務(wù)默契卻留下了債權(quán)瑕疵.同時(shí)，根據(jù)我國(guó)《合同法》第80條規(guī)定：“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知,該轉(zhuǎn)讓對(duì)債務(wù)人不發(fā)生效力?！本科湓瓊鶛?quán)人轉(zhuǎn)讓債權(quán)時(shí)是否通知了債務(wù)人，但在業(yè)務(wù)實(shí)操中也鮮有包買(mǎi)銀行追究,因此債權(quán)本身的真實(shí)合法性以及轉(zhuǎn)讓效力構(gòu)成了債權(quán)流轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn).３．信用證被止付風(fēng)險(xiǎn).根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》，開(kāi)證申請(qǐng)人、開(kāi)證行或者其他利害關(guān)系人發(fā)現(xiàn)存在欺詐的情形，并認(rèn)為將會(huì)給其造成難以彌補(bǔ)的損害時(shí)，可以向人民法院申請(qǐng)終止支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng).目前，我國(guó)社會(huì)整體信用體系、信用環(huán)境尚不完善，市場(chǎng)交易欺詐風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，雖然無(wú)追索權(quán)欺詐例外的回購(gòu)條款經(jīng)常出現(xiàn)在福費(fèi)廷合作協(xié)議中，但也應(yīng)注意信用證欺詐不存在善意第三方的情形，信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)會(huì)被法院判決終止支付，二級(jí)市場(chǎng)的止付風(fēng)險(xiǎn)由此產(chǎn)生。4．增值稅發(fā)票核查風(fēng)險(xiǎn)。增值稅發(fā)票是國(guó)內(nèi)信用證的核心審查單據(jù),也是反映國(guó)內(nèi)貿(mào)易真實(shí)性的重要憑證,然而由于國(guó)內(nèi)貿(mào)易的運(yùn)輸方式不同于國(guó)際貿(mào)易，貨權(quán)證明相對(duì)簡(jiǎn)易且無(wú)統(tǒng)一國(guó)家標(biāo)準(zhǔn),不乏企業(yè)為獲得融資在發(fā)票上動(dòng)腦筋。因此，包買(mǎi)銀行一般通過(guò)聯(lián)網(wǎng)或電話核查發(fā)票的真實(shí)性，而企業(yè)在融資后會(huì)因開(kāi)票有誤、銷(xiāo)貨退回、應(yīng)稅服務(wù)終止等取消或修改發(fā)票,“已注銷(xiāo)”或“不一致”的情況時(shí)有發(fā)生,貿(mào)易真實(shí)性也隨即被打上了問(wèn)號(hào).目前，各銀行在增值稅發(fā)票核查實(shí)踐中的要求不盡相同,發(fā)票的稅控認(rèn)證、原件控制、核查頻次、票證相符等標(biāo)準(zhǔn)也并不統(tǒng)一,還存在個(gè)別地區(qū)無(wú)法聯(lián)網(wǎng)核查、行業(yè)發(fā)票/財(cái)政收據(jù)代替增值稅發(fā)票的情況，導(dǎo)致增值稅發(fā)票核查工作成為較為棘手的問(wèn)題.如上綜述，我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展的國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，雖然處于快速發(fā)展的大好政策和市場(chǎng)環(huán)境下，但也面臨著制約其發(fā)展的諸多業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),各市場(chǎng)參與主體仍須深入研究、實(shí)踐、拓展該業(yè)務(wù)，在新政策的東風(fēng)下，力爭(zhēng)聯(lián)手克服制約業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)和障礙，推動(dòng)國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)可持續(xù)健康發(fā)展，促進(jìn)金融更好地服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)。D/P（ｄocumentaｇaiｎstpaｙmｅnｔ）付款交單是跟單托收方式下的一種交付單據(jù)的辦法，指出口方的交單是以進(jìn)口方的付款為條件，即進(jìn)口方付款后才能向代收銀行領(lǐng)取單據(jù)。分為即期交單（Ｄ/PSight)指出口方開(kāi)具即期匯票，由代收行向進(jìn)口方提示,進(jìn)口方見(jiàn)票后即須付款，貨款付清時(shí)，進(jìn)口方取得貨運(yùn)單據(jù)。遠(yuǎn)期交單(D/Paftｅrsightｏraftｅrｄatｅ）,指出口方開(kāi)具遠(yuǎn)期匯票,由代收行向進(jìn)口方提示,經(jīng)進(jìn)口方承兌后，于匯票到期日或匯票到期日以前,進(jìn)口方付款贖單.D/Ａ（doｃuｍentagａinsｔacｃeptａnce）承兌交單是在跟單托收方式下，出口方（或代收銀行)向進(jìn)口方以承兌為條件交付單據(jù)的一種辦法.所謂“承兌"就是匯票付款人（進(jìn)口方)在代收銀行提示遠(yuǎn)期匯票時(shí)，對(duì)匯票的認(rèn)可行為。承兌的手續(xù)是付款人在匯票上簽署，批注“承兌”字樣及日期，并將匯票退交持有人.不論匯票經(jīng)過(guò)幾度轉(zhuǎn)讓,付款人于匯票到期日都應(yīng)憑票付款。O/A（ＯPENAＣCＯUNT）記帳方式，賒銷(xiāo)，記帳貿(mào)易.該種貿(mào)易方式通常是交易雙方達(dá)成協(xié)議，由Seller先行向Ｂuyｅr發(fā)運(yùn)貨物,貨款一季、半年或一年結(jié)算.以該方式結(jié)算貨款時(shí)，貨物價(jià)格及付款時(shí)間均是確定的。此支付方式，屬于商業(yè)信用，出口方是否能夠安全收到款項(xiàng),完全基于進(jìn)口方的信用.L/C（ＬetteroｆＣredｉｔ）信用證信用證是指開(kāi)證行依照申請(qǐng)人的申請(qǐng)開(kāi)出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾,信用證為不可撤銷(xiāo)的跟單信用證,是用于國(guó)際貿(mào)易貨款支付的信用證結(jié)算方式。國(guó)際結(jié)算中信用證的操作流程①合同規(guī)定使用信用證支付貨款；②進(jìn)口人填制開(kāi)證申請(qǐng)書(shū),交納押金和手續(xù)費(fèi),要求開(kāi)證行開(kāi)出以出口人為受益人的信用證;③開(kāi)證行將信用證寄交出口人所在地的分行或代理行（通知行）;④通知行核對(duì)印鑒無(wú)誤后，將信用證轉(zhuǎn)交出口人;⑤出口人審核信用證與合同相符后，按信用證規(guī)定裝運(yùn)貨物,并備齊各項(xiàng)貨運(yùn)單據(jù)，開(kāi)具匯票，在信用證有效期內(nèi)一并送交當(dāng)?shù)劂y行（議付行）請(qǐng)求議付;⑥議付行審核單據(jù)與信用證無(wú)誤后,按匯票金額扣除利息和手續(xù)費(fèi)，將貨款墊付給出口人；⑦議付行將匯票和單據(jù)寄交開(kāi)證行或其指定的付款行索償；⑧開(kāi)證行或其指定的付款行審單無(wú)誤后，向議付行付款；⑨開(kāi)證行在向議付行辦理轉(zhuǎn)帳付款的同時(shí),通知進(jìn)口人付款贖單；⑩進(jìn)口人審單無(wú)誤后，付清貨款;開(kāi)證行收款后，將單據(jù)交給進(jìn)口人,進(jìn)口人憑以向承運(yùn)人提出口信用證業(yè)務(wù)流程：在國(guó)際貿(mào)易出口業(yè)務(wù)中，信用證的處理主要涉及信用證的受理、審證、通知、審單議付及索匯等環(huán)節(jié).采用信用證結(jié)算方式、CIF價(jià)格條件下出口方履行合同的程序行為:１、進(jìn)出口雙方簽訂貨物出口合同，確立以信信用證方式結(jié)算。2、出口方向進(jìn)口方催開(kāi)信用證,按出口合同審核來(lái)證內(nèi)容;若有不能接愛(ài)的條款,則要求進(jìn)口方修改信用證.3、出口方按照出口合同和信用證的要求備妥貨物。4、出口方向船公司租船訂艙。在辦理租船訂艙時(shí),出口方需出具托運(yùn)單（SｈiｐpiｎｇＮoｔe）,船公司接受辦理后，開(kāi)出裝貨單(SｈippinｇOrｄｅr)。裝貨單是出口方憑以要求船長(zhǎng)裝貨的命令。貨物裝船后,船長(zhǎng)／大副簽發(fā)船長(zhǎng)/大副收據(jù)，出口方憑以向船公司的代理?yè)Q取出口貨物已裝船清潔提單。５、出口方填寫(xiě)出口貨物報(bào)關(guān)單，隨附發(fā)票、合同副本、出口許可證及出口核銷(xiāo)單等文件，向海關(guān)報(bào)關(guān);同時(shí)向有關(guān)商檢機(jī)構(gòu)驗(yàn)出口商品。６、出口方向保險(xiǎn)公司辦理出口貨物海運(yùn)保險(xiǎn)。7、按信用證規(guī)定將出口商品裝船發(fā)運(yùn)。8、出口方根據(jù)信用證要求，繕制發(fā)票、匯票等單據(jù)，連同已取得的提單、保險(xiǎn)單、檢驗(yàn)證書(shū)等單證,向銀行交單議付.（一)開(kāi)證申請(qǐng)人向銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證買(mǎi)賣(mài)雙方進(jìn)行交易磋商達(dá)成交易，訂立買(mǎi)賣(mài)合同，明確規(guī)定貨款的結(jié)算方式是采用信用證。進(jìn)口人在合同中規(guī)定的期限內(nèi)向所在地銀行提交開(kāi)證申請(qǐng)書(shū),申請(qǐng)開(kāi)立信用證。另外，在申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)開(kāi)證申請(qǐng)人要交納一定比例的押金和手續(xù)費(fèi)。(二)開(kāi)證銀行開(kāi)立、寄送信用證開(kāi)證行接受開(kāi)證申請(qǐng)人的開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)后，向受益人開(kāi)立信用證，所開(kāi)信用證的條款必須與開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)所列一致。信用證一般開(kāi)立正本一份、副本若干份.（三)保兌與通知行通知受益人開(kāi)證銀行必須事先與保兌銀行協(xié)商一致后才能開(kāi)立保兌信用證，保兌銀行將與開(kāi)證銀行承擔(dān)相同責(zé)任.通知行收到信用證后，應(yīng)即核對(duì)信用證的簽字印鑒(信開(kāi)）或密押(電開(kāi)）,在核對(duì)無(wú)誤后，除留存副本或復(fù)印件外，須迅速將信用證交給受益人。(四）受益人審查、修改信用證，并交單議付受益人收到信用證后，應(yīng)立即進(jìn)行認(rèn)真審查，主要審核信用證中所列的條款與買(mǎi)賣(mài)合同中所列的條款是否相符。如發(fā)現(xiàn)有不能接受的內(nèi)容,應(yīng)及時(shí)通知開(kāi)證人，請(qǐng)求其修改信用證。修改信用證的傳遞方式與開(kāi)證相同。在修改不可撤銷(xiāo)信用證時(shí),應(yīng)注意以下事項(xiàng)：信用證的修改必須征得各有關(guān)當(dāng)事人的同意，方為有效，否則此項(xiàng)修改不能成立,信用證仍以原來(lái)的內(nèi)容為準(zhǔn)；如果修改通知涉及兩個(gè)以上的條款，受益人只能全部接受或全部拒絕,不能接受其中一部分，拒絕其他部分;在同一份信用證中的多處條款的修改，應(yīng)做到一次向?qū)Ψ教岢?；信用證的修改通知書(shū)應(yīng)通過(guò)原證的通知行轉(zhuǎn)遞或通知。受益人收到信用證經(jīng)審查無(wú)誤，或收到修改通知書(shū)確認(rèn)后，即可根據(jù)信用證規(guī)定發(fā)運(yùn)貨物，在貨物發(fā)運(yùn)完畢后取得信用證規(guī)定的全部單據(jù)。開(kāi)立匯票和發(fā)票，連同信用證正本(如經(jīng)修改的還需連同修改通知書(shū)）在信用證規(guī)定的交單期或信用證有效期內(nèi)，遞交給信用證規(guī)定的銀行或與自己有往來(lái)的其他銀行辦理議付.議付銀行在收到單據(jù)后應(yīng)立即按照信用證規(guī)定進(jìn)行審核,并在收到單據(jù)次日起不超過(guò)７個(gè)銀行工作日將審核結(jié)果通知收益人。在我國(guó)出口業(yè)務(wù)中,使用議付信用證較多.“議付”(ｎｅgｏtiation）是指議付行在審核單據(jù)后確認(rèn)收益人所交單據(jù)符合信用證條款規(guī)定的情況下,按信用證條款買(mǎi)入收益人的匯票和/及單據(jù)，按照票面金額扣除從議付日到估計(jì)收到票款之日的利息，將凈數(shù)按議付日人民幣市場(chǎng)匯價(jià)折算成人民幣付給信用證的受益人.議付行辦理議付后持有匯票成為正當(dāng)持票人,這樣銀行就取得了單據(jù)的所有權(quán)。由于是議付行墊付資金，購(gòu)買(mǎi)匯票和單據(jù),所以又稱議付行為“買(mǎi)單”。買(mǎi)單結(jié)匯是議付銀行向信用證受益人提供的資金融通,可加速資金周轉(zhuǎn)，有利于擴(kuò)大出口業(yè)務(wù)，由此可見(jiàn)，它又是“出口押匯”的一種做法.（五)索償和償付索償索償是指議付銀行根據(jù)信用證規(guī)定，憑單據(jù)向開(kāi)證行或其指定行請(qǐng)求償付的行為.議付行按信用證要求將單據(jù)分次寄給開(kāi)證行或代付行,并將匯票和索償證明書(shū)分別寄給開(kāi)證行、付款行或償付行，以航郵或電報(bào)、電傳索償。償付償付是指開(kāi)證行或被指定的代付行或償付行向議付行進(jìn)行付款的行為。開(kāi)證行收到議付行寄來(lái)的匯票和單據(jù)后,經(jīng)檢查認(rèn)為與信用證規(guī)定相符,應(yīng)將票款償還給議付行。如果信用證指定付款行或償付行,則由該指定的銀行向議付行進(jìn)行償付.（六）開(kāi)證申請(qǐng)人付款贖單和提貨開(kāi)證行在向議付行償付后，立即通知開(kāi)證申請(qǐng)人付款贖單，開(kāi)證申請(qǐng)人接通告后，應(yīng)立即到開(kāi)證行檢驗(yàn)單據(jù)，如認(rèn)為無(wú)誤,就應(yīng)將全部貨款和有關(guān)費(fèi)用向銀行一次付清而贖回單據(jù).銀行則返還在申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)開(kāi)證人所交的押金和抵押品。此時(shí)開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證行之間因開(kāi)立信用證而構(gòu)成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系即告結(jié)束。如果開(kāi)證人驗(yàn)單時(shí)，發(fā)現(xiàn)單證不符，亦可拒絕付款贖單.但如果開(kāi)證申請(qǐng)人憑運(yùn)輸單據(jù)向承運(yùn)人提貨，發(fā)現(xiàn)貨物與買(mǎi)賣(mài)合同不符，與銀行無(wú)關(guān)，只能向受益人、承運(yùn)人或保險(xiǎn)公司等有關(guān)責(zé)任方索賠。國(guó)內(nèi)信用貿(mào)易風(fēng)控管理制度本管理制度按照流程劃分共分為八章受理信用限額審批調(diào)查信用限額生效及執(zhí)行采購(gòu)流程及監(jiān)控貿(mào)易后期管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警業(yè)務(wù)完結(jié)受理客戶向公司提請(qǐng)信用貿(mào)易時(shí)，由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)接洽,符合我司服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的,填寫(xiě)信用貿(mào)易申請(qǐng)表。企業(yè)需在項(xiàng)目經(jīng)理的協(xié)助下,準(zhǔn)確完整,準(zhǔn)確，真實(shí)的逐項(xiàng)填寫(xiě)。服務(wù)標(biāo)準(zhǔn):企業(yè)為生產(chǎn)制造型企業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)三年以上企業(yè)近三年?duì)I業(yè)額逐年增長(zhǎng)企業(yè)年對(duì)公營(yíng)業(yè)額10０0萬(wàn)以上企業(yè)生產(chǎn)毛利率在20％以上企業(yè)及主要控制人信用記錄無(wú)嚴(yán)重逾期企業(yè)所需生產(chǎn)原材料不是?；芳皣?guó)家專(zhuān)營(yíng)專(zhuān)控類(lèi)材料所需提供資料信用貿(mào)易申請(qǐng)表企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照企業(yè)去年整年財(cái)報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理推薦企業(yè)申請(qǐng)信用限額審批項(xiàng)目經(jīng)理經(jīng)過(guò)初步判斷客戶是否符合我司服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，提交保險(xiǎn)公司進(jìn)行信用限額審批，結(jié)合保險(xiǎn)公司反饋情況,在信用限額批復(fù)的同時(shí)市場(chǎng)部相關(guān)人員需要進(jìn)行以下幾方面調(diào)查:現(xiàn)在及過(guò)去是否存在訴訟，如有是何種原因造成。該訴訟是否涉及或反映出客戶的信用問(wèn)題該訴訟是否影響或反映客戶的履約能力客戶是否存在管理及政策方面風(fēng)險(xiǎn)其它可能存在的風(fēng)險(xiǎn)了解客戶負(fù)債情況，通過(guò)信用貿(mào)易申請(qǐng)表中所填寫(xiě)的負(fù)債信息,核實(shí)客戶負(fù)債的真實(shí)狀況，包括結(jié)合保險(xiǎn)方面反饋的負(fù)債狀況進(jìn)一步進(jìn)行核實(shí).另外通過(guò)幾個(gè)較大的中介合作方了解企業(yè)的民間借貸狀況,包括是否有這方面的融資意愿。從行業(yè)角度通過(guò)現(xiàn)有客戶群體了解客戶的口碑及知名度,通過(guò)部分供應(yīng)商的溝通側(cè)面了解客戶的履約情況。結(jié)合財(cái)務(wù)報(bào)表及客戶所在行業(yè)了解該行業(yè)的大概利潤(rùn)，通過(guò)已有客戶了解客戶實(shí)際的利潤(rùn)是否有較大偏差，綜合預(yù)估客戶的利潤(rùn)是否足以覆蓋相應(yīng)的運(yùn)營(yíng)成本，以判斷客戶的穩(wěn)定性?？蛻裟壳肮S的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，包括開(kāi)工率是否充足，員工今年工資發(fā)放時(shí)間是否固定，有無(wú)不準(zhǔn)時(shí)或拖欠情況發(fā)生。調(diào)查調(diào)查主要包括風(fēng)控初審和項(xiàng)目綜合分析風(fēng)控初審主要是通過(guò)資料的核實(shí)及實(shí)地考察,獲得客戶的經(jīng)營(yíng)狀況等方面的全面的,真實(shí)的信息，通過(guò)各個(gè)考察項(xiàng)目的分析，綜合實(shí)際狀況總體分析并形成完整的風(fēng)控調(diào)查報(bào)告.初審環(huán)節(jié)一共包括以下五部分內(nèi)容：資料收集，資料審核，實(shí)地考察，綜合分析，調(diào)查報(bào)告。資料收集主要股東（占股25%以上）簡(jiǎn)介（主要包括從業(yè)經(jīng)歷、品質(zhì)、能力、社會(huì)評(píng)價(jià)、家庭資產(chǎn)及投資企業(yè)情況）主要股東（占股25％以上）身份證復(fù)印件主要股東(占股25%以上）個(gè)人及其配偶最新信用報(bào)告關(guān)聯(lián)企業(yè)及關(guān)聯(lián)企業(yè)實(shí)質(zhì)控制人最新信用報(bào)告企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證企業(yè)國(guó)、地稅登記證企業(yè)最新信用報(bào)告企業(yè)章程、章程修訂案企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明(包括但不限于：總體資產(chǎn)負(fù)債情況、盈利狀況、員工人數(shù);業(yè)務(wù)范圍、目標(biāo)市場(chǎng)、業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、生產(chǎn)方式、銷(xiāo)售模式、結(jié)算方式及銷(xiāo)售款回籠情況)近三個(gè)會(huì)計(jì)年度及近三個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表近三個(gè)會(huì)計(jì)年度及近三個(gè)月的利潤(rùn)表及利潤(rùn)分配表近三個(gè)會(huì)計(jì)年度及近三個(gè)月的現(xiàn)金流量表近一年水電費(fèi)發(fā)票廠房租賃合同或廠房產(chǎn)權(quán)證明近一年工資表（每月）近三年度增值稅納稅申報(bào)表及近三個(gè)月的增值稅納稅申報(bào)表對(duì)應(yīng)客戶申請(qǐng)表中企業(yè)應(yīng)收\(chéng)應(yīng)付賬款前十大客戶具有代表性的合同(金額最大的）企業(yè)其他應(yīng)收\(chéng)其他應(yīng)付賬款明細(xì)，企業(yè)當(dāng)前預(yù)付＼預(yù)收賬款明細(xì)，企業(yè)其他應(yīng)收\(chéng)其他應(yīng)付賬款前十大客戶具有代表性的合同，企業(yè)預(yù)付＼預(yù)收賬款前十大客戶具有代表性的合同及其對(duì)應(yīng)的發(fā)票、訂貨單對(duì)應(yīng)最近三個(gè)月資產(chǎn)負(fù)債表中存貨、固定資產(chǎn)清單（包括但不限于：產(chǎn)品原料或機(jī)械設(shè)備的名稱、規(guī)格、數(shù)量、購(gòu)入時(shí)間或入庫(kù)時(shí)間、價(jià)值)近一年主要結(jié)算銀行的流水(包括對(duì)公和個(gè)人收貨款的賬戶，賬戶必須包括收付貨款、水電費(fèi)、工資、稅)合作可能涉及的供應(yīng)商名單、采購(gòu)合同（采購(gòu)料件名稱、采購(gòu)金額、成交方式）目前的訂單合同資料審核資料審核的信息除了來(lái)源為企業(yè)，還應(yīng)該來(lái)自于銀行,上下游企業(yè)，財(cái)稅及供水供電機(jī)構(gòu)等，并且須有該類(lèi)機(jī)構(gòu)的公章。對(duì)資料信息中需要進(jìn)一步明確，補(bǔ)充及發(fā)現(xiàn)的相關(guān)漏洞，疑點(diǎn)列為下一步實(shí)地考察的主要重點(diǎn)內(nèi)容。實(shí)地考察風(fēng)控部門(mén)至少兩人連同項(xiàng)目經(jīng)理一同對(duì)客戶進(jìn)行實(shí)地考察，項(xiàng)目金額超出授權(quán)范圍的必須由市場(chǎng)部門(mén)副總以上人員及風(fēng)控終審至少一人參與實(shí)地考察。實(shí)地考察前，需列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率,結(jié)合資料確定調(diào)查方向。實(shí)地考察了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況,項(xiàng)目背景，了解企業(yè)主要控制人的信用和能力，考察企業(yè)團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)和能力，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)狀況,銷(xiāo)售額和利潤(rùn)，弄清信用貿(mào)易的用途及回款穩(wěn)定和及時(shí)狀況。主要核實(shí)企業(yè)的真實(shí)現(xiàn)金流狀況，通過(guò)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，核實(shí)企業(yè)進(jìn)，銷(xiāo),存等相關(guān)狀況，結(jié)合之前的資料,現(xiàn)場(chǎng)調(diào)取企業(yè)真實(shí)票據(jù)進(jìn)行對(duì)比及驗(yàn)證真實(shí)性等。綜合分析在資料審核和實(shí)地考察的基礎(chǔ)上,對(duì)于已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷，分析，比對(duì)和評(píng)價(jià)最后得出結(jié)論，最終形成風(fēng)控報(bào)告，綜合分析的要點(diǎn)包括:客戶基本情況，包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及市場(chǎng)分析已經(jīng)主要經(jīng)營(yíng)方式和規(guī)模，市場(chǎng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，營(yíng)銷(xiāo)模式,客戶狀況和前景企業(yè)管理分析，管理層素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn),管理現(xiàn)狀，管理層的關(guān)系及穩(wěn)定性，風(fēng)控人員對(duì)于公司管理層的評(píng)價(jià),產(chǎn)品技術(shù)狀況分析企業(yè)信用狀況，近三年歷史貸款記錄,對(duì)外擔(dān)保記錄，訴訟記錄，被執(zhí)行人查詢，信用網(wǎng)信用記錄，黑名單記錄，網(wǎng)絡(luò)搜索不良信息基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),對(duì)比今年資產(chǎn)及銷(xiāo)售額，存貨，應(yīng)收，利潤(rùn)的變化狀況，增值及營(yíng)業(yè)稅納稅情況債償能力分析,營(yíng)運(yùn)能力分析,獲利能力分析,負(fù)債分析，履約能力及意愿分析原材料需求狀況及原因，下游主要客戶今年合作情況及穩(wěn)定度評(píng)估,生產(chǎn)周期及回款時(shí)間及準(zhǔn)時(shí)程度.主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),防范對(duì)策項(xiàng)目評(píng)審結(jié)論，包括建議后續(xù)合作金額，包括總體信用額度，單次采購(gòu)上限，月采購(gòu)上限，主要所需原材料種類(lèi)，建議合作供應(yīng)商等。項(xiàng)目調(diào)查工作底稿，調(diào)查過(guò)程記錄,財(cái)務(wù)調(diào)查記錄，主營(yíng)業(yè)務(wù)核實(shí)方式，非財(cái)務(wù)調(diào)查情況,資產(chǎn)/負(fù)債科目核實(shí)，風(fēng)控聲明事項(xiàng),重要文件核實(shí)。調(diào)查報(bào)告調(diào)查報(bào)告樣板附后信用限額生效及執(zhí)行通過(guò)財(cái)務(wù)，風(fēng)控，業(yè)務(wù)，法務(wù)負(fù)責(zé)人，股東代表等對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)相關(guān)情況的了解，結(jié)合風(fēng)控報(bào)告,對(duì)于報(bào)告中所陳述的事項(xiàng)及相關(guān)可能存在的漏洞進(jìn)行討論，最終形成相關(guān)決議，確認(rèn)企業(yè)的合作具體模式。一．評(píng)審會(huì)主要成員：風(fēng)控人員(兩人)風(fēng)控部負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人法務(wù)部負(fù)責(zé)人項(xiàng)目經(jīng)理(該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)于自己項(xiàng)目擁有一票否決權(quán)）股東代表二．評(píng)審會(huì)召集程序1.評(píng)審會(huì)前兩天風(fēng)控部門(mén)將會(huì)議內(nèi)容,會(huì)議地點(diǎn)，會(huì)議時(shí)間等通知參會(huì)人員，并發(fā)送風(fēng)控報(bào)告作為參考。2。各參會(huì)人員如對(duì)風(fēng)控報(bào)告中的陳述及相關(guān)內(nèi)容有疑慮可在會(huì)議召開(kāi)前申請(qǐng)對(duì)于企業(yè)再次實(shí)地考察.３。評(píng)審會(huì)人員必須按時(shí)參加,如因故不能參加者必須經(jīng)過(guò)總經(jīng)辦同意，如參加人數(shù)少于三分之二,則改期舉行,時(shí)間由風(fēng)控部門(mén)另行通知。4．風(fēng)控人員報(bào)告調(diào)查情況及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查評(píng)估狀況。５。與會(huì)人員質(zhì)詢，風(fēng)控部門(mén)答疑，項(xiàng)目經(jīng)理可適當(dāng)補(bǔ)充。6。與會(huì)人員從合法性，安全性，效益性等方面綜合分析給出具體的評(píng)審意見(jiàn)７.會(huì)議采用簽字表決制,不得棄權(quán),三分之二人員同意視為通過(guò)８．該項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理為最終執(zhí)行人,對(duì)于企業(yè)具有一票否決權(quán)三．確定的執(zhí)行方式企業(yè)的具體信用貿(mào)易額度(不通過(guò)額度為0)主要合作產(chǎn)品單筆采購(gòu)金額上限月采購(gòu)金額上限額度全部使用最小周期四．對(duì)于通過(guò)評(píng)審企業(yè)的后續(xù)資料簽署:擬合作供應(yīng)商備案登記表商務(wù)執(zhí)行確認(rèn)書(shū)印鑒預(yù)留書(shū)所需采購(gòu)的主要原材料采購(gòu)流程及監(jiān)控為了保障整個(gè)購(gòu)銷(xiāo)環(huán)節(jié)的流暢性，安全性,采購(gòu)各環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)人必須嚴(yán)格按照要求控制采購(gòu)流程，核對(duì)各項(xiàng)涉及的單證,確保無(wú)誤.另外不論任何環(huán)節(jié)出現(xiàn)不合規(guī)狀況，或是疑問(wèn)均需暫停采購(gòu)進(jìn)程，待全部事宜確定完畢再繼續(xù)推進(jìn)。采購(gòu)流程企業(yè)提交采購(gòu)申請(qǐng)對(duì)應(yīng)客服審核該申請(qǐng)是否符合要求:采購(gòu)額度單筆，累計(jì)月均及總額是否超限采購(gòu)產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格供應(yīng)商出貨價(jià)格供應(yīng)商與客戶往來(lái)歷史代表性合同及票據(jù)若干份（針對(duì)客戶指定供應(yīng)商）向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)合同與供應(yīng)商確認(rèn)具體交貨時(shí)間同企業(yè)簽署銷(xiāo)售合同供應(yīng)商開(kāi)立銷(xiāo)售發(fā)票供應(yīng)商發(fā)送采購(gòu)合同，發(fā)票電子檔，企業(yè)發(fā)送銷(xiāo)售合同,遠(yuǎn)期支票電子檔客服核對(duì)購(gòu)銷(xiāo)合同,發(fā)票，遠(yuǎn)期支票是否有誤,客服負(fù)責(zé)人復(fù)核并確認(rèn)。將復(fù)核清單確認(rèn)后由驗(yàn)貨人員帶往現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)并簽收正本驗(yàn)貨人員工廠現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)貨，收取各項(xiàng)資料并簽收貨物企業(yè)驗(yàn)收貨物并確認(rèn)向供應(yīng)商支付貨款驗(yàn)貨流程：驗(yàn)貨人員必須在貨物到達(dá)之前抵達(dá)供應(yīng)處,如出現(xiàn)意外情況,送貨車(chē)在驗(yàn)貨人員未抵達(dá)前不允許提前卸貨，否則拒絕支付該筆貨款。驗(yàn)貨人員需要拍照以保障整個(gè)驗(yàn)貨過(guò)程的真實(shí)性，照片包括:送貨車(chē)輛及牌照號(hào)照片送貨車(chē)，牌照號(hào)及車(chē)上貨物照片送貨單及貨物卸車(chē)后照片(體現(xiàn)整體貨物數(shù)量)送貨單及具體開(kāi)封產(chǎn)品照片驗(yàn)貨人員簽收送貨單確認(rèn)收貨收集供應(yīng)商及客戶的采購(gòu)，銷(xiāo)售合同，發(fā)票,遠(yuǎn)期支票。在驗(yàn)貨過(guò)程中如整個(gè)收貨及確認(rèn)部分有任何不明確的,需全部確認(rèn)后再付款，任何對(duì)于真實(shí)貿(mào)易的保證有阻礙的事項(xiàng)均需解決后再繼續(xù)進(jìn)行貿(mào)易。貿(mào)易后期管理貿(mào)易后期管理主要為了了解企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)狀況以及信用貿(mào)易的原材料使用情況，并且定時(shí)了解企業(yè)近一階段的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況。一．日常管理內(nèi)容驗(yàn)貨人員再次驗(yàn)貨入庫(kù)時(shí)均應(yīng)考察前一批原材料的使用狀況，將大致使用情況反饋至客服人員.客服人員根據(jù)該企業(yè)的生產(chǎn)周期及采購(gòu)時(shí)的訂單周期評(píng)估使用情況是否存在較大的偏差,如有,需及時(shí)與項(xiàng)目經(jīng)理溝通,及時(shí)了解具體情況，如出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，立即停止信用貿(mào)易。項(xiàng)目經(jīng)理需每月對(duì)企業(yè)進(jìn)行回訪，了解企業(yè)最近的運(yùn)營(yíng)情況，考察企業(yè)員工工作狀態(tài),并更新企業(yè)的流水,財(cái)報(bào)等相關(guān)信息.風(fēng)控部門(mén)每季度需綜合更新的資料對(duì)于企業(yè)重新進(jìn)行評(píng)估，如企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)上升的情況需立即上報(bào)并重新對(duì)企業(yè)進(jìn)行評(píng)定.法務(wù)部每月均需對(duì)已合作企業(yè)進(jìn)行檢查,考察企業(yè)是否出現(xiàn)新增的相關(guān)訴訟,如有需評(píng)估該訴訟是否會(huì)影響到客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。財(cái)務(wù)部門(mén)每月5日進(jìn)行對(duì)賬,企業(yè)法人或授權(quán)人需確認(rèn)并回傳.回款提醒機(jī)制每月５號(hào)發(fā)送對(duì)賬函，企業(yè)確認(rèn)并回傳貨款到期七天前發(fā)送電子郵件提醒財(cái)務(wù)及主要控制人貨款到期三天前致電確認(rèn)該筆款項(xiàng)到賬情況或解決方案貨款到期當(dāng)天致電確定回款時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是為了防止客戶可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)和提高公司的風(fēng)險(xiǎn)管理水平,增強(qiáng)全體員工的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任感，實(shí)現(xiàn)全公司的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息共享，第一時(shí)間預(yù)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，明確責(zé)任,防止風(fēng)險(xiǎn)蔓延。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任劃分項(xiàng)目經(jīng)理為第一責(zé)任人，風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人為第二責(zé)任人，財(cái)務(wù)部和法務(wù)部為第三責(zé)任人，公司總經(jīng)理為第四責(zé)任人項(xiàng)目經(jīng)理：企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)時(shí),該項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)第一時(shí)間上報(bào)風(fēng)控部風(fēng)險(xiǎn)部及業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人:風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人收到信號(hào)應(yīng)立即處理，業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人需配合風(fēng)控部及時(shí)處理該風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)財(cái)務(wù)部和法務(wù)部:擬定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生及時(shí)推出的預(yù)案及推出辦法,及時(shí)處理出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后企業(yè)的后續(xù)處理公司總經(jīng)理：重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警做出及時(shí)批示風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的處置方式如發(fā)生認(rèn)為有可能產(chǎn)生信用貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的狀況需及時(shí)上報(bào)由風(fēng)控部決定是否暫停企業(yè)的信用貿(mào)易,并且發(fā)生以下任何情況中的一條需要立即暫停企業(yè)的信用貿(mào)易：企業(yè)未按時(shí)發(fā)放員工當(dāng)月應(yīng)發(fā)工資相關(guān)的銀行,信貸公司,中介公司等大范圍接到該企業(yè)的貸款申請(qǐng)企業(yè)的下游客戶經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題企業(yè)使用原材料與實(shí)際應(yīng)消耗周期嚴(yán)重不符,且企業(yè)不能提供相應(yīng)的訂單和出貨證明原材料去向。企業(yè)主要控制人通訊不暢通企業(yè)的應(yīng)收應(yīng)付比例同比嚴(yán)重失調(diào)企業(yè)不能按時(shí)提供我方所需后續(xù)資料企業(yè)不能配合信用貿(mào)易后續(xù)監(jiān)管企業(yè)所在行業(yè)出現(xiàn)重大的變動(dòng)企業(yè)銷(xiāo)售額同比下降，且不能提供相關(guān)說(shuō)明企業(yè)出現(xiàn)訴訟,并且該訴訟有可能對(duì)于企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生影響送貨的原材料與所簽合同不符企業(yè)不能提供貿(mào)易所需的全部合同及相關(guān)文件企業(yè)到期未及時(shí)支付貨款出現(xiàn)上述情況，需立即暫停該企業(yè)的貿(mào)易，由風(fēng)控部門(mén)重新進(jìn)行評(píng)估,解決該潛在風(fēng)險(xiǎn)或排除該風(fēng)險(xiǎn)的可能性后再由評(píng)審會(huì)共同決定是否繼續(xù)該企業(yè)的信用貿(mào)易。對(duì)于確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的企業(yè)除需立即停止對(duì)其信用貿(mào)易外還應(yīng)立即回收該客戶的信用貿(mào)易貨款。對(duì)于已發(fā)生逾期企業(yè)的處理項(xiàng)目經(jīng)理立即到企業(yè)實(shí)地考察分析企業(yè)是短期回款問(wèn)題還是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)并上報(bào)對(duì)于短期回款問(wèn)題企業(yè)確認(rèn)回款時(shí)間，時(shí)長(zhǎng)分別為:3天，5天,7天，10天，15天每天致電一次了解回款進(jìn)度及支付時(shí)間最長(zhǎng)三天實(shí)地拜訪企業(yè)一次,當(dāng)面確認(rèn)回款時(shí)間并開(kāi)立遠(yuǎn)期支票對(duì)于確認(rèn)短期無(wú)力償還企業(yè),每周兩次電話催收，每周實(shí)地考察一次確認(rèn)具體回款計(jì)劃，每半個(gè)月書(shū)面確認(rèn)應(yīng)付貨款金額并簽字業(yè)務(wù)完結(jié)客戶按照合同約定，按時(shí)支付貿(mào)易貨款，在其正常經(jīng)營(yíng)且無(wú)其它風(fēng)險(xiǎn)及逾期的情況下可釋放額度，按照訂單繼續(xù)下一輪的原材料采購(gòu)申請(qǐng)。國(guó)內(nèi)主要商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)介紹一、工商銀行（一）工商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架圖1:工商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)圖董事長(zhǎng)董事長(zhǎng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)行長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)行長(zhǎng)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)副行長(zhǎng)首席風(fēng)險(xiǎn)官副行長(zhǎng)首席風(fēng)險(xiǎn)官內(nèi)控合規(guī)部—內(nèi)控合規(guī)部—操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部—市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部—市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信貸管理部—信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理部—流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理部—流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分行管理層分行管理層分行風(fēng)險(xiǎn)管理部分行風(fēng)險(xiǎn)管理部(二）風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)要求１．風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部主要職責(zé)：牽頭推進(jìn)本行全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作,統(tǒng)籌研究提出全行風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略，匯總報(bào)告各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)情況；組織信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的量化管理；組織推動(dòng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程，負(fù)責(zé)收集、整理、分析與測(cè)算各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)要素?cái)?shù)據(jù)，進(jìn)行模型設(shè)計(jì)；擬定全行產(chǎn)品控制的政策制度；開(kāi)展不良貸款管理與清收處置.此外,風(fēng)險(xiǎn)管理部為本行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提供行政支持，直接向首席風(fēng)險(xiǎn)官匯報(bào).2.各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)管理基本情況風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型管理部門(mén)具體職責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作,匯總、報(bào)告全行各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)(包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等）管理工作情況，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。信用風(fēng)險(xiǎn)管理信貸管理部全行信用風(fēng)險(xiǎn)的牽頭管理部門(mén)；負(fù)責(zé)統(tǒng)一確認(rèn)和發(fā)布涉及信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)政策、制度、辦法、流程、規(guī)程。授信業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)客戶信用評(píng)級(jí)管理、審查審批客戶的授信額度、項(xiàng)目貸款評(píng)估及擔(dān)保品價(jià)值評(píng)估。信用審批部負(fù)責(zé)貸款、擔(dān)保及其他信貸申請(qǐng)的審查與審批。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部牽頭管理全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作；擬訂全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和辦法；負(fù)責(zé)全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控、分析和報(bào)告；牽頭編制市值評(píng)估方法和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法；負(fù)責(zé)全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理和全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)系統(tǒng)的管理和維護(hù);計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。資產(chǎn)負(fù)債管理部管理銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn),包括:負(fù)責(zé)制定全行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)管理辦法與流程；識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控和報(bào)告全行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)；擬定銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)沖策略和方案；負(fù)責(zé)銀行賬戶本外幣利率風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)、維護(hù)和升級(jí)等；配置市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理資產(chǎn)負(fù)債管理部在資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下監(jiān)控及評(píng)估本行的總體流動(dòng)性狀況;實(shí)時(shí)管理本行的日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；制訂本行年度流動(dòng)性計(jì)劃并報(bào)本行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)批準(zhǔn)，監(jiān)控其實(shí)施情況，并每季度作出所需調(diào)整。操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控合規(guī)部組織推動(dòng)對(duì)各類(lèi)業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估工作，定期監(jiān)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，并向管理層報(bào)告；對(duì)已識(shí)別的重大操作風(fēng)險(xiǎn)提出緩釋建議、對(duì)未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)作出預(yù)警;履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)秘書(shū)處職責(zé)。3。機(jī)構(gòu)設(shè)置、派駐、報(bào)告及業(yè)務(wù)介入情況管理要求具體情況風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)設(shè)置機(jī)構(gòu)層級(jí)在總行層面設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部，一級(jí)分行及以下機(jī)構(gòu)設(shè)信用審批部承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理派駐機(jī)構(gòu)及職責(zé)二級(jí)分行信用審批部為一級(jí)分行派出機(jī)構(gòu),主要負(fù)責(zé)：負(fù)責(zé)貸款、擔(dān)保及其他信貸申請(qǐng)的審查與審批。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告經(jīng)本級(jí)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層審定后，上報(bào)上級(jí)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程管理風(fēng)險(xiǎn)管理部不介入具體業(yè)務(wù)流程，不作為業(yè)務(wù)中臺(tái)部門(mén)把控風(fēng)險(xiǎn)二、農(nóng)業(yè)銀行(一)農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架圖2：農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)圖風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)董事會(huì)高級(jí)管理層高級(jí)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部資產(chǎn)負(fù)債管理部金融市場(chǎng)部風(fēng)險(xiǎn)管理部?jī)?nèi)控合規(guī)部運(yùn)營(yíng)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部資產(chǎn)負(fù)債管理部金融市場(chǎng)部風(fēng)險(xiǎn)管理部?jī)?nèi)控合規(guī)部運(yùn)營(yíng)管理部安全保衛(wèi)部法律事務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)管理部信貸管理部授信執(zhí)行部資產(chǎn)處置部風(fēng)險(xiǎn)管理部資產(chǎn)負(fù)債管理部金融市場(chǎng)部一級(jí)分行管理層一級(jí)分行管理層一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)派駐風(fēng)險(xiǎn)主管二級(jí)分行管理層派駐風(fēng)險(xiǎn)主管二級(jí)分行管理層二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理支行管理層派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理支行管理層(二）風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)要求1。風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部主要職責(zé):負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全行風(fēng)險(xiǎn)管理，負(fù)責(zé)制定及實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和流程;組織實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議，開(kāi)發(fā)符合監(jiān)管要求的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具；負(fù)責(zé)客戶信用等級(jí)評(píng)定;組織開(kāi)展資產(chǎn)分類(lèi)和減值測(cè)試工作；負(fù)責(zé)全行經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量；監(jiān)控全行關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng),組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度；擬定并監(jiān)督執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)限額和組合管理方案；評(píng)估全行的風(fēng)險(xiǎn)敞口水平;協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)部門(mén)和分支行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作等.各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)管理基本情況風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型管理部門(mén)具體職責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全行風(fēng)險(xiǎn)管理,負(fù)責(zé)制定及實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和流程，監(jiān)控全行關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng),組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度.信用風(fēng)險(xiǎn)管理信貸管理部負(fù)責(zé)建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)管控體系；制定行業(yè)信貸政策,確定客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，組織實(shí)施客戶名單制管理;負(fù)責(zé)按規(guī)定進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)審查、批復(fù)；負(fù)責(zé)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的審查；優(yōu)化信貸管理系統(tǒng)，滿足信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和控制的需求。授信執(zhí)行部負(fù)責(zé)授信執(zhí)行環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理，開(kāi)展放款管理，組織和監(jiān)督貸后管理，對(duì)在線監(jiān)控發(fā)現(xiàn)的重要問(wèn)題進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，組織開(kāi)展信貸審查審批人員的盡職合規(guī)評(píng)價(jià)。資產(chǎn)處置部負(fù)責(zé)制定并組織實(shí)施不良資產(chǎn)處置政策及制度辦法；承擔(dān)大額或跨區(qū)域不良資產(chǎn)處置的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，并跟蹤檢查資產(chǎn)處置項(xiàng)目的實(shí)施情況；管理全行大額不良資產(chǎn)；實(shí)施全行資產(chǎn)的保全管理，管理各類(lèi)不良資產(chǎn)清收處置、核銷(xiāo)等工作。市場(chǎng)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理金融市場(chǎng)部根據(jù)總行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好，在交易授權(quán)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi),對(duì)本部門(mén)自營(yíng)及代客業(yè)務(wù)實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理；組織實(shí)施本外幣金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理,在核定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)開(kāi)展投融資業(yè)務(wù),并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn).資產(chǎn)負(fù)債部負(fù)責(zé)制定并組織實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理以及銀行賬戶利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和制度；制定并組織實(shí)施全行利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度、辦法，建立相關(guān)管理體系；識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、報(bào)告利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)；管理和控制全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),指導(dǎo)資金交易部門(mén)配合實(shí)施全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理；組織實(shí)施庫(kù)存現(xiàn)金限額管理。操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控合規(guī)部負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查全行風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度的執(zhí)行情況，督辦問(wèn)題整改;開(kāi)展內(nèi)控合規(guī)檢查和評(píng)估；管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)業(yè)務(wù)流程、新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查和測(cè)試；開(kāi)展授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)管理。運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)全行后臺(tái)業(yè)務(wù)處理的操作風(fēng)險(xiǎn)管理,負(fù)責(zé)制定并組織實(shí)施運(yùn)營(yíng)管理相關(guān)規(guī)章制度和操作流程;建立和完善運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,優(yōu)化各類(lèi)業(yè)務(wù)、各項(xiàng)產(chǎn)品的后臺(tái)處理流程，通過(guò)集中處理方式防范操作風(fēng)險(xiǎn)。法律事務(wù)部負(fù)責(zé)管理全行的法律風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)政策的合法性及健全性,并且負(fù)責(zé)管理訴訟風(fēng)險(xiǎn)、合同糾紛風(fēng)險(xiǎn)及知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。3.機(jī)構(gòu)設(shè)置、派駐、報(bào)告及業(yè)務(wù)介入情況管理要求具體情況風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)設(shè)置機(jī)構(gòu)層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部設(shè)置到一級(jí)分行,二級(jí)分行和支行的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分別由二級(jí)分行的信貸管理部和支行管理層負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理派駐機(jī)構(gòu)及職責(zé)一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部向二級(jí)分行試點(diǎn)派駐風(fēng)險(xiǎn)主管，二級(jí)分行信貸管理部向支行派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理主要職責(zé)：審核資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi);審核資產(chǎn)減值測(cè)試結(jié)果;督促駐地行報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事件；報(bào)告駐地行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控合規(guī)情況,評(píng)價(jià)駐地行風(fēng)險(xiǎn)水平；掌握主要信貸客戶風(fēng)險(xiǎn),提出風(fēng)險(xiǎn)化解建議，督促客戶經(jīng)理落實(shí)貸后管理措施;監(jiān)督駐地行落實(shí)內(nèi)控合規(guī)管理工作；審核駐地行重點(diǎn)法人客戶放款。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑綜合報(bào)告或匯總報(bào)告實(shí)行雙線報(bào)告,向上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告的同時(shí)報(bào)本級(jí)高管層;單項(xiàng)事件報(bào)告實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線單線報(bào)送。業(yè)務(wù)流程管理風(fēng)險(xiǎn)管理部不介入具體業(yè)務(wù)流程,不作為業(yè)務(wù)中臺(tái)部門(mén)把控風(fēng)險(xiǎn)三、中國(guó)銀行(一)中國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架圖3:中國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)圖董事會(huì)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)政策委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)政策委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制委員會(huì)高級(jí)管理層反洗錢(qián)工作委員會(huì)高級(jí)管理層反洗錢(qián)工作委員會(huì)資產(chǎn)處置委員會(huì)資產(chǎn)處置委員會(huì)信用風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)信用風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)操作風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)法律與合規(guī)部風(fēng)險(xiǎn)管理部授信執(zhí)行部財(cái)務(wù)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部法律與合規(guī)部風(fēng)險(xiǎn)管理部授信執(zhí)行部財(cái)務(wù)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部董事會(huì)參與垂直控制窗口式總行業(yè)務(wù)部門(mén)境內(nèi)外子公司境內(nèi)外分行總行業(yè)務(wù)部門(mén)境內(nèi)外子公司境內(nèi)外分行(二）風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)要求1.風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部主要職責(zé)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的要求，傳導(dǎo)、落實(shí)和執(zhí)行各項(xiàng)具體風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo),監(jiān)督、指導(dǎo)和后評(píng)價(jià)分行各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)窗口的工作，保障風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn),在風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和運(yùn)行中發(fā)揮核心推動(dòng)作用。同時(shí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)政策委員會(huì)秘書(shū)處工作。2.各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)管理基本情況風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型管理部門(mén)具體職責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部是具體實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭組織部門(mén)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)擬訂相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，對(duì)整體信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸集和匯總,按照一定的頻度向管理層、風(fēng)險(xiǎn)政策委員會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；負(fù)責(zé)對(duì)境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)的超權(quán)限授信業(yè)務(wù)進(jìn)行盡責(zé)審查、授信評(píng)審和按程序?qū)徟驁?bào)批；新資本協(xié)議實(shí)施規(guī)劃協(xié)調(diào)辦公室掛靠風(fēng)險(xiǎn)管理部。授信執(zhí)行部負(fù)責(zé)授信發(fā)放審核、貸后監(jiān)督、押品管理、信貸檔案管理、客戶信息維護(hù)及不良資產(chǎn)清收、資產(chǎn)損失核銷(xiāo)、已核銷(xiāo)呆賬管理工作；負(fù)責(zé)全轄的系統(tǒng)管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)擬訂市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序,對(duì)整體市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸集和匯總；按照一定的頻度向管理層、風(fēng)險(xiǎn)政策委員會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理財(cái)務(wù)管理部實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭組織部門(mén)；擬定流動(dòng)性管理的政策和制度，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)衡量標(biāo)準(zhǔn)和分析方法;監(jiān)測(cè)各項(xiàng)流動(dòng)性指標(biāo)和限額的執(zhí)行情況。操作風(fēng)險(xiǎn)管理法律與合規(guī)部牽頭負(fù)責(zé)本行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架的建立和實(shí)施；制定本行的內(nèi)控規(guī)劃和內(nèi)控基本制度并督促實(shí)施；建立并組織實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系。3。機(jī)構(gòu)設(shè)置、派駐、報(bào)告及業(yè)務(wù)介入情況管理要求具體情況風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)設(shè)置機(jī)構(gòu)層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部設(shè)置到二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理派駐機(jī)構(gòu)及職責(zé)未實(shí)行派駐制管理模式風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑雙線報(bào)告，向上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告的同時(shí)報(bào)本級(jí)高管層.業(yè)務(wù)流程管理風(fēng)險(xiǎn)管理部介入具體信貸業(yè)務(wù)流程,主要承擔(dān)獨(dú)立盡職審查、信貸質(zhì)量監(jiān)控、資產(chǎn)分類(lèi)和分行審批核準(zhǔn)等職責(zé)。四、建設(shè)銀行（近期改革前）(一）建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架圖４：建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)圖監(jiān)事會(huì)董事會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)監(jiān)事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)行行長(zhǎng)總行首席風(fēng)險(xiǎn)官風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控委員會(huì)首席風(fēng)險(xiǎn)官風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理部市場(chǎng)與操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部市場(chǎng)與操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理部量部信貸審批部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)信貸審批部信貸審批部風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)主管風(fēng)險(xiǎn)主管風(fēng)險(xiǎn)管理部二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部（二）風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)要求1.風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理部主要職責(zé)：風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的擬定、風(fēng)險(xiǎn)管理體制的建設(shè)和推進(jìn)、風(fēng)險(xiǎn)管理政策及基本制度的制定、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具開(kāi)發(fā)和運(yùn)行、資產(chǎn)質(zhì)量控制計(jì)劃和考核、全面風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)組合管理和經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量、信貸業(yè)務(wù)授權(quán)、非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理、押品管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)持續(xù)性管理以及巴塞爾資本協(xié)議的推進(jìn)等工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部下設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部（二級(jí)部）,承擔(dān)牽頭制定全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和程序，交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)日常管理，牽