2023年財務資金管理工作總結

2023年財務資金管理工作總結財務資金管理工作總結1

通過半年的資金效能監(jiān)察，駕馭項目的資金管理現(xiàn)狀，摸清項目資金管理中存在的主要問題，資金是企業(yè)生存、發(fā)展的血液，目前施工企業(yè)資金狀況不太樂觀，給施工生產帶來了極大困難，做為工程項目，資金管理的力度上仍需加強，其次：堅持?？顚Ｓ玫脑瓌t，以保證施工生產的正常進行。

下一步項目還要切實加強制度建設，

形成以資金管理制度和約束激勵機制相結合，具有公司特色的工程項目資金管理操作規(guī)程，為扎實推動全公司資金管理供應制度保障。xxxx年是公司有史以來在建船舶最多、交船最為集中的一年，時間緊、任務重。財務管理部以利潤最大化為財務管理導向，

堅固樹立“以完善制度為前提，以業(yè)務為抓手，以資金和全面預算為主線，以資產管理為重點，以信息化建設為支撐”的財務管理理念，在公司領導的干脆領導下，

根據各項工作部署，制訂有針對性的工作支配：加強制度建設；面對新開工項目所需大量現(xiàn)金流，加強與銀行的溝通，搞好融資工作，加強企業(yè)現(xiàn)金流管理工作，合理運用與調配資金；以預算管理為主線加強成本限制，降本增效。在這一年里，在各部門的共同協(xié)作下，通過全體財務人員的共同努力，主要完成了以下一些工作：

一、健全財務內限制度，進一步規(guī)范各項會計工作

1、實施《新企業(yè)會計準則》。依據省國資委、集團公司、公司董事會的要求，我司于XX年全面施行新準則。財務部根據新準則的要求，對會計科目、協(xié)助核算項目、成本費用項目、預算項目、會計報表的格式等均根據新企業(yè)會計制度的規(guī)定和平常會計核算和報表編制中發(fā)覺的問題和不足進行了改進和完善，如規(guī)范應付職工薪酬明細核算科目、現(xiàn)金流量增加了材料現(xiàn)金流的分船錄入。

經濟業(yè)務的內部財務管理流程也進行相應調整，保證對經濟業(yè)務的核算的確根據準則要求。今年年初順當完成了用友財務會計模塊的初始化工作和新舊準則賬務連接，起草了新會計準則下公司的《財務會計核算制度》，確保公司按時按新準則要求進行規(guī)范的賬務處理。

2、財務部依據公司差旅費的實際執(zhí)行狀況，為進一步規(guī)范本公司工作人員差旅費開支行為、統(tǒng)一標準，制定了差旅費報銷管理規(guī)定，細則中對開銷范圍、費用報銷標準、報銷流程等工作程序作了詳實的說明。同時聯(lián)合總經辦對款待用酒、茶葉的報銷手續(xù)進行梳理和規(guī)范。

3、加強資產管理與信息室對u盤、電腦配件等的領用及領用后的管理進行溝通、梳理、完善；幫助行政室擬定藥品管理規(guī)定、對低值易耗品的管理進行溝通、梳理和完善；督促規(guī)劃設備部加強對固定資產跨部門移交的手續(xù)管理。

4、加強成本管理、出臺成本管理方法針對公司造船成本管理薄弱的狀況，年底與相關部門協(xié)作，組織制定公司的《成本管理方法》，明確了各部門的成本管理職責，從成本預料、成本決策、成本安排、成本限制、成本核算、成本報告成本分析以及成本監(jiān)督方面都進行了詳盡的規(guī)定，有利于進一步完善公司的成本限制體系，加強造船成本管理，提高公司經濟效益。

5、財務管理部績效薪酬考核針對公司出臺的績效考核制度，我部相應地制定了績效薪酬考核量化指標方案，從公司規(guī)章制度遵守狀況、工作效率效果、6s等多個方面對本部門員工績效進行考核，并擬定相應的獎懲方法。實踐表明，該項考核制度的實行有效地調動了大家的主動性，合理地利用了人力資源。

6、結合公司“6s”規(guī)定，重新完善部門“6s”管理規(guī)定、進一步細化部門6s考核量化指標

7、依據公司專題會議提出的編寫作業(yè)指導書的要求，我部明確分工，將本部門工作細化為出納業(yè)務、資金管理、外匯管理、銀行對賬作業(yè)、銀行詢證、執(zhí)行建立合同準則、物資選購 業(yè)務、勞務結算、基建技改工程、固定資產業(yè)務、成本核算業(yè)務指導書、保險業(yè)務、財務報表編制、涉稅業(yè)務等十幾個模塊，組織部門骨干分工負責編寫本崗位的作業(yè)指導書，經過層層審核，跨部門報送給相關的部門領導會簽，4個月的細心編制、修改和完善，整理出一套好用于財務管理作業(yè)的作業(yè)指導書。它規(guī)范了業(yè)務處理程序，固化了作業(yè)流程，為部門員工有序開展活動供應了支持。

二、資金管理方面

資金運營：本年度是公司有史以來在建船舶最多、交船最為集中的一年，由于多艘船舶同時建立，資金一度吃緊。財務部依據公司的資金管理方法，結合生產節(jié)點與物資納期安排，合理地支配融資進度與額度，以保證生產經營所需。通過與銀行的主動溝通，

新爭取到7000萬元貸款，并降低了部分貸款利率，延長了還款時間。同時獲得了更大的銀行承兌匯票的授信額度，

截止11月31日，我司今年共開出銀行承兌匯票39742萬元比去年同期增加了86、2%，大大緩解了我司資金壓力，降低了貸款利息支出，保證了我司生產經營的正常運轉。

外匯運作方面，財務部合理編制收付匯安排，通過遠期結匯等有效手段，獲得干脆收益186萬元。并與外匯管理局進行了大量卓有成效的溝通，為船舶交付掃清了政策障礙。為多艘船供應了質量保函，保證我司能夠剛好交船。

三、資金風險管控

我司資金活動較為困難，資金內部限制不行能四平八穩(wěn)。財務部對公司生產經營管理各種業(yè)務進行仔細梳理，依據不同的環(huán)境不同的風險大小，明確關鍵的業(yè)務、關鍵的程序，從而確定關鍵的風險限制點，針對關鍵風險限制點制定有效的限制措施，集中精力管控住關鍵風險：我部進一步規(guī)范本公司工作人員差旅費開支行為，頒布了《差旅費報銷管理規(guī)定》；

聯(lián)合總經辦對款待用酒、茶葉的報銷手續(xù)進行梳理和規(guī)范；我部通過加強物資選購 合同的審核、材料發(fā)票的審核、物資款項支付的審核等方面加強物資選購 業(yè)務的`財務限制；針對船東撤單的狀況，

我部集中關注了與撤銷船只關聯(lián)的債權債務關系，屬于債權的（船東賠款、預付材料款）謹慎確認收入和損失，定期督促業(yè)務員催收，屬于債務的（物資選購 違約款）要求業(yè)務員盡快把相關的手續(xù)辦好，與此相關預付款保函、保函保證金也督促資金管理員跟銀行溝通撤銷和收回。

通過識別并關注資金活動主要風險來源和主要風險限制點，財務部提高了內部限制的效率、實現(xiàn)了公司資金的平安運營。本年度財務預算的編制工作，秉承“自下而上，自上而下”的工作思路，

總體協(xié)同各歸口管理部門的預算，預算表格依據新企業(yè)會計準則的要求，對相關預算項目進行了修正。財務部每月度匯總收入、成本與費用的執(zhí)行狀況，XX年7月份組織對公司上半年預算執(zhí)行狀況進行分析。年中多次組織工程課、規(guī)劃部等部門召開預算溝通協(xié)調會，對年度預算進行調整。

四、成本管控

船市進入微利時代、造船的成本管理成為公司核心競爭力之一，為了加強成本監(jiān)管，財務部修訂出臺了《成本管理方法》，按期召開由黃總、李副總親自主持、財務部詳細負責議題、會議紀要、編制會議決議、落實會議決議的成本分析會。除了加強造船成本限制外，財務部也加強了對基建技改工程的檢查工作，本年度對在建的拼焊平臺、浮碼頭工程、內業(yè)二工段墻體工程實施進行跟蹤檢查，相關工程決算實行剛性審核，對于超支的、不合理的部分堅決不予通過。

五、材料

1、強化材料選購 一般審核：強化對物資選購 審核，物資選購 審核肯定要要查驗合同，以合同規(guī)定的條款為準，并查驗申報審批表或審批報告等相關資料是否齊全，領導簽批的若與國家相關法規(guī)、公司制度規(guī)定、合同等相左，必需提出來，不得審核通過。

2、仔細實行物資增補規(guī)定，規(guī)范材料出庫：依據物資增補規(guī)定，紅單及技術修改單停止運用，1月份起先工具庫動力請購單已停止運用，用工具、配件、易耗品審批單取代，各作業(yè)課、職能部門申請領用工具、配件、易耗品時，先填寫申購單，經規(guī)劃設備課批準后，

交由物質部選購 ；全部科室在領用工具、配件、易耗品時需按工具、配件、易耗品的工程號進行領用；設備大修改造單獨立項申報工程號的機器設備在領用工具、配件、易耗品時按修理工程號進行領用，不再按工具、配件、易耗品的工程號進行領用。我部聯(lián)合物資部加強了倉管組對物資增補規(guī)定執(zhí)行的力度。

3、加強進口設備管理：本年度我部對物料管理系統(tǒng)中進口設備的初始設置進行了修改、完善物料系統(tǒng)進口設備出庫流程，并解決了物料管理系統(tǒng)無法依據入庫單的幣種干脆帶出出庫的進口設備的幣種導致在做出庫統(tǒng)計時無法按幣種統(tǒng)計的問題。

4、主動盤活積壓物資：組織物資部對長期購入未用的鋼板的清理，聯(lián)合物資部、紀檢委就積壓的物資按省產權交易中心的要求的流程著手進行處理，督促評估公司完成積壓物資的評估工作，提交評估結果。

六、加強稅務管理，有效避開公司的稅務風險

XX年財務部主動與市區(qū)有關稅務部門溝通與聯(lián)系，完成了XX企業(yè)所得稅納稅申報：相關的研發(fā)費用所得稅加計扣除、節(jié)能節(jié)水專用設備所得稅抵免、殘疾人員工資所得稅加計扣除在規(guī)定的時間內完成申報備案，主動發(fā)揮了稅收效益。國外設計費代征代繳營業(yè)稅及其他附加稅也上繳到稅務局。在規(guī)定的退（免)稅申報期收匯核銷，剛好辦理出口退(免）稅，加快資金回收，截止11月31日總共取得出口退稅款1.4億元。

七、小金庫專項治理工作

仔細實行《通知》精神，全面摸清“小金庫”產生的根源與存在形式，全面排查我司財務賬目，比照規(guī)定檢查帳務處理的合規(guī)性，對匯款掛帳進行清理，對開出的收款收據進行核銷，對開出的全部發(fā)票進行核銷，對不正確的賬務處理剛好進行改正，并對全部帳務進行清理，自查自糾，剛好發(fā)覺和解決問題，確保了“小金庫”治理工作有效開展。通過小金庫專項治理工作的開展，我部對內部各管理環(huán)節(jié)進行了一次全面系統(tǒng)地梳理，找尋風險點，加以改進，剛好堵塞資金和資產管理漏洞，促進企業(yè)建章立制，完善內部限制機制，著力構建防治“小金庫”、實現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展的長效機制。

八、與其他部門的協(xié)調

財務管理部是服務部門，在做好基礎工作的前提下，主動發(fā)揮管理職能，加強與其他部門的溝通：材料選購 對企業(yè)的資金流影響很大，財務部主動協(xié)作物資部做好審核、付款、對賬、催賬等工作；幫助行政室擬定藥品管理規(guī)定；協(xié)作企管辦項稅務局辦理申報省名牌產品的納稅證明；協(xié)作企管辦向稅務局申請開立申報節(jié)能嘉獎的納稅證明等等。

九、抓好財務部自身隊伍建設

總體上看，本年度財務部工作負荷比較大，從實施新會計準則、接著推行全面預算管理、加強資金管理、主動盤活積壓物資、做好專項審計工作等，任務重時間緊，財務部充分發(fā)揮團隊力氣，

做好部門內責任分解，將工作任務落實到人，并為每個工作崗位設定相應績效考核量化指標，順當地完成本年度的財務管理工作同時通過定期進行小組探討和一對一“傳、幫、帶”工作對部門人員進行業(yè)務培訓，進行適當的換崗，加強了內部核算監(jiān)督，促進了各崗位的溝通合作，提升科員綜合工作實力。

明年工作的展望：

除了日常財務管理活動外，XX年，我部將根據公司信息化建設五年規(guī)劃的要求，全面推動推動財務信息化進程：不斷建立和完善基本編碼檔案包括物料清單、存貨編碼、固定資產編碼、客戶供應商編碼、人員和部門編碼、會計科目編碼等基礎檔案體系。定制統(tǒng)一的標準是公司整體信息化建設的基礎，

實現(xiàn)設計、物資、財務運用統(tǒng)一的檔案編碼，從而實現(xiàn)生產設計、選購 、庫存、財務等等模塊的集成。力圖達到這樣的一個效果：依據經公司經營領導班子審定通過的年度生產大綱，在船舶設計軟件上進行生產設計，生產設計成為物資管理系統(tǒng)的物料清單，再依據生產安排支配物資納期，收發(fā)貨、組織生產經營、并進行財務核算和監(jiān)督。

財務信息化劃分為兩大主線：一條以材料為主，系統(tǒng)性的實現(xiàn)從簽訂選購 合同起先、到合同到貨、發(fā)票、付款等執(zhí)行狀況的監(jiān)控，打通包括企業(yè)管理物資選購 ，庫存管理，財務管理等各個環(huán)節(jié)，形成物流、財務信息的全面整合，實現(xiàn)企業(yè)物流、信息流、資金流的集成；一條以預算為主，在合同的基礎上，

各部門各業(yè)務員依據合同進展狀況提出每個月的月度用款申請，并進行逐級審核，形成月度預算數據，將費用支出動態(tài)的與合同干脆掛鉤，同時實現(xiàn)月度預算對關鍵業(yè)務進行實時監(jiān)控，財務與物流業(yè)務高度集成，對實際資金支付進行事前實時限制，解決企業(yè)預算限制滯后的難題。形成預算與費用實時聯(lián)動，提高資金審付方面的效率和月度資金支配的科學性。

財務資金管理工作總結2

資金就是以貨幣形態(tài)存在的資產，包括現(xiàn)金和銀行存款，還有其他的貨幣資金。資金管理就是投資決策與安排，建立資金運用和分管的責任制，檢查和監(jiān)督資金的運用狀況，考核資金的利用效果。管理的主要目的是：組織資金供應，保證生產經營活動不間斷地進行；不斷提高資金利用效率，節(jié)約資金；提出合理運用資金的建議和措施，促進生產、技術、經營管理水平的提高。

一、現(xiàn)金管理

現(xiàn)金是指人民幣現(xiàn)鈔，企業(yè)用現(xiàn)鈔從事交易，只能在肯定范圍內進行?，F(xiàn)金的管理和運用必需符合《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定，條例明確規(guī)定了現(xiàn)金的運用范圍、庫存現(xiàn)金限額以及其他現(xiàn)金管理規(guī)定。

（一）現(xiàn)金的運用范圍

現(xiàn)金的運用范圍比較小，比如企業(yè)的日常報銷、出差人員必需隨身攜帶的差旅費、結算起點1000元以下的零星支出以及中國人民銀行確定須要支付現(xiàn)金的其他支出等。我們應當依據實際狀況盡量削減現(xiàn)金的運用，保證現(xiàn)金運用的平安性。

（二）庫存現(xiàn)金限額

庫存現(xiàn)金的限額是指為了保證單位日常零星開支的須要，允許企業(yè)留存現(xiàn)金的最高數額。這一限額由開戶銀行依據企業(yè)的實際須要核定，一般根據單位3-5天日常零星開支的須要量確定。核定后的.庫存現(xiàn)金限額，開戶單位必需嚴格遵守，超過部分應于當日終了前存入銀行。須要增加或削減庫存現(xiàn)限額的單位，應向開戶銀行提出申請，由開戶銀行核定。

（三）現(xiàn)金管理的其他規(guī)定

1、不得坐支現(xiàn)金，即不得用收入的現(xiàn)金干脆支付。

2、不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金，即不得“白條頂庫”。

3、不準謊報用途套取現(xiàn)金。

4、不準“公款私存”，不得設置“小金庫”等。

二、銀行存款管理

（一）企業(yè)應當根據《銀行帳戶管理方法》的規(guī)定開立和運用基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。

（二）銀行存款資金的運用應當嚴格遵守銀行結算紀律，不得套取銀行信用，簽發(fā)空頭支票、印章與預留印鑒不符支票以及沒有資金保證的票據；不準無理拒付、隨意占用他人資金；不準違反規(guī)定開立和運用帳戶等。

（三）資金運用應當建立嚴格的審批方式、支付程序。單位各部門申請資金支付應當填寫統(tǒng)一印制的申請單，申請單應注明收款人信息、款項的用途、本次支取金額等，并附有有效經濟合同或相關證明。支付流程應按部門領導逐級審批，實施“一支筆”審批，最終由財務辦理支付。

三、其他貨幣資金管理

其他貨幣資金是指現(xiàn)金、銀行存款以外的其他貨幣資金，包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和信用卡存款等。企業(yè)應當合理支配資金，利用短暫閑置資金實行多種形式創(chuàng)建更多的收益。

四、依據企業(yè)狀況，做好資金管理工作

我們華潤大東公司是屬合資企業(yè)，主要的經營業(yè)務是外輪的修、造業(yè)務，主要的經營收入是以美元為主。我們就應當利用這個特點開發(fā)合理的資金管理模式，在美元結匯業(yè)務中應當親密關注匯率，擇機結匯，爭取最優(yōu)的結匯利率，為公司獲得更大的利益；利用銀行的多種存款方式，比如美元非標準定期存款，依據存款期限可以獲得比較實惠的利率，而且存款周期敏捷，企業(yè)的資金可以敏捷運用并取得更多的收益。

在平常的企業(yè)運轉中，可以采納多種敏捷的付款方式，網銀支付就是一種便捷、快速、平安的方式，既保證了資金的平安性，又節(jié)約了時間；在合同款以及其他各種款項的支付過程中也可以實行多種支付形式，例如電子商票、電子承兌匯票等，企業(yè)采納這種電子票據的方式代替以往的紙質的商業(yè)票據，更有利于杜絕偽造、變造票據案例，降低企業(yè)結算成本、提高結算效率、限制融資風險。資金管理的模式多種多樣，我們應當選擇適合自身的模式，使企業(yè)獲得更多更大的利益。

財務資金管理工作總結3

時間荏苒，20__年度在驚慌勞碌的工作中接近尾聲。一年來，在中心領導及同事們的指導和幫助下，我通過不斷努力，在業(yè)務素養(yǎng)、工作實力等方面取得了很大進步，較好的完成了各項工作任務?，F(xiàn)將本人一年來的思想工作、業(yè)務工作總結如下：

一、加強政治學習，提高自身黨性修養(yǎng)

主動參與單位組織的各項政治學習會議。通過參加“燈塔—黨建在線”、“良法”競賽答題、收看“十九大黨章公開課”等政治教化活動，堅決政治立場，增加政治敏銳度和政治鑒別力；不忘初心、牢記使命，為完成各項工作供應了強大的思想保障。

二、履職盡責，扎實做好本職工作

一年來，我仔細履行崗位職責，自覺聽從組織和領導支配，腳踏實地，依據法律法規(guī)要求，按時完成好各項財務工作。

一是仔細處理財務業(yè)務，確保單位財務工作正常有序進行

工作中，我本著客觀、嚴謹、細致的原則，嚴格執(zhí)行財務紀律，根據財務制度和會計基礎工作規(guī)范化要求進行業(yè)務處理，在審核原始憑證時，對不真實、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，不予報銷；對記載不精確、不完整的.原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。通過仔細審核和監(jiān)督，保證了會計憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了會計信息的真實性、合法性、精確性和完整性。同時，剛好向領導匯報財會業(yè)務執(zhí)行狀況，主動協(xié)調、協(xié)作市財政局等上級單位做好本單位結轉結余資金的支配。本年度共完成收入支出業(yè)務近三百筆，較好的完成了往來銀行間業(yè)務、報銷、繳納及公務卡還款等各類日常費用的處理工作。

一年來，本人仔細完成各月記賬、結賬和報賬工作，精確無誤的填報《“三公經費”狀況表》、《預算單位自查自糾狀況表》、《專項經費運用狀況表》、《財政部債務監(jiān)測平臺數據狀況》等各類統(tǒng)計報表，并按時報送財政部門。

二是協(xié)作市財政局做好年度預算、決算工作，有效加強財務收支管理

為全面貫徹市黨代會、人大會議精神，強化財政支撐，依據國家、省、市有關規(guī)定，仔細協(xié)作市財政局和單位各處室的工作，主動協(xié)調，科學統(tǒng)籌，順當完成20__年市級部門預算及20__-20__年三年財政規(guī)劃編制，其中預算總金額2278.10萬元，包括基本支出427.54萬元，項目支出1850.56萬元。支付率較上年提升了0.5個百分點，進一步強化了綜合預算管理，為20__年度財務工作的順當開展做好鋪墊。

依據市財政局國庫年終決算支配，按要求實施20__年度預算內的資金撥付、年底財務封賬、對賬等工作。順當完成填報20__年度預算單位決算系統(tǒng)工作。其中本年度財政撥款收入1569.47萬元，本年度支出金額達1386.04萬元。

三是協(xié)作市財政局做好事業(yè)單位內部限制報告編制工作

依據省市《關于開展行政事業(yè)單位內部限制報告編報工作的通知》，結合本單位實際，開展內部限制報告編制工作。進一步完善了本單位內部限制相關管理制度，加強了單位內部限制建設工作，為規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推動廉政建設起了重要作用。

三、存在的問題及下一步工作安排

總結一年來的工作，雖然取得了肯定的成果，但仍存在一些問題和不足：

一是工作量大，效率提高緩慢。今后我將虛心學習、勤于思索、加強總結、提高效率，以便更好的開展工作。

二是日常深化學習探討財務相關管理方法及工作制度不透，工作有廣度，沒深度。

今后的工作中，我將更加嚴格要求自己，進一步加強業(yè)務學問學習，努力提高工作水平，以對工作高度負責的看法，更好地完成各項目標任務，為中心的蓬勃發(fā)展貢獻自己的力氣。

財務資金管理工作總結4

xx年是公司的管理年，也是公司收購后實際運行的一年。在這一年里，公司始終抓住管理和的主線，為實現(xiàn)全年目標，確保公司收購后的平穩(wěn)過渡，財務部在集團及集團財務部的大力支持下，在公司總經理的干脆領導下，在各部門的共同協(xié)作下，通過全體財務人員的共同努力，緊緊圍繞收購的主線，抓住管理的主旋律，加強財務管理，確保公司資產、資本結構保持著健康發(fā)展，主要完成了以下一些工作。

第一部分xx年度主要完成的工作

一、搞好制度建設，完善財務管理制度，初步建立了財務管理體系，進一步完善了公司的成本限制體系。

依據公司發(fā)展和管理須要，本年度財務部門在制度建設方面取得了較好的成果，先后制定或修訂發(fā)布了公司的《資金管理方法》、《費用報銷方法》、《工程成本管理方法》和《財務管理制度》等文件，財務管理體系初步建立。

公司合并后急需統(tǒng)一公司的報銷方法和財務管理制度，依據公司的實際狀況，剛好組織制定公司了《資金管理方法》，統(tǒng)一公司《費用報銷方法》，從制度上堵塞管理上的漏洞。針對公司工程項目管理薄弱的狀況，年底與相關部門協(xié)作，組織制定公司的《成本管理方法》，從成本核算、成本預料、成本限制以及成本分析考核方面都進行了詳盡的規(guī)定，有利于公司加強工程成本管理，提高公司經濟效益。進一步完善了公司的成本限制體系。依據集團財務管理制度，制定了公司的財務管理制度，確定了公司財務管理的思路和政策，為公司搞好財務工作在制度上予以了保證，并將嚴格根據公司的財務管理制度進行管理，促進公司財務管理更上一層樓。

二、狠抓資金管理，加速資金周轉，提高資金運用效率。作為施工企業(yè)，本身就是一個資金密集型的行業(yè)，公司的資金始終處于高度驚慌的狀態(tài)，為理順公司的各種關系，今年伊始，財務管理工作就從資金管理入手，把資金管理作為公司財務管理工作的重中之重。

依據公司的資金管理方法，堅持資金安排管理制度，堅持公司總經理有資金支付的最終審批權。理順各部門、各分公司資金關系，確保公司正常生產經營工作。

為解決公司流淌資金困難，本年度增加XX銀行承兌匯票的授信額度XX萬元，本年度授信額度達到XX萬元，較上年度增加XX萬元，對緩解公司的流淌資金，起到了重要的作用。

本年度通過銀行承兌匯票的運用，緩解了流淌資金的困難，降低了資金成本，改善了公司的經營凈現(xiàn)金流。

在年底還加強資金支付的限制，延遲部分大額資金的支付，完成了公司經營凈現(xiàn)金流XX萬元的目標，達到XX余萬元，對實現(xiàn)公司的經營現(xiàn)金流的全年目標起到了重要作用。通過加強對資金的管理，年底上劃集團存款XX萬元，這是公司自成立以來的第一次，充分說明公司的資金管理進入一個新階段。

三、解決好新舊會計準則的賬務連接問題。

在集團財務部的領導下，公司對新舊準則的連接做了充分的打算和探討，在今年起先實行新準則時，就根據新準則的要求，進行了新舊準則賬務連接問題，確保公司按時按新準則要求進行規(guī)范的賬務處理。

四、完成與XX公司的賬務合并，順當完成驗資工作，推動公司收購的順當實現(xiàn)。為確保公司收購的全面實現(xiàn)，在集團的指導下進行了20xx年7月至xx年5月的經營成果審計，確定了與原股東XX公司及個人股東的轉讓金額，實現(xiàn)了集團對公司的全資控股。完成了原XX公司的清算工作以及審計工作，順當實現(xiàn)兩公司的賬務合并，并完成新公司的驗資工作，為公司完成工商變更登記工作奠定了基礎。

五、加強應收賬款清收，完成多個項目的應收賬款清理工作，為公司應收賬款回收供應了依據。

為加強公司資金回收，公司成立了應收賬款清收小組，負責加強應收賬款的清理催收工作。通過清理，把部分收款難度大的項目和單位通過法律途徑予以解決，和相關部門一道，全部收回了多個項目的工程款3300余萬元，有效確保公司資產平安，挽回了公司經濟損失。通過清理，使公司的應收賬款精確性得到保證，通過清收小組的督促，公司剛好回收了部分工程款，對緩解公司資金驚慌起到了重要作用。

六、重新設置崗位，細化崗位職責，加強員工責任感。

依據公司須要，對部門內的崗位重新設置和細化，強化每一個崗位的崗位職責。對部門內可能涉及的工作崗位都進行了設置，削減了人員變動對公司財務工作的影響。通過對每一個崗位的職責細化，讓每一位員工都明確了自己的工作職責，有利于加強員工責任感，也有利于下一步對各崗位的考核。

七、加強稅務籌劃，有效避開公司的稅務風險。

由于公司以工程施工為主，產品銷售量也在逐年擴大。由于公司產品的特別性，存在部分視同銷售的狀況。

財務部門從源頭入手，從合同起先，充分利用公司的資質優(yōu)勢和工程實際狀況，加強稅務籌劃，從法律形式上將部分產品銷售行為界定為工程施工行為，大大降低了公司的稅負。本年度產品銷售實際擔當的稅負為XX%，遠遠低于原XX公司XX%的實際稅負，基本上保持著以前小規(guī)模納稅人的稅負率。

同時還加強了員工個人所得稅的籌劃，將員工的年終獎的發(fā)放方式進行了變更，大大降低了員工個人所得稅。

八、關注成本分析，以重點項目做為成本分析的重點，為公司成本預料和成本限制供應依據。

成本分析始終是財務工作的重要方面。本年度，財務部門在人員變動頻繁，人員高度驚慌的狀況下，仍舊堅持做完了XX、XX項目的成本分析，為下一步的成本限制供應了依據。同時，本年度做成本管理方法時，對公司各部門以前年度的成本數據都進行了具體的分析，為公司的成本預料供應了較為精確的依據，并對成本管理中存在的一些問題提出了解決方案，有利于加強公司的成本限制。

其次部分當前工作存在的主要問題的解決方法

一、財務人員缺乏，部分財務人員素養(yǎng)離崗位的要求有肯定差距。

目前財務部門共有財務人員10人，今年新進1人，辭職3人，總人數從年初的12人削減到10人。在離開的三人中，分別是項目管理與成本分析、稅務會計和現(xiàn)金出納崗位，給今年的財務管理工作帶到很大的`不便。

目前稅務會計崗位已經到位，其他崗位的工作都還短暫由其他人員兼任。在目前的各會計崗位上，雖然具備會計師職稱的人數不少，但真正能達到與職稱相應要求的人并不多，部分崗位的財務人員的業(yè)務素養(yǎng)離崗位要求有相當大的差距。目前項目管理與成本分析崗位還空缺，希望能從公司內部找到合適的人來做這樣的工作。

目前公司的管理模式還不具備每個項目都派財務人員的長期保持，但外地項目今后必需派出財務人員，公司外地項目漸漸增多，給公司的項目財務管理帶來很大的挑戰(zhàn)。

因此，項目上長期派駐出納，財務人員就可以從項目上解放出來，一個財務人員可以管理多個項目的財務工作，一方面有利于維持項目的正常運轉，也有利于加強項目成本核算和管理。

二、個別財務人員工作看法較差，部門內相互之間的溝通不暢，影響財務部門整體形象。因為一些特別緣由，個別財務人員工作不主動主動，遇到問題不是想方法解決問題，而是把問題擴大化，甚至相互推諉，躲避責任，很不利于部門的團結和管理，帶壞部門風氣。部門內各崗位的溝通不暢，相互之間缺乏主動的溝通。部分同事在處理部門內部看法不統(tǒng)一時的方式有待改進。這方面，作為部門經理，應當負主要責任。

今后應當加強部門對員工的教化，加強員工的責任感。部門內今后應當堅持例會制度，在會上把問題提出來，并共同解決。建設一個和諧，團結的團體。

三、基礎工作不夠扎實，職能部門之間資料傳遞不剛好，離規(guī)范管理還有肯定的距離。財務基礎工作是一項長抓不懈的工作，本年度一些常犯的老毛病依舊沒有很大的變更。公司的數據傳遞對財務核算有著重要影響，包括與業(yè)主的結算、與分包單位的結算以及材料報耗等資料，由于相關部門傳遞不剛好，造成公司反映出來的財務數據和實際狀況有相當大的差距。特殊是每年12月份的收入成本利潤都特殊高，說明我們日常的基礎工作還有待改進。

建議公司各職能部門加強橫向溝通，建立公司資料傳遞流程，職能部門要有勇于為各生產部門服務的意識，簡化流程，剛好將相關資料傳遞到財務部門，以便于加強公司對各項目的過程管理。

四、成本分析和限制薄弱，對項目成本沒完全起到限制作用。由于人員變動的緣由，公司將目標成本下達的職能調整到了XX部。從對目標成本的精確性和專業(yè)來講，XX部對下達目標成本更有利于做好公司的成本限制與分析。但由于成本分析的不剛好，造成許多分析都成為了事后分析，不利于加強公司的成本限制。

目前由于相關崗位人員的缺位，對公司的成本限制工作帶來很大的問題。當前急需解決成本分析和項目管理的崗位人員缺乏的問題，以便于加強項目成本管理限制和分析。成本分析崗位同時與項目管理聯(lián)系在一起，因此，將相關數據集中起來，剛好發(fā)覺項目成本管理和限制中存在的問題，才有利于公司持續(xù)降低成本，努力提高公司經濟效益。

五、會計核算還不統(tǒng)一規(guī)范，部分人只管不理，未真正起到管理的作用。由于公司的業(yè)務類型較為困難，在處理賬務時存在不規(guī)范的現(xiàn)象。今年因為賬務處理不規(guī)范，花費了大量的時間進行清理，給