憑證分割實(shí)例圖解利潤中心層應(yīng)付處理

在討論企業(yè)分權(quán)管理和責(zé)任會(huì)計(jì)時(shí),就不得不提到利潤中心,SAP提供了強(qiáng)大的利潤中心業(yè)務(wù)處理功能,ERP系統(tǒng)中,你可以方便地制定企業(yè)的利潤中心制度建立以利潤為中心的綜合考核評(píng)價(jià)體系,出具利潤中心資產(chǎn)負(fù)債表、利潤中心損益表、利潤中心預(yù)計(jì)表及利潤,,務(wù)中必須將每筆業(yè)務(wù)都對應(yīng)正確利潤中心,然而,這并不容易,下面以應(yīng)付帳款的幾個(gè)實(shí)例來 細(xì)節(jié)”頁,我故意輸入了業(yè)務(wù)范圍3000,校驗(yàn)后產(chǎn)生的會(huì)計(jì)憑證如下: 和應(yīng)付帳款對應(yīng)的業(yè)務(wù)范圍/利潤中心3000/SINO-DUMMY,帳戶 對應(yīng)的即是應(yīng)付帳款,SAP認(rèn)為應(yīng)付帳款科目是統(tǒng)馭科目,供應(yīng)商就類似”明細(xì)”科目。理論上，同一工廠既可對應(yīng)不同利潤中心(直接在物料主數(shù)據(jù)),還可對應(yīng)不同業(yè)務(wù)范圍(Tcode:OMJ7可設(shè)置工廠+產(chǎn)品組決定業(yè)務(wù)范圍)，假設(shè)以上兩個(gè)采購物料連業(yè)務(wù)范圍也不同，校驗(yàn)產(chǎn)生的憑證如下，注意應(yīng)付帳款我故意輸入了另一業(yè)務(wù)范圍A001。商為多個(gè)工廠供貨,而且假設(shè)MIRO是根據(jù)供應(yīng)商進(jìn)行校驗(yàn)即多個(gè)采購單項(xiàng)匯總產(chǎn)為什么應(yīng)付帳款(注意供應(yīng)商帳戶行)不帶采購訂單企業(yè)通常是比較嚴(yán)格控制付款的,試想將錢大把掏出腰包誰能痛快?CFO就給我提出要求,預(yù)付應(yīng)付都要到采購單,特別是使用采購單付工程款給承包商,這個(gè)要求并不過份,事實(shí)上,用戶任何需求都不為過,當(dāng)然也包括BT的讓你頭疼的需求,把用戶侍侯的爽歪歪但是,從上圖中應(yīng)付帳款顯然看不到采購單,從技術(shù)實(shí)現(xiàn)角度來看,我可以舉出兩個(gè)簡單理由,?,,AP提供了多種校驗(yàn)方式,假設(shè)校驗(yàn)不是根據(jù)采購單而是根據(jù)供應(yīng)商或其它就可能會(huì)出現(xiàn)多個(gè)采購單在付款(code-3)或清帳(-44|K)時(shí)選擇”編輯選項(xiàng)”,在”未清項(xiàng)目”頁的”用于結(jié)清事務(wù)”””。做一個(gè)測試，假設(shè)用業(yè)務(wù)范圍4000利潤中心 帶了業(yè)務(wù)范圍3000沒帶利潤中心(即DUMMY利潤中心SINO-DUMMY)的應(yīng)付，這1000元銀行存款科 這100元銀行存款科目 付款憑證編號(hào)分別為/ 三．期末調(diào)整調(diào)整憑 400030001100元款，即內(nèi)部應(yīng)付科目，實(shí)際上它不整是認(rèn)為人家的基本權(quán)力。注意到，調(diào)整憑證沒有利潤中心調(diào)整！47C或以前版本的毛病,F.5D/F.5E也失效的業(yè)務(wù)場景有以下幾預(yù)付清應(yīng)付時(shí),假設(shè)預(yù)付也沒有利潤中心,DUMMY就徹底DUMMY了不帶利潤中心的,DUMMY有瞎到一起了。OneBA，OneProfitcenter看上面MIRO后的這一筆應(yīng)付帳款，只涉及業(yè)務(wù)范圍2000和利潤中心 F．5D/F.5E后,產(chǎn)生憑證如下,通過 將應(yīng)付帳款和稅金的SINO-DUMMY調(diào)整平潤中心不同，F(xiàn)．5D/F.5E會(huì)從銀行科目嗎？60002000注意到應(yīng)付出始終找到校驗(yàn)時(shí)應(yīng)付產(chǎn)生時(shí)的原始業(yè)務(wù)范圍和利潤中心因?yàn)殂y行存款走業(yè)務(wù)范圍6000，產(chǎn)生了業(yè)務(wù)調(diào)整憑證 五．統(tǒng)馭科目的設(shè)置現(xiàn)在，在E6同樣校驗(yàn)同樣是個(gè)采購兩個(gè)行項(xiàng)涉及兩利潤中心產(chǎn)生憑證如下圖,上部是分割前的憑證,注意和以前版本一樣,應(yīng)付帳款只有業(yè)務(wù)范圍沒有利潤中心，業(yè)務(wù)范和利潤心都沒。2574F-53使用業(yè)務(wù)范圍3020/利潤中心PRCT1的銀行存 1000254納悶，不是已經(jīng)分嗎？怎么不是兩筆分別帶業(yè)務(wù)范圍和利潤中心的而依舊是一筆總數(shù)？ （殺豬的我認(rèn)為一是應(yīng)付應(yīng)收已清未清依舊保留在表BSIK/BSAK|BSID/BSAD，SAP還沒有來的及考慮這些情況，二是它根本就不想考慮，你愛怎的怎的。因?yàn)槭遣捎檬Ｓ嗲鍘?2574元,1574)-匯率(2位USD0.01USD,,0元的行項(xiàng)顯的非常難看,ABAP老兄在開發(fā)打印程序時(shí)也不過濾本位幣的零行,真是懶的出如上圖，注意到業(yè)務(wù)范圍3020/利潤中心PRCT1的銀行存款 總的應(yīng)付帳款系統(tǒng)如何知道按業(yè)務(wù)范圍/利潤中心各清多少？看似是按MIRO產(chǎn)生各業(yè)務(wù)范3筆憑證了。某家具公司要求財(cái)務(wù)按部門核算收入和成本，確定五金部，油漆部，木器部等的某公司有22420103010屬于舊廠,20203020屬于新廠,使用段區(qū)分,因?yàn)樾鹿S有地方稅務(wù),所以分別出新舊業(yè)務(wù)范圍的財(cái)務(wù)報(bào)表。同時(shí),根據(jù)利潤中段人們通常喜歡將事業(yè)部在ERP系統(tǒng)對應(yīng)到業(yè)務(wù)范圍，國內(nèi)有些采用不完全的事業(yè)不們制，有人說事業(yè)部這種管理制度已經(jīng)，也有人認(rèn)為業(yè)務(wù)范圍和利潤中心是兩個(gè)相潤/虧損/總資產(chǎn)占總營業(yè)收入/利潤/虧損/總資產(chǎn)總計(jì)10%或以上時(shí)就需要出具分部報(bào)立了新舊兩個(gè)段，假設(shè)放棄2個(gè)新工廠和2個(gè)舊工廠對應(yīng)4個(gè)業(yè)務(wù)范圍2010/2020/3010/30203000/3001/2000/2001四個(gè)段的話，這四個(gè)段分別加在利如果在新總帳中，在利潤中心模塊，其實(shí)也建議這樣做，除非你想Ledger8A的垃Transferprice，分兩部分，配置和操作。1，6個(gè)步驟，注意配置順序。 現(xiàn)在，因?yàn)楹芸赡躄edger8A，新系統(tǒng)中則使用Tcode：FAGL3KEH來替代，>繼承是什么意思呢？ERP系統(tǒng)默認(rèn)可使用業(yè)務(wù)范圍/利潤中心/3個(gè)組織單元做分Dr：費(fèi)用科目+成本中心（潤中心得出段，3者都有了會(huì)計(jì)業(yè)務(wù):決定記帳時(shí)可使用何種行項(xiàng)目項(xiàng)目類別業(yè)務(wù)變式:一個(gè)業(yè)務(wù)可有多個(gè)變式,可以在變式中對會(huì)計(jì)記帳業(yè)務(wù)使用的項(xiàng)目類別進(jìn)行更進(jìn)一步的限制,通過項(xiàng)目類別和會(huì)計(jì)科目掛鉤比如將系統(tǒng)默認(rèn)的業(yè)務(wù)0200客戶和收帳款目掛鉤,限制象D,DZ這樣的證)。項(xiàng)目類別：可以將科目分配到項(xiàng)目類別，系統(tǒng)預(yù)定義了一系列項(xiàng)目類別，ERP，，SE16:V_T8G03定義Z998,Z999兩個(gè)業(yè)務(wù),如圖4SE16:V_T8G29分配項(xiàng)目類別給業(yè)務(wù)Z999，如圖6D:為業(yè)務(wù)Z999定義一個(gè)業(yè)務(wù)變式Z001,如圖7可定義某項(xiàng)目類別出現(xiàn)且僅能出現(xiàn)在某業(yè)務(wù)變式中一次也可以某項(xiàng)目類別不能出現(xiàn)在某業(yè)務(wù)變式。圖8-[1]：因?yàn)樵诖耸褂玫膽{證分割方法是ST ，假設(shè)為Z999定義了兩個(gè)變式一是如上圖7包括一些允許限制的項(xiàng)目類別二是可為每個(gè)變式定義不同的零平衡會(huì)計(jì)科目，在此畫面雙擊就可，使用Tcode:GSP_KD->項(xiàng)目類別01001(零余額過帳科目定義)，接下來會(huì)詳細(xì)介紹，三是可為同一業(yè)務(wù)不同變式設(shè)置不同的分割用類型。假設(shè)業(yè)務(wù)A9999和變式Z002使用固定值進(jìn)行憑證分割零余額科目確定000970000。1，則按設(shè)置的憑證分解特征并取基本項(xiàng)目類別科目特征來分割憑證，也是那個(gè)分錄，假設(shè)那個(gè)資產(chǎn)科目被分配到項(xiàng)目類別A9999，費(fèi)用科目被分配到假設(shè)業(yè)務(wù)A9999和變式Z001使用按分割特征驚醒憑證分割，零余額科000970001。2，同樣是那個(gè)分錄，無業(yè)務(wù)范圍利潤中心和段的資產(chǎn)科目似乎也使用了固定值憑證分割可是分激活并選擇是采用繼承還是常量，公司代碼層激活和業(yè)務(wù)變式中為01和按余額分解三個(gè)層次?？梢詾橐粋€(gè)業(yè)務(wù)定義N個(gè)變式，理論上，似乎只要定義一個(gè)業(yè)務(wù)在整一堆變式2用戶類型。9的分割憑證配置。9-[1]：將科目分配給項(xiàng)目類別，系統(tǒng)已經(jīng)內(nèi)定義了費(fèi)用收入現(xiàn)金供應(yīng)商客戶等等項(xiàng)目類別，通常并不需要自定義項(xiàng)目類別。系統(tǒng)不是有默認(rèn)識(shí)的項(xiàng)目類別嗎（10的分類）？02000->客戶，將其它應(yīng)收/預(yù)收科目分配給項(xiàng)目類別02100->客戶:特別總帳,假設(shè)再為默認(rèn)的業(yè)務(wù)0200->客戶設(shè)置變式,實(shí)際上默認(rèn)的業(yè)務(wù)0200默認(rèn)的變式0001的項(xiàng)目類別02000就是強(qiáng)制的,如果在在圖11中將憑證類型比如DZ設(shè)置業(yè)務(wù)0200和變式0001,實(shí)際上就表示該憑證行項(xiàng)A9999,我設(shè)置A3838/A9999項(xiàng)目類別是為了反證憑證分割設(shè)計(jì)思路的可笑。圖9-[2]:將業(yè)務(wù)和變式分配給憑證類型,如圖11,假設(shè)將業(yè)務(wù)Z9999的變式Z001/Z00201001。9-[4]13。121312-[2]則表示在記帳時(shí)該字段必須強(qiáng)制OBBH替代不就得了？1->13定義的分割字段分割憑證了,那么為什么要整那么些業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)變式,項(xiàng)目類別晃悠干啥呢?比如將OB28Validation的功能根本沒有任何實(shí)質(zhì)意義?12中看似可定義多個(gè)零平衡科目并分配到業(yè)務(wù)和變式(即對應(yīng)到憑證類型),通常實(shí)務(wù)中也許會(huì)有為不同利潤中心定義的,而且從理論上我可以將所有的科目都分配給我定