基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識押題分析A卷附答案

基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識押題分析A卷附答案

單選題（共50題）1、關于合伙企業(yè)退伙，以下描述正確的是（）A.Ⅰ.ⅢB.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B2、我國要求包括股權投資基金在內(nèi)的各類私募基金的募集需履行的程序包括（）等步驟。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D3、股權投資基金管理人最主要的職責是（）。A.按照基金合同的約定，負責基金資產(chǎn)的投資運作B.在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益C.以上都是D.以上都不是【答案】C4、關于股權投資基金管理人的高管人員取得基金從業(yè)資格的方式，以下表述正確的是（）。A.基金管理人的風險負責人，已通過司法資格考試，可申請直接認定取得基金從業(yè)資格B.基金管理人的財務負責人，已通過注冊會計師資格考試，可申請直接認定取得基金從業(yè)資格C.基金管理人的投后管理業(yè)務負責人，最近六年從事股權投資相關業(yè)務，已參與并成功退出五個項目，可申請直接認定取得基金從業(yè)資格D.基金管理人的投資業(yè)務負責人，最近五年從事投資管理相關業(yè)務，管理資產(chǎn)年均規(guī)模達到300萬元，可申請直接認定取得基金從業(yè)資格【答案】C5、(2016年)承擔股權投資基金管理人建立內(nèi)部控制制度和維護其有效性最終責任的是（）。A.法定代表人B.總經(jīng)理C.最高權力機構D.董事會【答案】C6、股權投資基金管理人應建立與其業(yè)務特點和規(guī)模相匹配的內(nèi)部治理結(jié)構。管理人應當指定至少（）名高級管理人專職擔任合規(guī)風控負責人，負責對機構經(jīng)營運作的合法合規(guī)性和風險管理狀況進行監(jiān)督檢查。A.1B.2C.3D.5【答案】A7、收益分配涉及的基本概念包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A8、關于基金財產(chǎn)保管機構，描述不正確的是（）A.一般來說，公募基金采取強制托管，基金托管人必然成為基金當事人之一B.私募類型的股權投資基金，通常由基金投資者和基金管理人約定是否進行托管C.為保障基金財產(chǎn)安全，有時基金管理人會聘請基金資產(chǎn)保管機構D.私募類型的股權投資基金，通常由基金投資者決定是否進行托管【答案】D9、下列不屬于政府引導基金特點的是（）。A.由政府出資B.不以營利為目的C.支持創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展的專項資金D.流動性強【答案】D10、在基金收益分配中，按單一項目分配，是指每個投資項目投后退出的每一筆資金都按照一定的順序在（）之間分配，而不是首先滿足基金投資者的全部本金出資和優(yōu)先收益。A.基金投資者和管理人B.基金投資者和托管人C.股東和管理人D.股東和托管人【答案】A11、在財務盡職調(diào)查過程中對目標公司償債能力進行評估時，除計算其近年來資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)等指標外，以下與償債能力評估相關度最高的一項工作是（）。A.結(jié)合公司的稅收優(yōu)惠情況、財政補貼情況、公司對稅收政策及財政補貼的依賴程度綜合判斷B.結(jié)合公司的盈利情況、（凈）資產(chǎn)收益率，公司盈利能力變動情況綜合判斷C.結(jié)合公司的現(xiàn)金流狀況、銀行資信狀況、可利用的融資渠道以及授信額度等情況綜合判斷D.結(jié)合公司的收入情況、市場競爭情況、公司生產(chǎn)模式及存貸周轉(zhuǎn)等情況綜合判斷【答案】C12、（2019年真題）關于股權投資基金管理人,說法錯誤的是（）A.基金管理人可以按照基金合同的約定,負責基金資產(chǎn)的投資運作B.基金份額的銷售可以由基金管理人自行承擔C.基金管理人在有效控制風險的基礎上為自身爭取最大的投資收益D.基金產(chǎn)品的設計可以由基金管理人自行承擔【答案】C13、下列關于合伙企業(yè)稅收制度的說法中，正確的是（）。A.合伙企業(yè)按規(guī)定應繳納個人所得稅B.合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅C.合伙企業(yè)是所得稅的納稅主體D.合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得采取“先稅后分”的原則【答案】B14、假設某股權投資基金已投資四個股權項目ABCD，四個項目投資成本分別為1億元、2億元、2億元、3億元，其中A項目已退出，收到退出本金及收益金額為1.5億元，其余三個項目當前公允價值與投資成本無變化，另當年此股權投資基金有新的投資者參與、老的投資者退出?；谏鲜鰞?nèi)容，涉及基金會計核算的內(nèi)容不包括（）。A.賬戶核算B.權益核算C.損益核算D.資產(chǎn)核算【答案】A15、某目標企業(yè)的其他股東在對外出售股權時，作為老股東的股權投資人在同等條件下可以優(yōu)先于其他投資人購買。這是投資協(xié)議中（）的規(guī)定A.他性條款B.董事會席位條款C.隨售權條款D.第一拒絕權條款【答案】D16、下列屬于外幣股權投資基金通常采用的運作方式的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.ⅠD.Ⅰ、Ⅱ【答案】A17、關于股權投資基金清算退出的流程，正確的順序是（）。A.Ⅱ.Ⅰ.ⅢB.Ⅲ.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅲ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】C18、A基金擬進行醫(yī)療器械制造行業(yè)的投資，正在對業(yè)務及產(chǎn)品類似的Y、Z兩個公司盡調(diào)。其中，Z公司本年預計銷售收入比Y公司多1000萬元，且Z公司發(fā)展更為迅猛，Z公司在3個月前接受B基金投資時投后估值為6億元，B基金采用市銷率倍數(shù)法按本年預計鏡售收入估值市銷率倍數(shù)為12。A基金預估Z公司3年后銷售收入可達到1.6875億元，市銷率倍數(shù)不變，當前股權價值設為6億元。如按照創(chuàng)業(yè)投資估值法計算，A基金對于Z公司的目標收益率為（）。A.0.12B.0.15C.0.6D.0.5【答案】D19、（）的作用是幫肋股權投資基金全面評估企業(yè)資產(chǎn)和業(yè)務的合法性以及潛在的法律風險。A.業(yè)務盡職調(diào)查B.法律盡職調(diào)查C.財務盡職調(diào)查D.股權投資調(diào)查【答案】B20、（）階段最為關鍵的工作是股改。A.決策改制B.材料制作C.申請審核D.登記掛牌【答案】A21、（）推動對促進早期股權投資基金發(fā)展起著關鍵性的作用。A.外企B.私人C.政府D.機構【答案】C22、投資人作為股東參與投資，依法享有股東權利，并對基金債務承擔有限責任的私募股權基金組織形式為（）。A.合伙型基金B(yǎng).合伙型基金和公司型基金C.公司型基金D.信托（契約）型基金【答案】C23、關于基金管理人登記與備案的及時性原則，下列說法中錯誤的是（）。A.基金管理人發(fā)生變更控股股東等重大事項變更的，應在完成工商變更登記后10個工作曰通過資產(chǎn)管理業(yè)務綜合報送平臺向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會申請大事項變更B.申請登記事項發(fā)生重大變化的，基金管理人應當及時告知中國證券投資基金業(yè)協(xié)會并申請變更登記內(nèi)容C.在基金管理人取得營業(yè)執(zhí)照后、進行基金募集前，應當及時向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行登記，未經(jīng)登記，不得進行基金的募集D.基金管理人在資產(chǎn)管理業(yè)務綜合報送平臺注冊賬號之日起6個月仍未備案首只基金產(chǎn)品的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將注銷該基金管理人的登記【答案】D24、（）通常被認為是股權投資基金最為理想的退出方式之一。A.清算退出B.上市轉(zhuǎn)讓退出C.在場外交易市場掛牌轉(zhuǎn)讓退出D.協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出【答案】B25、基金服務業(yè)務的服務內(nèi)容包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D26、下列各項不屬于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會監(jiān)事會職權的是（）。A.列席理事會會議，監(jiān)督理事會的工作B.選舉和罷免監(jiān)事長、副監(jiān)事長C.審議年度工作報告、工作計劃和財務報告D.監(jiān)督本團體章程、會員代表大會各項決議的實施情況并向會員代表大會報告【答案】C27、某機構發(fā)起設立一只基金，為了募集到資金，聘請300名人員在街頭派發(fā)宣傳單，向前來咨詢的人員承諾投資本金跟存銀行一樣安全，并且以推介1人給予10%的返點鼓勵投資者對外進行廣泛宣傳。該機構的上述行為中不屬于認定非法吸收公眾存款罪條件之一的是（）A.聘請300名人員B.承諾本金跟存在銀行一樣安全C.以返點的手段鼓勵投資者對外進行宣傳D.在街頭派發(fā)宣傳單【答案】A28、募集機構應當妥善保存投資者適當性管理以及其他與私募基金募集業(yè)務相關的記錄及其他相關資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于（

）年。A.8B.10C.20D.15【答案】B29、公司型股權投資基金清算退出時，繳納稅款前應支付的費用不包括（）。A.清算費用B.職工工資C.股東分紅D.社會保險費用【答案】C30、下列屬于基金業(yè)協(xié)會會員的是（）A.I、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.I、ⅢD.I、Ⅱ、Ⅲ【答案】C31、以下不屬于基金的定期報告的內(nèi)容的是（）A.基金的基本信息B.基金當事人以及相關服務機構的信息C.管理費率或者托管費率變更D.利潤分配情況【答案】C32、私募基金管理人內(nèi)控原則中（）是通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。A.成本效益原則B.相互制約原則C.執(zhí)行有效原則D.全面性原則【答案】C33、合格投資者是指達到規(guī)定資產(chǎn)規(guī)?；蛘呤杖胨?，以下屬于合格的機構投資者為（）。A.凈資產(chǎn)2000萬的銷售公司B.總資產(chǎn)500萬元的廣告公司C.總負債1000萬元的生產(chǎn)企業(yè)D.流動資產(chǎn)為1500萬的運輸公司【答案】A34、下列不屬于股權投資基金募集禁止的行為的是（）。A.推介材料虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏B.使用“欲購從速”“申購良機”等片面強調(diào)集中營銷時間限制的措辭C.采用具有可比性、公平性、準確性、權威性的數(shù)據(jù)來源和方法進行業(yè)績比較D.允許非本機構雇傭的人員進行私募基金推介【答案】C35、關于股權投資基金募集流程中回訪確認的說法，正確的是（）。A.投資冷靜期滿后，應由從事基金銷售推介業(yè)務的人員進行投資回訪B.募集機構在投資冷靜期內(nèi)進行的回訪確認有效C.未經(jīng)回訪確認成功，投資者交納的認購基金款項應由募集賬戶劃轉(zhuǎn)到基金財產(chǎn)賬戶或托管資金賬戶D.未經(jīng)回訪確認成功，基金^理人不得投資運作投資者交納的認購基金款項【答案】D36、股權投資基金的個人合格投資者必須具備相應風險識別能力和風險承擔能力，且（）A.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于50萬元B.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元C.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于100萬元D.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于100萬元【答案】A37、企業(yè)并購包括兼并和（）兩種方式。A.合并B.并吞C.收購D.股份轉(zhuǎn)讓【答案】C38、收購人持有一個上市公司的股份達到該公司已發(fā)行股份的（）時，繼續(xù)增持股份的，應當采取要約方式進行，發(fā)出全面要約或者部分要約。A.10%B.20%C.30%D.50%【答案】C39、盡職調(diào)查出于風險發(fā)現(xiàn)的目的，需要考察的內(nèi)容不包括（）。A.或然債務B.股權瑕疵C.過去的財務業(yè)績D.環(huán)保問題【答案】C40、合伙協(xié)議應對合伙企業(yè)的（）等事項作出約定。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B41、（）是投資人權益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機構。A.基金托管人B.基金管理人C.基金銷售機構D.基金投資者【答案】A42、沒有獨立法人主體地位的基金包括()A.公司型基金和契約型基金B(yǎng).合伙型基金和契約型基金C.公司型基金、合伙型基金和契約型基金D.公司型基金和合伙型基金【答案】B43、某股權投資基金到期擬進行清算，基金成立時，一次性全部實繳資金5億元,全部投資退出8億元，存續(xù)期間共產(chǎn)生稅費5,000萬元?；鸷贤s定，基金投資者按照出自比例進行分配?；鹪O置8%(單利）的門檻收益率。超出門檻收益部分后基金管理人按照20%的比例提取業(yè)績報酬，無追趕機制。下列選項,不屬于股權投資基金清算與收益分配原則的一項是（）A.優(yōu)先向基金投資者返回投資本金B(yǎng).業(yè)績報酬屬于基金的費用，應當優(yōu)先向管理人分配業(yè)績報酬，再向投資者本金C.向基金投資者分配門檻收益之后，基金管理人才可以參與業(yè)績報酬分配D.基金應當清理完所有債務和產(chǎn)生的費用后，才能向基金投資者和管理人進4汾配【答案】B44、企業(yè)上市申報審核階段的相關工作描述錯誤的是（）。A.中國證監(jiān)會根據(jù)反饋回復繼續(xù)審核，召開初審會，形成初審報告B.發(fā)行人將招股說明書（申報稿）在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預披露的時間是發(fā)行人對證監(jiān)會反饋意見回復后C.中國證監(jiān)會受理申請文件后，對發(fā)行人申請文件的合規(guī)性進行初審D.中國證監(jiān)會收到申請文件后作出是否受理的決定，未按要求制作申請文件的，不予受理【答案】B45、某有限合伙型股權投資基金的合伙協(xié)議未約定信息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責任以及信息披露渠道等信息披露事項，在基金備案過程中被中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)現(xiàn)，該股權投資基金的管理人將會被采取的自律管理措施是（）。A.撤銷管理人登記B.書面警示C.談話提醒D.責令改正【答案】A46、以（）形式，通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的，基金管理人或者基金銷售機構應當穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計算投資者人數(shù)。A.公司法人B.有限公司C.股份公司D.合伙企業(yè)、契約等非法人【答案】D47、基金募集機構對普通投資者要按照