精準(zhǔn)扶貧專(zhuān)項(xiàng)督導(dǎo)室工作經(jīng)費(fèi)

11-精準(zhǔn)扶貧專(zhuān)項(xiàng)督導(dǎo)室工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況報(bào)告按照《寧德市財(cái)政局關(guān)于編制市級(jí)部門(mén)2018-2020年中期財(cái)政規(guī)劃和2018年部門(mén)預(yù)算的通知》（寧財(cái)預(yù)〔2017〕60號(hào)）要求，結(jié)合效能辦職能職責(zé)，現(xiàn)將我辦2017年度財(cái)政項(xiàng)目支出“精準(zhǔn)扶貧專(zhuān)項(xiàng)督導(dǎo)室工作經(jīng)費(fèi)”績(jī)效評(píng)價(jià)情況函告如下：一、項(xiàng)目概況：（一）項(xiàng)目單位基本情況根據(jù)《中共寧德市委編制委員會(huì)關(guān)于成立寧德市精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室的批復(fù)》（寧委編〔2016〕19號(hào)），寧德市精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室掛靠寧德市機(jī)關(guān)效能建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，主要職責(zé)是：貫徹落實(shí)市委、市政府有關(guān)精準(zhǔn)扶貧工作的重大決策部署和指示精神，對(duì)全市精準(zhǔn)扶貧工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查、評(píng)估、指導(dǎo)，推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧工作。依托熟悉農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作的力量，加強(qiáng)對(duì)扶貧工作政策落實(shí)、工作推進(jìn)、具體措施、方式方法的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和督促檢查。及時(shí)掌握精準(zhǔn)扶貧工作的進(jìn)展情況，綜合分析現(xiàn)狀與問(wèn)題，提出建議意見(jiàn)，向市委、市政府報(bào)告精準(zhǔn)扶貧督查工作情況。及時(shí)總結(jié)精準(zhǔn)扶貧工作的典型經(jīng)驗(yàn)，擴(kuò)大宣傳加以推廣。加強(qiáng)對(duì)工作推進(jìn)、政策落實(shí)、主觀作為等情況的效能督查與通報(bào)。按照精準(zhǔn)扶貧年度工作要點(diǎn)及任務(wù)分工，制定扶貧督導(dǎo)制度和計(jì)劃，并組織實(shí)施，指導(dǎo)下級(jí)精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)工作。落實(shí)市領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。（二）項(xiàng)目基本情況2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室工作經(jīng)費(fèi)”年初預(yù)算數(shù)5萬(wàn)元，主要保障寧德市精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室日常具體工作。二、項(xiàng)目實(shí)施基本情況（一）項(xiàng)目組織管理情況根據(jù)職能職責(zé)，合理編制績(jī)效目標(biāo)，資金覆蓋率和項(xiàng)目覆蓋率符合年度預(yù)算布置要求。按季度開(kāi)展項(xiàng)目支出績(jī)效監(jiān)控工作，及時(shí)收集、匯總季度目標(biāo)完成情況，發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重偏差，及時(shí)反饋，采取有效措施，重點(diǎn)跟蹤，及時(shí)糾偏，有效推進(jìn)各階段任務(wù)按時(shí)完成，以保證年度目標(biāo)任務(wù)的完成。（二）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理狀況嚴(yán)格按照《寧德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批手續(xù)的若干規(guī)定》《寧德市市直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》等文件精神執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，資金使用符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金使用審批規(guī)范，手續(xù)完整。2017年“精準(zhǔn)扶貧專(zhuān)項(xiàng)督導(dǎo)室工作經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目資金使用基本做到按照年度預(yù)算批復(fù)的用途使用，資金到位率100%，項(xiàng)目總投資5萬(wàn)元，實(shí)際支出4.27萬(wàn)元，資金使用率85.4%。三、項(xiàng)目績(jī)效分析（一）項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況本次評(píng)價(jià)主要采用比較法進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)為年初既定計(jì)劃目標(biāo)，通過(guò)收集佐證材料的方式，檢查、核實(shí)年度績(jī)效目標(biāo)完成情況并評(píng)分。經(jīng)評(píng)價(jià)，“精準(zhǔn)扶貧專(zhuān)項(xiàng)督導(dǎo)室工作經(jīng)費(fèi)”年度績(jī)效目標(biāo)總體基本完成，項(xiàng)目自評(píng)95分，自評(píng)優(yōu)秀等級(jí)。（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況1.投入目標(biāo)完成情況（1）時(shí)效目標(biāo)方面：截至2017年底，該項(xiàng)目資金到位率績(jī)效目標(biāo)值100%，實(shí)際完成值100%，目標(biāo)值完成比例100%；項(xiàng)目完成時(shí)效績(jī)效目標(biāo)值為2017年12月，實(shí)際完成值為2017年12月，目標(biāo)值完成比例完成。（2）成本目標(biāo)方面：三公經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)參考標(biāo)準(zhǔn)0.5萬(wàn)元，績(jī)效目標(biāo)值0.5萬(wàn)元，實(shí)際完成值0.35萬(wàn)元，目標(biāo)值完成比例70%；購(gòu)置費(fèi)參考標(biāo)準(zhǔn)1萬(wàn)元，績(jī)效目標(biāo)1萬(wàn)元，實(shí)際完成值為0.66萬(wàn)元，目標(biāo)值完成比例66%；精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)差旅費(fèi)參考標(biāo)準(zhǔn)2.75萬(wàn)元，績(jī)效目標(biāo)值2.75萬(wàn)元，實(shí)際完成值2.75萬(wàn)元，目標(biāo)值完成比例100%；精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室運(yùn)行經(jīng)費(fèi)參考標(biāo)準(zhǔn)0.75萬(wàn)元，績(jī)效目標(biāo)值0.75萬(wàn)元，實(shí)際完成值0.51萬(wàn)元，目標(biāo)值完成比例68%。資金使用投入5萬(wàn)元，實(shí)際使用4.27萬(wàn)元，資金使用率目標(biāo)98%，實(shí)際使用率85.4%。2.產(chǎn)出目標(biāo)完成情況數(shù)量目標(biāo)方面，開(kāi)展各類(lèi)效能督查次數(shù)績(jī)效目標(biāo)值為20次，實(shí)際完成值為21次，目標(biāo)值完成比例105%；深入督查村莊個(gè)數(shù)績(jī)效目標(biāo)值為160個(gè)，實(shí)際完成值為167個(gè)，目標(biāo)值完成比例104%；發(fā)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧工作有關(guān)問(wèn)題績(jī)效目標(biāo)值為310個(gè)，實(shí)際完成值為352人，目標(biāo)值完成比例114%。質(zhì)量目標(biāo)方面，精準(zhǔn)扶貧督查報(bào)告績(jī)效目標(biāo)值為4份，實(shí)際完成值為4份，目標(biāo)值完成比例100%；脫貧人口數(shù)績(jī)效目標(biāo)值為32272人，實(shí)際完成值為34520%，目標(biāo)值完成比例107%。3.效益目標(biāo)完成情況社會(huì)效益目標(biāo)方面，助力精準(zhǔn)脫貧績(jī)效目標(biāo)值為協(xié)調(diào)社會(huì)力量參與精準(zhǔn)扶貧工作，實(shí)際對(duì)接福建省善德愛(ài)心公益聯(lián)盟，開(kāi)展愛(ài)心慰問(wèn)活動(dòng)，為精準(zhǔn)扶貧助力，目標(biāo)值完成比例為完成。服務(wù)對(duì)象滿意度目標(biāo)方面，服務(wù)全市貧困人口績(jī)效目標(biāo)值為督查扶貧政策落實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題督促整改，實(shí)際督促有關(guān)單位整改，目標(biāo)值完成比例為完成。項(xiàng)目績(jī)效分析總分值為100分，其中投入（30%）、過(guò)程（30%）、產(chǎn)出與效益（40%），實(shí)際自評(píng)得分95分。根據(jù)績(jī)效自評(píng)指標(biāo)體系，現(xiàn)將“精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室工作經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目自評(píng)情況分析如下：1.投入指標(biāo)體系滿分30分，得27分。（1）時(shí)效情況方面滿分2分，得分2分。項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間與計(jì)劃時(shí)間的差異情況：項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間與計(jì)劃時(shí)間無(wú)差異得滿分2分。項(xiàng)目計(jì)劃時(shí)間為2017年12月前完成，實(shí)際項(xiàng)目于2017年12月已完成，與計(jì)劃時(shí)間無(wú)差異，得2分。（2）項(xiàng)目立項(xiàng)方面滿分12分，得分11分?？?jī)效目標(biāo)合理性：與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)、與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配得滿分3分。實(shí)際任務(wù)數(shù)量及預(yù)算投入資金匹配，得3分?？?jī)效指標(biāo)明確性：項(xiàng)目目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)，通過(guò)清晰、可衡量的指標(biāo)予以體現(xiàn)得滿分3分。實(shí)際任務(wù)已量化，得3分?？?jī)效指標(biāo)完成率：完成率100%得滿分3分，實(shí)際目標(biāo)完成率100%，得3分。項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性：項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范無(wú)問(wèn)題得滿分3分。實(shí)際項(xiàng)目立項(xiàng)合紀(jì)合規(guī)，但立項(xiàng)事前未經(jīng)過(guò)專(zhuān)家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，扣1分，得2分。資金落實(shí)方面滿分16分，得分14分。成本控制率：成本控制率小于等于100%得滿分4分。實(shí)際成本控制率為85.4%，得4分。資金到位率：資金到位率大于90%得滿分4分。實(shí)際資金到位率為100%，得4分。到位及時(shí)率：資金到位及時(shí)率大于90%得滿分4分。實(shí)際資金到位及時(shí)率為100%，及時(shí)完成各項(xiàng)任務(wù)，得4分。資金使用率：資金使用率大于95%得滿分4分。實(shí)際資金使用率為85.4%，扣2分，得2分。2.過(guò)程指標(biāo)體系滿分30分，得28分。精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室工作經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照《寧德市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批手續(xù)的若干規(guī)定》《寧德市市直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》等文件精神執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。業(yè)務(wù)管理方面滿分9分，得分8分。管理制度健全性:有相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度，業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī)、完整得滿分3分。實(shí)際使用本辦相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度，制度合紀(jì)合理，但未制定專(zhuān)門(mén)的業(yè)務(wù)管理制度，扣1分，得2分。制度執(zhí)行有效性:遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定；項(xiàng)目資料齊全并及時(shí)歸檔；項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備、信息支撐等均落實(shí)到位得滿分3分。實(shí)際均符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定，相關(guān)業(yè)務(wù)材料完整，得3分。項(xiàng)目質(zhì)量可控性:制定相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)，采取了必需的控制措施或手段，得滿分3分。實(shí)際項(xiàng)目量化目標(biāo)均已制定要求、標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)項(xiàng)目采取必需的控制措施，得3分。財(cái)務(wù)管理方面滿分17分，得分16分。管理制度健全性:本辦財(cái)務(wù)事項(xiàng)采取報(bào)賬方式，所有憑證由市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)核算，按相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行，未出臺(tái)專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目資金管理辦法，管理制度健全性滿分3分，扣1分,得2分。資金使用合規(guī)性：符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；項(xiàng)目的重大開(kāi)支經(jīng)過(guò)評(píng)估認(rèn)證，得滿分4分。實(shí)際無(wú)違規(guī)使用資金情況，得4分。固定資產(chǎn)專(zhuān)人管理情況：有專(zhuān)人管理本單位固定資產(chǎn)得滿分3分。實(shí)際固定資產(chǎn)指定專(zhuān)人專(zhuān)管，得3分。固定資產(chǎn)利用率：固定資產(chǎn)利用率100%得滿分3分。實(shí)際固定資產(chǎn)利用率100%，得3分。項(xiàng)目資金安全性：符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途、不存在截留、擠占、挪用等情況得滿分4分。實(shí)際項(xiàng)目資金符合用途，不存在資金它用現(xiàn)象，得4分。會(huì)計(jì)信息管理滿分4分，得分4分。信息規(guī)范性：項(xiàng)目相關(guān)的會(huì)計(jì)核算規(guī)范得滿分2分。該項(xiàng)目屬政府辦專(zhuān)項(xiàng)資金，采取報(bào)賬方式，所有憑證由市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)格按照相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行，會(huì)計(jì)核算規(guī)范，得2分。信息完整性：項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算相關(guān)資料完整得滿分2分。實(shí)際會(huì)計(jì)核算相關(guān)資料完整，得2分。3.產(chǎn)出與效益指標(biāo)體系滿分40分，得40分。（1）產(chǎn)出數(shù)量方面滿分16分，得16分。開(kāi)展各類(lèi)督查次數(shù)達(dá)到20次得滿分6分，實(shí)際完成21次，得6分；深入村莊個(gè)數(shù)達(dá)到160個(gè)得滿分6分，實(shí)際完成167個(gè)，得6分；發(fā)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧工作有關(guān)問(wèn)題達(dá)到310個(gè)得滿分4分，實(shí)際發(fā)現(xiàn)有關(guān)問(wèn)題為352個(gè)，得4分。產(chǎn)出質(zhì)量方面滿分12分，得12分。完成督查情況報(bào)告4份得滿分6分，實(shí)際完成4份，得6分；脫貧人口數(shù)達(dá)到32272人得滿分6分，實(shí)際脫貧人口數(shù)為32272，得6分。項(xiàng)目效益方面滿分12分，得12分。社會(huì)效益方面，積極協(xié)調(diào)社會(huì)力量參與精準(zhǔn)扶貧工作，對(duì)接福建省善德愛(ài)心公益聯(lián)盟，順利開(kāi)展愛(ài)心慰問(wèn)活動(dòng)，助力精準(zhǔn)脫貧，該指標(biāo)滿分6分，得6分；社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度方面，督查扶貧政策落實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題督促有關(guān)單位整改，為全市貧困人口服務(wù)，該指標(biāo)滿分6分，得6分。項(xiàng)目存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施（一）存在問(wèn)題。1.因精準(zhǔn)扶貧與重點(diǎn)工作第一輪督查合并督查，產(chǎn)生的差旅費(fèi)及汽車(chē)租賃費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用未能分開(kāi)報(bào)銷(xiāo)，存在精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室工作經(jīng)費(fèi)與效能建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)混用問(wèn)題。2.部分績(jī)效目標(biāo)設(shè)置的不夠合理。3.項(xiàng)目資金使用率未達(dá)到績(jī)效目標(biāo)值。（二）改進(jìn)措施。1.加強(qiáng)與財(cái)政部門(mén)的溝通，合并相關(guān)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，統(tǒng)籌使用資金。2.進(jìn)一步完善研究制定年初績(jī)效目標(biāo)表，在目標(biāo)設(shè)定方面，注意可控性、可操作性、合理性。3.合理安排項(xiàng)目資金支出，提