精準(zhǔn)扶貧專項督導(dǎo)室工作經(jīng)費

11-精準(zhǔn)扶貧專項督導(dǎo)室工作經(jīng)費項目支出績效評價情況報告按照《寧德市財政局關(guān)于編制市級部門2018-2020年中期財政規(guī)劃和2018年部門預(yù)算的通知》（寧財預(yù)〔2017〕60號）要求，結(jié)合效能辦職能職責(zé)，現(xiàn)將我辦2017年度財政項目支出“精準(zhǔn)扶貧專項督導(dǎo)室工作經(jīng)費”績效評價情況函告如下：一、項目概況：（一）項目單位基本情況根據(jù)《中共寧德市委編制委員會關(guān)于成立寧德市精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室的批復(fù)》（寧委編〔2016〕19號），寧德市精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室掛靠寧德市機關(guān)效能建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，主要職責(zé)是：貫徹落實市委、市政府有關(guān)精準(zhǔn)扶貧工作的重大決策部署和指示精神，對全市精準(zhǔn)扶貧工作進行監(jiān)督、檢查、評估、指導(dǎo)，推進精準(zhǔn)扶貧工作。依托熟悉農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作的力量，加強對扶貧工作政策落實、工作推進、具體措施、方式方法的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和督促檢查。及時掌握精準(zhǔn)扶貧工作的進展情況，綜合分析現(xiàn)狀與問題，提出建議意見，向市委、市政府報告精準(zhǔn)扶貧督查工作情況。及時總結(jié)精準(zhǔn)扶貧工作的典型經(jīng)驗，擴大宣傳加以推廣。加強對工作推進、政策落實、主觀作為等情況的效能督查與通報。按照精準(zhǔn)扶貧年度工作要點及任務(wù)分工，制定扶貧督導(dǎo)制度和計劃，并組織實施，指導(dǎo)下級精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)工作。落實市領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。（二）項目基本情況2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室工作經(jīng)費”年初預(yù)算數(shù)5萬元，主要保障寧德市精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室日常具體工作。二、項目實施基本情況（一）項目組織管理情況根據(jù)職能職責(zé)，合理編制績效目標(biāo)，資金覆蓋率和項目覆蓋率符合年度預(yù)算布置要求。按季度開展項目支出績效監(jiān)控工作，及時收集、匯總季度目標(biāo)完成情況，發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重偏差，及時反饋，采取有效措施，重點跟蹤，及時糾偏，有效推進各階段任務(wù)按時完成，以保證年度目標(biāo)任務(wù)的完成。（二）項目財務(wù)管理狀況嚴(yán)格按照《寧德市行政事業(yè)單位財務(wù)報銷審批手續(xù)的若干規(guī)定》《寧德市市直機關(guān)差旅費管理辦法》等文件精神執(zhí)行報銷手續(xù)，資金使用符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，資金使用審批規(guī)范，手續(xù)完整。2017年“精準(zhǔn)扶貧專項督導(dǎo)室工作經(jīng)費”項目資金使用基本做到按照年度預(yù)算批復(fù)的用途使用，資金到位率100%，項目總投資5萬元，實際支出4.27萬元，資金使用率85.4%。三、項目績效分析（一）項目績效評價工作開展情況本次評價主要采用比較法進行評價，評價標(biāo)準(zhǔn)為年初既定計劃目標(biāo)，通過收集佐證材料的方式，檢查、核實年度績效目標(biāo)完成情況并評分。經(jīng)評價，“精準(zhǔn)扶貧專項督導(dǎo)室工作經(jīng)費”年度績效目標(biāo)總體基本完成，項目自評95分，自評優(yōu)秀等級。（二）項目績效目標(biāo)完成情況1.投入目標(biāo)完成情況（1）時效目標(biāo)方面：截至2017年底，該項目資金到位率績效目標(biāo)值100%，實際完成值100%，目標(biāo)值完成比例100%；項目完成時效績效目標(biāo)值為2017年12月，實際完成值為2017年12月，目標(biāo)值完成比例完成。（2）成本目標(biāo)方面：三公經(jīng)費及會議費參考標(biāo)準(zhǔn)0.5萬元，績效目標(biāo)值0.5萬元，實際完成值0.35萬元，目標(biāo)值完成比例70%；購置費參考標(biāo)準(zhǔn)1萬元，績效目標(biāo)1萬元，實際完成值為0.66萬元，目標(biāo)值完成比例66%；精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)差旅費參考標(biāo)準(zhǔn)2.75萬元，績效目標(biāo)值2.75萬元，實際完成值2.75萬元，目標(biāo)值完成比例100%；精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室運行經(jīng)費參考標(biāo)準(zhǔn)0.75萬元，績效目標(biāo)值0.75萬元，實際完成值0.51萬元，目標(biāo)值完成比例68%。資金使用投入5萬元，實際使用4.27萬元，資金使用率目標(biāo)98%，實際使用率85.4%。2.產(chǎn)出目標(biāo)完成情況數(shù)量目標(biāo)方面，開展各類效能督查次數(shù)績效目標(biāo)值為20次，實際完成值為21次，目標(biāo)值完成比例105%；深入督查村莊個數(shù)績效目標(biāo)值為160個，實際完成值為167個，目標(biāo)值完成比例104%；發(fā)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧工作有關(guān)問題績效目標(biāo)值為310個，實際完成值為352人，目標(biāo)值完成比例114%。質(zhì)量目標(biāo)方面，精準(zhǔn)扶貧督查報告績效目標(biāo)值為4份，實際完成值為4份，目標(biāo)值完成比例100%；脫貧人口數(shù)績效目標(biāo)值為32272人，實際完成值為34520%，目標(biāo)值完成比例107%。3.效益目標(biāo)完成情況社會效益目標(biāo)方面，助力精準(zhǔn)脫貧績效目標(biāo)值為協(xié)調(diào)社會力量參與精準(zhǔn)扶貧工作，實際對接福建省善德愛心公益聯(lián)盟，開展愛心慰問活動，為精準(zhǔn)扶貧助力，目標(biāo)值完成比例為完成。服務(wù)對象滿意度目標(biāo)方面，服務(wù)全市貧困人口績效目標(biāo)值為督查扶貧政策落實情況，發(fā)現(xiàn)問題督促整改，實際督促有關(guān)單位整改，目標(biāo)值完成比例為完成。項目績效分析總分值為100分，其中投入（30%）、過程（30%）、產(chǎn)出與效益（40%），實際自評得分95分。根據(jù)績效自評指標(biāo)體系，現(xiàn)將“精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室工作經(jīng)費”項目自評情況分析如下：1.投入指標(biāo)體系滿分30分，得27分。（1）時效情況方面滿分2分，得分2分。項目實施時間與計劃時間的差異情況：項目實施時間與計劃時間無差異得滿分2分。項目計劃時間為2017年12月前完成，實際項目于2017年12月已完成，與計劃時間無差異，得2分。（2）項目立項方面滿分12分，得分11分。績效目標(biāo)合理性：與項目年度任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)、與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配得滿分3分。實際任務(wù)數(shù)量及預(yù)算投入資金匹配，得3分。績效指標(biāo)明確性：項目目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，通過清晰、可衡量的指標(biāo)予以體現(xiàn)得滿分3分。實際任務(wù)已量化，得3分。績效指標(biāo)完成率：完成率100%得滿分3分，實際目標(biāo)完成率100%，得3分。項目立項規(guī)范性：項目立項規(guī)范無問題得滿分3分。實際項目立項合紀(jì)合規(guī)，但立項事前未經(jīng)過專家論證、風(fēng)險評估，扣1分，得2分。資金落實方面滿分16分，得分14分。成本控制率：成本控制率小于等于100%得滿分4分。實際成本控制率為85.4%，得4分。資金到位率：資金到位率大于90%得滿分4分。實際資金到位率為100%，得4分。到位及時率：資金到位及時率大于90%得滿分4分。實際資金到位及時率為100%，及時完成各項任務(wù)，得4分。資金使用率：資金使用率大于95%得滿分4分。實際資金使用率為85.4%，扣2分，得2分。2.過程指標(biāo)體系滿分30分，得28分。精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室工作經(jīng)費嚴(yán)格按照《寧德市行政事業(yè)單位財務(wù)報銷審批手續(xù)的若干規(guī)定》《寧德市市直機關(guān)差旅費管理辦法》等文件精神執(zhí)行報銷手續(xù)。業(yè)務(wù)管理方面滿分9分，得分8分。管理制度健全性:有相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度，業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī)、完整得滿分3分。實際使用本辦相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度，制度合紀(jì)合理，但未制定專門的業(yè)務(wù)管理制度，扣1分，得2分。制度執(zhí)行有效性:遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定；項目資料齊全并及時歸檔；項目實施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等均落實到位得滿分3分。實際均符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定，相關(guān)業(yè)務(wù)材料完整，得3分。項目質(zhì)量可控性:制定相應(yīng)的項目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)，采取了必需的控制措施或手段，得滿分3分。實際項目量化目標(biāo)均已制定要求、標(biāo)準(zhǔn)，并對項目采取必需的控制措施，得3分。財務(wù)管理方面滿分17分，得分16分。管理制度健全性:本辦財務(wù)事項采取報賬方式，所有憑證由市機關(guān)事務(wù)管理局財務(wù)科會計核算，按相關(guān)財務(wù)會計制度執(zhí)行，未出臺專門的項目資金管理辦法，管理制度健全性滿分3分，扣1分,得2分。資金使用合規(guī)性：符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；項目的重大開支經(jīng)過評估認(rèn)證，得滿分4分。實際無違規(guī)使用資金情況，得4分。固定資產(chǎn)專人管理情況：有專人管理本單位固定資產(chǎn)得滿分3分。實際固定資產(chǎn)指定專人專管，得3分。固定資產(chǎn)利用率：固定資產(chǎn)利用率100%得滿分3分。實際固定資產(chǎn)利用率100%，得3分。項目資金安全性：符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途、不存在截留、擠占、挪用等情況得滿分4分。實際項目資金符合用途，不存在資金它用現(xiàn)象，得4分。會計信息管理滿分4分，得分4分。信息規(guī)范性：項目相關(guān)的會計核算規(guī)范得滿分2分。該項目屬政府辦專項資金，采取報賬方式，所有憑證由市機關(guān)事務(wù)管理局財務(wù)科會計核算，嚴(yán)格按照相關(guān)財務(wù)會計制度執(zhí)行，會計核算規(guī)范，得2分。信息完整性：項目會計核算相關(guān)資料完整得滿分2分。實際會計核算相關(guān)資料完整，得2分。3.產(chǎn)出與效益指標(biāo)體系滿分40分，得40分。（1）產(chǎn)出數(shù)量方面滿分16分，得16分。開展各類督查次數(shù)達(dá)到20次得滿分6分，實際完成21次，得6分；深入村莊個數(shù)達(dá)到160個得滿分6分，實際完成167個，得6分；發(fā)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧工作有關(guān)問題達(dá)到310個得滿分4分，實際發(fā)現(xiàn)有關(guān)問題為352個，得4分。產(chǎn)出質(zhì)量方面滿分12分，得12分。完成督查情況報告4份得滿分6分，實際完成4份，得6分；脫貧人口數(shù)達(dá)到32272人得滿分6分，實際脫貧人口數(shù)為32272，得6分。項目效益方面滿分12分，得12分。社會效益方面，積極協(xié)調(diào)社會力量參與精準(zhǔn)扶貧工作，對接福建省善德愛心公益聯(lián)盟，順利開展愛心慰問活動，助力精準(zhǔn)脫貧，該指標(biāo)滿分6分，得6分；社會公眾或服務(wù)對象滿意度方面，督查扶貧政策落實情況，發(fā)現(xiàn)問題督促有關(guān)單位整改，為全市貧困人口服務(wù)，該指標(biāo)滿分6分，得6分。項目存在的問題和改進措施（一）存在問題。1.因精準(zhǔn)扶貧與重點工作第一輪督查合并督查，產(chǎn)生的差旅費及汽車租賃費等相關(guān)費用未能分開報銷，存在精準(zhǔn)扶貧督導(dǎo)室工作經(jīng)費與效能建設(shè)專項經(jīng)費混用問題。2.部分績效目標(biāo)設(shè)置的不夠合理。3.項目資金使用率未達(dá)到績效目標(biāo)值。（二）改進措施。1.加強與財政部門的溝通，合并相關(guān)項目經(jīng)費，統(tǒng)籌使用資金。2.進一步完善研究制定年初績效目標(biāo)表，在目標(biāo)設(shè)定方面，注意可控性、可操作性、合理性。3.合理安排項目資金支出，提