商事登記豁免問(wèn)題淺析

商事登記豁免問(wèn)題淺析

[摘要]我國(guó)現(xiàn)行法律對(duì)于商事登記仍采強(qiáng)制主義。綜觀(guān)各國(guó)之法律規(guī)定，對(duì)于某些市場(chǎng)主體的商事登記給予一定程度上的豁免，對(duì)此，我國(guó)目前只在相關(guān)政策規(guī)定中有所體現(xiàn)。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，有必要進(jìn)一步明確商事登記豁免的對(duì)象，并進(jìn)行不同于登記的制度設(shè)計(jì)，對(duì)這部分主體行為加以規(guī)制。

[關(guān)鍵詞]商事登記商事登記豁免商事登記行為備案制度

一、商事登記之立法

商事登記是指相關(guān)主體為設(shè)立、變更或終止商事主體資格，依照法律規(guī)定的內(nèi)容和程序向登記主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記并被核準(zhǔn)登記法律行為。

商事登記的對(duì)象是商人，但哪些商人必須履行商事登記，履行何種登記，則各國(guó)規(guī)定不盡一致，多數(shù)國(guó)家法律規(guī)定，只要行為人從事了商事活動(dòng)，并符合商事登記條件，則必須履行商事登記。

我國(guó)商業(yè)登記遵循強(qiáng)制登記以及全面審查的原則。強(qiáng)制登記原則包含兩方面內(nèi)容：一是商主體的設(shè)立、變更和終止需進(jìn)行登記。二是按照商業(yè)登記法規(guī)的規(guī)定，商主體必須就有關(guān)商主體的必要登記事項(xiàng)進(jìn)行登記，未經(jīng)登記不具有法律效力。全面審查原則要求商業(yè)登記機(jī)關(guān)對(duì)于商主體提出的登記申請(qǐng)，應(yīng)依照法律的規(guī)定履行審查的職責(zé)，符合規(guī)定的予以登記，不符合規(guī)定將不予登記[1].

如，《中華人民共和國(guó)公司法》第8條明確：“設(shè)立有限責(zé)任公司、股份有限公司，必須符合本法規(guī)定的條件。符合本法規(guī)定的條件的，登記為有限責(zé)任公司或者股份有限公司；不符合本法規(guī)定的條件的，不得登記為有限責(zé)任公司或者股份有限公司?！薄吨腥A人民共和國(guó)合伙企業(yè)法》第15條：“申請(qǐng)合伙企業(yè)設(shè)立登記，應(yīng)當(dāng)向企業(yè)登記機(jī)關(guān)提交登記申請(qǐng)書(shū)、合伙協(xié)議書(shū)、合伙人身份證明等文件?！薄吨腥A人民共和國(guó)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》第9條：“申請(qǐng)?jiān)O(shè)立個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，應(yīng)當(dāng)由投資人或者其委托的代理人向個(gè)人獨(dú)資企業(yè)所在地的登記機(jī)關(guān)提交設(shè)立申請(qǐng)書(shū)、投資人身份證明、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所使用證明等文件。委托代理人申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記時(shí)，應(yīng)當(dāng)出具投資人的委托書(shū)和代理人的合法證明。”《中華人民共和國(guó)中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》第5條規(guī)定：“申請(qǐng)?jiān)O(shè)立合作企業(yè)，應(yīng)當(dāng)將中外合作者簽訂的協(xié)議、合同、章程等文件包國(guó)務(wù)院對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易主管部門(mén)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)和地方政府審查批準(zhǔn)?！薄冻青l(xiāng)個(gè)體工商戶(hù)管理暫行條例》第2條規(guī)定：“有經(jīng)營(yíng)能力的城鎮(zhèn)待業(yè)人員、農(nóng)村村民以及國(guó)家政策允許的其他人員，可以申請(qǐng)從事個(gè)體工商業(yè)經(jīng)營(yíng)，依法經(jīng)核準(zhǔn)登記后為個(gè)體工商戶(hù)。”依此，我國(guó)又有《公司登記管理?xiàng)l例》、《合伙企業(yè)登記管理辦法》、《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記管理辦法》、《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》及其《實(shí)施細(xì)則》、《城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶(hù)管理暫行條例》及其《實(shí)施細(xì)則》對(duì)上述商主體的登記行為作出進(jìn)一步明確。

二、商事登記豁免之相關(guān)規(guī)定

對(duì)于商事登記豁免，學(xué)界似并無(wú)嚴(yán)格定義，但在一些國(guó)家法律規(guī)定中有所體現(xiàn)：有的國(guó)家或地方對(duì)必須履行登記的商人做了一些限定。完全商人必須履行登記手續(xù)，而對(duì)不完全商人，則任由自己選擇.

如，《日本商法典》第8條規(guī)定：“本法中有關(guān)商業(yè)登記、商號(hào)及商業(yè)賬簿的規(guī)定，不適用于小商人。”

又如《德國(guó)商法典》第2條就是關(guān)于“自由登記商人”的規(guī)定，而第5條是“依登記商人”的規(guī)定。在德國(guó)，從事農(nóng)業(yè)、林業(yè)及其從屬業(yè)的經(jīng)營(yíng)者，以及小商人都屬于任意商人。自由職業(yè)包括律師、會(huì)計(jì)師等，雖然也從事?tīng)I(yíng)利活動(dòng)，但是與工商業(yè)不同，因此他們可以申請(qǐng)企業(yè)主體資格登記，也可以不申請(qǐng)登記，是自由登記商人。上述主體可以申請(qǐng)登記，也可以不登記，是否登記根據(jù)業(yè)務(wù)需要和本人意愿，悉聽(tīng)尊便。登記注冊(cè)不是他們必須履行的義務(wù)。

我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)商業(yè)登記法則對(duì)下列事項(xiàng)免于商事登記：沿門(mén)沿街叫賣(mài)者；于市場(chǎng)外設(shè)攤營(yíng)業(yè)者；農(nóng)林、漁、牧業(yè)者；家庭手工業(yè)者；由主管機(jī)關(guān)所定的小規(guī)模營(yíng)業(yè)者。

在新加坡，私人的的士司機(jī)以及醫(yī)生、律師、會(huì)計(jì)師等沒(méi)有組織形式的專(zhuān)業(yè)人士，由其他部門(mén)發(fā)照，不由小販局負(fù)責(zé)。三輪車(chē)夫、船夫、修鞋、配鑰匙等不發(fā)執(zhí)照。

事實(shí)上，我國(guó)目前也有相關(guān)政策規(guī)定明確：某些從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主體可免予登記。

如，國(guó)務(wù)院頒布的自2003年3月1日起施行的《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》第二條規(guī)定：“任何單位和個(gè)人不得違反法律、法規(guī)的規(guī)定，從事無(wú)照經(jīng)營(yíng)。”同時(shí)于第二十一條明確：“農(nóng)民在集貿(mào)市場(chǎng)或者地方人民政府指定區(qū)域內(nèi)銷(xiāo)售自產(chǎn)的農(nóng)副產(chǎn)品，不屬于本辦法規(guī)定的無(wú)照經(jīng)營(yíng)行為?！?/p>

國(guó)家工商行政管理總局2005年頒發(fā)的《個(gè)體工商戶(hù)分層分類(lèi)登記管理辦法》第十六條指出：“工商行政管理機(jī)關(guān)依照國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)對(duì)農(nóng)村流動(dòng)小商小販免予工商登記，對(duì)農(nóng)民在集貿(mào)市場(chǎng)或者地方人民政府指定區(qū)域內(nèi)銷(xiāo)售自產(chǎn)農(nóng)副產(chǎn)品免予工商登記?！?/p>

三、商事登記豁免之理論依據(jù)

、從商事登記法律行為性質(zhì)角度理解

考察商事登記豁免，有必要首先明確商事登記行為的法律性質(zhì)。對(duì)于商事登記的法律性質(zhì)，學(xué)界存在爭(zhēng)議，主要觀(guān)點(diǎn)

1、公法行為說(shuō)

該種觀(guān)點(diǎn)認(rèn)為，從本質(zhì)上說(shuō)，商事登記是國(guó)家利用公權(quán)干預(yù)商事活動(dòng)的行為，是一種公法上的行為，是作為私法的商法的公法性最為集中的體現(xiàn).

2、公、私法律行為混合說(shuō)

該觀(guān)點(diǎn)認(rèn)為，商業(yè)登記包括了兩個(gè)方面的含義：一是國(guó)家管理監(jiān)督措施，即國(guó)家為對(duì)商事?tīng)I(yíng)業(yè)實(shí)施行政管理或司法上的監(jiān)督，而采取的登記措施；一是當(dāng)事人實(shí)施法律行為，即為了商事?tīng)I(yíng)業(yè)的設(shè)立、籌辦營(yíng)業(yè)的自然人或行將營(yíng)業(yè)的組織體獲得商業(yè)主體資格—商事人格，以及為了商事?tīng)I(yíng)業(yè)的變更、終止等應(yīng)登記事項(xiàng)，當(dāng)事人向登記主管機(jī)關(guān)所實(shí)施的具有商事性質(zhì)的法律行為或商事法律行為.

3、私法行為說(shuō)

這一學(xué)說(shuō)以公司登記為例，認(rèn)為公司設(shè)立登記是一種民事法律行為——民事許可。首先，這符合公司設(shè)立登記制度的目的和本質(zhì)功能，即通過(guò)民事法律行為創(chuàng)設(shè)一種私法上的主體，而私法主體的創(chuàng)設(shè)屬于私法領(lǐng)域的問(wèn)題；其次，這符合公司設(shè)立登記制度的發(fā)展趨勢(shì)——自由設(shè)立、特許設(shè)立、核準(zhǔn)設(shè)立、準(zhǔn)則設(shè)立和嚴(yán)格準(zhǔn)則設(shè)立的立法變遷。.

對(duì)于商事登記行為的性質(zhì)，筆者傾向于將其視為一種私法層面的法律行為。

根據(jù)美國(guó)的法律觀(guān)念和制度，從事?tīng)I(yíng)利性商業(yè)活動(dòng)是每一個(gè)公民天賦的或法定的權(quán)利，無(wú)需任何行政部門(mén)再以商事登記的程序加以確認(rèn)和限制。任何有經(jīng)營(yíng)能力的公民個(gè)人都可以按照自己的意愿，依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，取得合法收益.澳大利亞、新西蘭等英美法系的國(guó)家多有類(lèi)似規(guī)定。由此，他們對(duì)商人進(jìn)行登記實(shí)際是對(duì)公民天賦權(quán)利的一種確認(rèn)，而不是“賦權(quán)”。商事登記在此是私法層面上的法律行為，更多的體現(xiàn)的是一種類(lèi)似我國(guó)的“備案”性質(zhì)。登記機(jī)關(guān)的登記行為更多的體現(xiàn)為一種責(zé)任，而不是權(quán)利的行使，表現(xiàn)在實(shí)務(wù)中更多的體現(xiàn)出是一種政府的服務(wù)行為。

這一點(diǎn)值得我國(guó)借鑒。從我國(guó)的商事登記制度來(lái)看，商事登記似乎更多的體現(xiàn)出“賦權(quán)”的性質(zhì)。也就是說(shuō)，多數(shù)情況下商事主體經(jīng)商必經(jīng)登記，未經(jīng)登記可能會(huì)有不利后果。這時(shí)經(jīng)商的權(quán)利就不是“天賦”的權(quán)利、法定的權(quán)利，而是當(dāng)事人申請(qǐng)求得的權(quán)利，政府賦予的權(quán)利。潛臺(tái)詞是當(dāng)事人本來(lái)沒(méi)有這項(xiàng)權(quán)利，但是經(jīng)過(guò)當(dāng)事人的申請(qǐng)和行政機(jī)關(guān)的許可，才將這項(xiàng)特權(quán)賦予了當(dāng)事人。

在私法層面上理解商事登記行為：法律行為制度的一大基本原理在于自治。人有法定經(jīng)商的權(quán)利，無(wú)需任何登記天然具有。

隨著社會(huì)的發(fā)展，遵循法律行為的自治原理產(chǎn)生了一系列的問(wèn)題：如交涉力的不均衡問(wèn)題、信息搜集力的不均衡問(wèn)題等等。于是，法律行為制度的另一基本原理——信賴(lài)，對(duì)自治起著一定程度上的限制作用。

有學(xué)者將信賴(lài)的來(lái)源基本分為三類(lèi)：基于個(gè)性特征的信賴(lài)——由先天的因素或后天的關(guān)系決定的信賴(lài)；基于制度的信賴(lài)——在給定的制度下，你不得不按照別人預(yù)期的那樣做，否則會(huì)受到很大的懲罰，由法律維持的信賴(lài)就是一種典型的基于制度的信賴(lài)；基于信譽(yù)的信賴(lài)——一個(gè)人為了長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益而自愿的選擇放棄眼前騙人的機(jī)會(huì)。這三方面的信賴(lài)是相互影響，不可分離的。從信賴(lài)的對(duì)象上來(lái)看，信賴(lài)包括個(gè)人之間的信賴(lài)、對(duì)由個(gè)人組成的組織的信賴(lài)，以及對(duì)政府的信賴(lài)。人們對(duì)政府的信賴(lài)很大程度上取決于政治制度的安排和國(guó)家的法治化程度。私法層面上的商事登記正體現(xiàn)著基于制度的“信賴(lài)”對(duì)“自治”的限制。

我國(guó)現(xiàn)行政策規(guī)定的商事登記豁免的對(duì)象主要是指：在集貿(mào)市場(chǎng)或者地方人民政府指定區(qū)域內(nèi)銷(xiāo)售自產(chǎn)農(nóng)副產(chǎn)品的農(nóng)民，還包括合法經(jīng)營(yíng)的農(nóng)村流動(dòng)小商小販。

與這些市場(chǎng)主體進(jìn)行交易行為，交涉力以及信息能力的不均衡問(wèn)題基本不存在，所以相應(yīng)地對(duì)這些市場(chǎng)主體給與商事登記豁免是比較合理的。

、商事登記豁免在我國(guó)存在的特殊意義

我國(guó)對(duì)于符合條件的農(nóng)民以及小商小販給予商事登記豁免大致出于如下考慮

首先，一定范圍內(nèi)的商事登記豁免是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求?！吨泄仓醒雵?guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見(jiàn)》指出：“大力發(fā)展農(nóng)村個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)。法律法規(guī)未禁入的基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)及其他行業(yè)和領(lǐng)域，農(nóng)村個(gè)體工商戶(hù)和私營(yíng)企業(yè)都可以進(jìn)入。要在稅收、投融資、資源使用、人才政策等方面，對(duì)農(nóng)村個(gè)體工商戶(hù)和私營(yíng)企業(yè)給予支持。對(duì)合法經(jīng)營(yíng)的農(nóng)村流動(dòng)性小商小販，除國(guó)家另有規(guī)定外，免于工商登記和收取有關(guān)稅費(fèi)。”依此精神，對(duì)于合法經(jīng)營(yíng)的農(nóng)村流動(dòng)性小商小販給予商業(yè)登記豁免，有利于農(nóng)村個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

其次，一定范圍內(nèi)的商事登記豁免是使法律合乎實(shí)際的必然要求。對(duì)流動(dòng)小商小販以及指定區(qū)域內(nèi)銷(xiāo)售自產(chǎn)農(nóng)副產(chǎn)品的農(nóng)民強(qiáng)制規(guī)定履行登記程序、同時(shí)進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，是不符合實(shí)際的。這樣的硬性規(guī)定會(huì)使現(xiàn)實(shí)生活中出現(xiàn)大量的違法行為，甚至可能導(dǎo)致法律失去權(quán)威性而可能進(jìn)一步破壞其他相關(guān)法律法規(guī)的執(zhí)行。

四、進(jìn)一步的思考

、我國(guó)商業(yè)登記豁免的范圍是否有必要一定程度上予以擴(kuò)大？

這實(shí)際上是確定哪些主體、哪些行為有必要進(jìn)行商事登記的問(wèn)題，涉及到對(duì)商事主體的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)。

從各國(guó)家商事登記豁免對(duì)象來(lái)看

日本商事登記豁免針對(duì)的是小商人，即營(yíng)業(yè)資金在50萬(wàn)元以下的非公司形態(tài)商人；德國(guó)商事登記豁免對(duì)象包括：任意商人以及自由登記商人。我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)則對(duì)沿門(mén)沿街叫賣(mài)者、于市場(chǎng)外設(shè)攤營(yíng)業(yè)者、農(nóng)林、漁、牧業(yè)者、家庭手工業(yè)者、由主管機(jī)關(guān)所定的小規(guī)模營(yíng)業(yè)者免于商事登記；在新加坡，三輪車(chē)夫、船夫、修鞋、配鑰匙等不發(fā)執(zhí)照。

我國(guó)有學(xué)者將商事主體分為廣義和狹義兩種。廣義的商事主體，是指能夠以自己的名義從事商行為，享受權(quán)力并承擔(dān)義務(wù)的人[10].廣義的商事主體可以登記，也可以不登記，屬于自由登記商人。狹義的商事主體，是指以營(yíng)利為目的，持續(xù)、有償?shù)貜氖陆?jīng)營(yíng)活動(dòng)，并將經(jīng)營(yíng)所得歸自己或出資人的個(gè)人或組織[11].狹義的商事主體多數(shù)情況下屬于強(qiáng)制登記商人。

綜上，我國(guó)的商事登記法或許可以考慮采取列舉和排除性規(guī)定，明確商事登記豁免的對(duì)象，同時(shí)也就明確了商事登記的范圍。

由此，聯(lián)想到我國(guó)無(wú)照經(jīng)營(yíng)問(wèn)題[12].在處理無(wú)照經(jīng)營(yíng)戶(hù)的問(wèn)題上，也許有必要進(jìn)行區(qū)分。對(duì)于部分符合商事登記豁免條件的無(wú)照經(jīng)營(yíng)戶(hù)給予商事登記豁免而非堅(jiān)決取締。同時(shí)，對(duì)于不符合商事登記豁免條件的無(wú)照經(jīng)營(yíng)戶(hù)，必須予以堅(jiān)決取締，以免造成有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)的局面，進(jìn)而形成“劣幣驅(qū)逐良幣”的惡性循環(huán)。

、對(duì)予以商事登記豁免的市場(chǎng)主體如何進(jìn)行管理？

對(duì)一部分予以商事登記豁免的市場(chǎng)主體，仍有必要進(jìn)行一定的制度安排，設(shè)法對(duì)其加以管理，以維護(hù)相對(duì)人的信賴(lài)。國(guó)家工商行政管理總局2005年頒發(fā)的《個(gè)體工商戶(hù)分層分類(lèi)登記管理辦法》第十六條在規(guī)定對(duì)農(nóng)村流動(dòng)小商小販以及在集貿(mào)市場(chǎng)或者地方人民政府指定區(qū)域內(nèi)銷(xiāo)售自產(chǎn)農(nóng)副產(chǎn)品的農(nóng)民免予工商登記的同時(shí)，指出：“工商行政管理機(jī)關(guān)根據(jù)監(jiān)管執(zhí)法工作的需要對(duì)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)但依照有關(guān)規(guī)定免予工商登記的個(gè)體經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行備案，記錄其基本經(jīng)營(yíng)情況，以掌握市場(chǎng)交易動(dòng)態(tài)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)者行為，維護(hù)正常的市場(chǎng)秩序?！贝颂?，正是試圖通過(guò)“備案”制度，構(gòu)建一種信賴(lài)。值得注意的是，備案不是審查，不是批準(zhǔn)，而只是備查。

五、結(jié)語(yǔ)

對(duì)于商事登記豁免制度，我國(guó)已經(jīng)有了相關(guān)的政策規(guī)定。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，對(duì)商事登記行為性質(zhì)地理解不斷深化，有必要進(jìn)一步對(duì)商事登記豁免加以研究，為法律制度的完善提供基礎(chǔ)。在私法層面上理解商事登記行為，商事登記體現(xiàn)著“自治”的理念，同時(shí)也要重視信賴(lài)價(jià)值的維護(hù)。由此，有必要明確商事登記豁免的范圍，有必要對(duì)商事登記豁免對(duì)象的管理加以制度上的合理化研究，作出適當(dāng)?shù)囊?guī)定。

注釋

[1]參見(jiàn)柳經(jīng)緯主編《商法》，廈門(mén)大學(xué)出版社，2002年，第54頁(yè)。

參見(jiàn)《商法教程》，顧功耘主編，上海人民出版社，第47頁(yè)。

參見(jiàn)《日本國(guó)商法》，付黎旭譯，法律出版社，2000年。

參見(jiàn)《德國(guó)商法典》，杜景林等譯，中國(guó)政法大學(xué)出版社2000年1月第一版。

參見(jiàn)范健主編：《商法》，高等教育出版社，2002年8月第2版，第58頁(yè)。

參見(jiàn)寇志新主編：《商法學(xué)》，法律出版社，1996年3月第1版，第63－64頁(yè)。

參見(jiàn)蔣大興：《公司法的展開(kāi)與評(píng)判——方法判例制度》，法律出版社，2001年12月第1版，第374－376頁(yè)。

參見(jiàn)石慧榮：《商事制度研究》，法律出版社2003年9月第一版。