公司財(cái)務(wù)管理制度

年4月19日公司財(cái)務(wù)管理制度文檔僅供參考錦鳳翔財(cái)務(wù)管理制度第一章總則1、錦鳳翔餐飲有限公司財(cái)務(wù)管理制度,是根據(jù)<會計(jì)法>、<企業(yè)財(cái)務(wù)通則>、<企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則>、<企業(yè)會計(jì)制度>、<企業(yè)財(cái)務(wù)制度>和行業(yè)財(cái)會制度,結(jié)合公司實(shí)際情況制定;2、本制度是為了適應(yīng)公司發(fā)展需要,規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理和會計(jì)、出納、銀吧核算業(yè)務(wù)等流程,建立現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理辦法,強(qiáng)化自我約束能力及財(cái)務(wù)分析及控制力,使公司的財(cái)務(wù)管理更加科學(xué)化、規(guī)范化、合理化,更好的為公司的整體發(fā)展提供有力的財(cái)務(wù)保證;３、本制度做為公司財(cái)務(wù)管理的依據(jù),對財(cái)務(wù)工作進(jìn)行量化、細(xì)化,同時(shí)也為公司經(jīng)理層提供決策依據(jù);４、本制度的內(nèi)容體系包括總則、財(cái)務(wù)部部門職能及崗位職責(zé)、財(cái)務(wù)部崗位工作流程、會計(jì)管理、成本會計(jì)管理、銀吧出納管理、票據(jù)管理、財(cái)務(wù)檔案印章管理、費(fèi)用報(bào)銷制度、日常財(cái)務(wù)管理、庫房管理、財(cái)務(wù)獎(jiǎng)懲制度共十二節(jié)內(nèi)容。第一節(jié)財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)圖總經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理庫房主管出納主管會計(jì)主管成本控制主管庫房主管出納主管會計(jì)主管成本控制主管合同專管員會計(jì)駐店會計(jì)出納收銀員庫管駐店庫管核算員合同專管員會計(jì)駐店會計(jì)出納收銀員庫管駐店庫管核算員成本會計(jì)核單員吧員第二節(jié)財(cái)務(wù)部部門職能及崗位職責(zé)、流程一、財(cái)務(wù)部部門職能1、負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)國家財(cái)政稅收的方針政策和”兩則兩制”即(<企業(yè)財(cái)務(wù)通則><企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則><企業(yè)財(cái)務(wù)制度><企業(yè)會計(jì)制度>);2、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃,編制公司中、長期財(cái)務(wù)規(guī)劃;3、編制年度公司預(yù)算方案,執(zhí)行總經(jīng)理批準(zhǔn)的預(yù)算方案;4、負(fù)責(zé)匯編年度公司決算方案,對公司財(cái)力進(jìn)行綜合平衡;5、全面負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)工作和庫房管理工作,組織財(cái)務(wù)人員搞好現(xiàn)金收支、會計(jì)核算、庫房物資管理發(fā)放,及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的現(xiàn)金收支、記賬、報(bào)帳、算賬,提供真實(shí)的會計(jì)核算資料,及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理;6、負(fù)責(zé)辦理銀行貸款、還款和資金調(diào)度工作及應(yīng)收款的催收工作,加速資金周轉(zhuǎn);7、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)分析和成本控制、核算工作,分析經(jīng)營管理中財(cái)務(wù)方面存在的問題,及時(shí)提出改進(jìn)意見和建議,不斷提高公司資金使用效益和財(cái)務(wù)管理水平;8、負(fù)責(zé)檢查公司固定資產(chǎn)的登記以及工程建設(shè)中的物資采購、材料供應(yīng)及保管狀況,確保公司財(cái)物的合理使用和安全管理;9、負(fù)責(zé)督促檢查各職能部門財(cái)務(wù)活動(dòng),對違反公司財(cái)務(wù)管理制度的事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查處理;10、參與公司主要經(jīng)濟(jì)合同的審定和經(jīng)營決策及財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)送工作;11、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)資料的安全性、完整性,不得泄露公司的財(cái)務(wù)信息,嚴(yán)守公司的保密制度;12、負(fù)責(zé)公司員工工資、獎(jiǎng)金、保險(xiǎn)及各類費(fèi)用的收繳和發(fā)放。二、財(cái)務(wù)總監(jiān)(一)、基本內(nèi)容1、職位名稱:財(cái)務(wù)總監(jiān)

2、直屬上級:總經(jīng)理、分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理

3、管轄人員:財(cái)務(wù)部經(jīng)理及其下屬各崗位人員

4、權(quán)限與責(zé)任:

權(quán)限:

(1)、對公司財(cái)務(wù)、經(jīng)營有關(guān)方面的決策有建議權(quán);

(2)、對公司計(jì)劃內(nèi)的全部資金使用有具體審批權(quán);

(3)、對公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算有組織編制、審核和實(shí)施權(quán);

(4)、有權(quán)向主管領(lǐng)導(dǎo)提議下屬人選,對下屬人員有監(jiān)督、指導(dǎo)和考核權(quán)。

責(zé)任:

(1)、對公司整體財(cái)務(wù)方面的各項(xiàng)工作全權(quán)負(fù)責(zé);(2)、對公司財(cái)務(wù)會計(jì)核算程序的制定及實(shí)施負(fù)全部責(zé)任。

(3)、對公司計(jì)劃內(nèi)的資金使用負(fù)審批責(zé)任。

(4)、對公司生產(chǎn)經(jīng)營成本負(fù)全面控制責(zé)任。

(二)、崗位職責(zé)1、受總經(jīng)理、分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo),全面負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)方面各項(xiàng)工作,嚴(yán)格執(zhí)行總經(jīng)理一支筆審批制度;2、組織貫徹執(zhí)行<會計(jì)法>等法規(guī)和有關(guān)財(cái)務(wù)制度及財(cái)經(jīng)紀(jì)律,建立、健全財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度,指導(dǎo)、督促、檢查財(cái)務(wù)部門各項(xiàng)工作及下屬人員的工作情況,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正,重大問題及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理、分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理;3、負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、金融部門的聯(lián)系,協(xié)助總經(jīng)理、分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理處理好與這些部門的關(guān)系,及時(shí)掌握財(cái)政、稅務(wù)及金融動(dòng)向;4、參與重要經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的研究、審查,并負(fù)責(zé)對新產(chǎn)品、新項(xiàng)目的開發(fā),以及商品(勞務(wù))價(jià)格和工資、獎(jiǎng)金方案的審核,監(jiān)督并及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)財(cái)產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況;5、負(fù)責(zé)組織制定公司利潤計(jì)劃、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開支預(yù)算、成本標(biāo)準(zhǔn);6、組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益;7、監(jiān)督公司遵守國家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律,以及總經(jīng)理決議;8、參與公司經(jīng)營管理和經(jīng)營決策,提高公司的管理水平和經(jīng)濟(jì)效益,為總經(jīng)理當(dāng)家理財(cái)、把關(guān),做好經(jīng)營參謀。9、擬定資金籌措和使用方案,全面平衡資金,開辟財(cái)源,加速資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效果;督促財(cái)務(wù)部門及各相關(guān)部門應(yīng)收賬款的催收工作,加速資金回籠。10、組織財(cái)務(wù)人員,定期開展財(cái)務(wù)分析工作,考核經(jīng)營成果,并向總經(jīng)理、主管副總匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果以及各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支和盈虧情況,分析經(jīng)營管理中存在的問題,及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議,以便領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)進(jìn)行決策;11、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。三、財(cái)務(wù)經(jīng)理(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:財(cái)務(wù)部部門經(jīng)理

2、直接上級:財(cái)務(wù)總監(jiān)

3、下屬崗位:出納主管、會計(jì)主管、庫房主管、成本控制主管

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對財(cái)務(wù)部的工作具有指揮、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和管理的權(quán)力責(zé)任:對其分管的財(cái)務(wù)部各項(xiàng)工作全面負(fù)責(zé)(二)、崗位職責(zé)1、受財(cái)務(wù)總監(jiān)的直接領(lǐng)導(dǎo),負(fù)責(zé)主持財(cái)務(wù)部的全面工作,組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作任務(wù);協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)對公司財(cái)務(wù)、資金、成本、費(fèi)用實(shí)行宏觀管理;2、貫徹落實(shí)財(cái)務(wù)部崗位責(zé)任制和工作標(biāo)準(zhǔn),密切與公司各部門的工作聯(lián)系,加強(qiáng)與有關(guān)部門的協(xié)作配合工作;3、負(fù)責(zé)組織執(zhí)行公司的成本管理工作,進(jìn)行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核,降低消耗、節(jié)約費(fèi)用,提高監(jiān)利水平,確保公司利潤指標(biāo)的完成;4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,分月、季、年編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃,正確合理調(diào)度資金,提高資金使用效率。組織公司內(nèi)部各個(gè)環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)收支;指導(dǎo)各部門搞好經(jīng)濟(jì)核算,為公司的發(fā)展積累資金;5、組織編制和審核會計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表,并在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)編制財(cái)務(wù)預(yù)算和結(jié)算,上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān);6、負(fù)責(zé)收支憑證的審核,簽發(fā)支票的核準(zhǔn)。嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,掌握費(fèi)用開支,認(rèn)真執(zhí)行成本物資審批權(quán)限和費(fèi)用報(bào)銷制度;7、審查各部門的開支計(jì)劃,審查對外提供的財(cái)務(wù)資料,并轉(zhuǎn)報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān);8、督促、檢查公司的固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財(cái)產(chǎn)、物資的使用、保管情況,注意發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)產(chǎn)、物資管理中存在的問題,確保公司財(cái)產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理;9、負(fù)責(zé)本部門的各項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)算提交工作并參加公司決算會議,具體落實(shí)會議決議,加強(qiáng)本部門成本控制管理工作;10、負(fù)責(zé)本部門員工的思想教育和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),定期組織、召開本部門的業(yè)務(wù)會議,抓好本部門內(nèi)部管理工作,不斷提高財(cái)會人員的素質(zhì)和財(cái)務(wù)管理水平;11、負(fù)責(zé)本部門員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作,使屬下員工熟練掌握業(yè)務(wù)知識、操作程序和管理制度,并使各員工對本部門其它崗們的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)有所了解;12、組織建立財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制,負(fù)責(zé)對本部門人員的考核,根據(jù)本部門的具體情況,在人事部的配合下不斷完善其工作制度及流程使之更加合理、有效率;13、負(fù)責(zé)制定并提交本部門的具體工作計(jì)劃及發(fā)展規(guī)劃并組織具體開展落實(shí);14、負(fù)責(zé)準(zhǔn)確、及時(shí)的向財(cái)務(wù)總監(jiān)及相關(guān)部門組織提交本部門的工作報(bào)告及各項(xiàng)部門報(bào)表;15、負(fù)責(zé)組織召開全公司的預(yù)、決算會議,并協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審評各部門提交的預(yù)算方案。16、完成財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的其它工作任務(wù)。四、出納主管(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:出納主管

2、直接上級:財(cái)務(wù)經(jīng)理

3、下屬崗位:出納、收銀員、吧員

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對財(cái)務(wù)部的出納、收銀員、吧員工作具有指揮、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和管理的權(quán)力責(zé)任:對其分管的現(xiàn)金出納、收銀員、吧員的各項(xiàng)工作全面負(fù)責(zé)(二)、崗位職責(zé)1、受財(cái)務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo),負(fù)責(zé)主持和執(zhí)行公司現(xiàn)金收支、銀員、吧員方面的全面工作,組織并指導(dǎo)、督促所管轄人員全面完成職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作任務(wù);嚴(yán)格檢查出納、收銀員、吧員的儀表,紀(jì)律,行為等是否符合標(biāo)準(zhǔn)并做好考核工作;2、在財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定,組織做好現(xiàn)金管理工作,檢查現(xiàn)金收付及試算平衡表是否正確,確保各種數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。督導(dǎo)、檢查下屬出納員、收銀員、吧員的工作程序是否規(guī)范,及時(shí)解決事故隱患,對出現(xiàn)的工作質(zhì)量問題應(yīng)負(fù)責(zé)同有關(guān)部門聯(lián)系,協(xié)助解決并做好登記;3、組織每月全面檢查一次庫存現(xiàn)金和備用金情況,及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理,并不定期抽查各店面、收款崗位的庫存現(xiàn)金和備用金情況;4、根據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核無誤的手續(xù),組織辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù);登記銀行存款日記帳;及時(shí)根據(jù)銀行存款對收單,在月末作出相應(yīng)調(diào)整,做到銀行對帳單相符;5、管理并組織登記現(xiàn)金和銀行日記帳,做到月結(jié)日清,保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符,發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正;6、認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金融和批準(zhǔn)手續(xù),嚴(yán)格執(zhí)行公司采購領(lǐng)用支票的手續(xù),控制使用限額和報(bào)銷期限;7、配合財(cái)務(wù)經(jīng)理對應(yīng)收款的清算工作;8、監(jiān)督并審核出納員嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證,按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定,辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù),做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全;9、監(jiān)督并審核出納員核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊,組織按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金;負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會統(tǒng)籌保險(xiǎn)、公積金等基金的工作;10、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜及相關(guān)印章鑰匙等,正確處理鑰匙的發(fā)放;11、妥善處理問題,保證財(cái)務(wù)部同各店面及各部門業(yè)務(wù)的正常及關(guān)系的和諧;對下屬樹立榜樣,鉆研所管轄各崗位上各項(xiàng)技術(shù),熟練掌握收銀系統(tǒng)操作,掌握正確的維護(hù)保養(yǎng)方法;12、對工作提出建設(shè)性建議,完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其它工作。五、收銀員(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:收銀員

2、直接上級:出納主管3、間接上級:所屬店面前廳經(jīng)理

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對所負(fù)責(zé)的銀臺具有協(xié)調(diào)、管理、維護(hù)的權(quán)力;零鈔備用金管理權(quán);各種收銀記錄、單據(jù)管理權(quán);各種收銀工具管理權(quán);營業(yè)現(xiàn)金管理權(quán)。責(zé)任:(1)、對因收銀準(zhǔn)備工作不足而導(dǎo)致收銀工作不能正常進(jìn)行負(fù)責(zé);(2)、對顧客零鈔找補(bǔ)負(fù)責(zé);(3)、對收銀機(jī)、電腦操作不當(dāng)負(fù)責(zé);(4)、對收銀電腦數(shù)據(jù)錄入負(fù)責(zé);(5)、對違反<折免規(guī)定>的折免負(fù)責(zé);(6)、對因收銀信息收集不完整而導(dǎo)致的走單、漏數(shù)負(fù)一定責(zé)任;(7)、對因本身操作失誤而導(dǎo)致的走單、漏數(shù)負(fù)全責(zé);(8)、對營業(yè)現(xiàn)金負(fù)全部責(zé)任(差額、偽鈔、違規(guī)支取現(xiàn)金、被盜);(9)、對收銀記錄收銀單據(jù)毀損、遺失負(fù)責(zé)。(二)、崗位職責(zé)1、業(yè)務(wù)方面服從出納主管的工作安排,行政方面服從所屬店面前廳經(jīng)理的工作安排,熟練掌握所屬酒店的相關(guān)知識,嚴(yán)格遵守各項(xiàng)制度和操作程序,按規(guī)定的程序與標(biāo)準(zhǔn)向賓客提供一流的消費(fèi)結(jié)算服務(wù);2、熟悉現(xiàn)金,掛帳,折免的業(yè)務(wù)辦理,準(zhǔn)確及時(shí)結(jié)算帳務(wù),認(rèn)真填寫、呈報(bào)營業(yè)報(bào)表等各類工作報(bào)表,做到日清日結(jié),每日,每周,每月核對營業(yè)報(bào)表,做到各項(xiàng)準(zhǔn)確無誤;3、作好班前準(zhǔn)備,認(rèn)真檢查電腦、打印機(jī)、計(jì)算器、驗(yàn)鈔機(jī)、信用卡POS機(jī)、制卡機(jī)、等設(shè)備工作是否正常,并作好清潔保養(yǎng)工作;4、服務(wù)員退菜應(yīng)打印退菜單,如服務(wù)員無退菜單,銀臺擅自退菜,退菜金額由銀臺如數(shù)賠償;5、認(rèn)真地進(jìn)行交接班工作,不清楚的地方要及時(shí)提出,備用金班班交接,前帳不清后賬不接;6、準(zhǔn)確熟練地收點(diǎn)客人現(xiàn)金、支票、代金券,及時(shí),準(zhǔn)確地為客人結(jié)帳并開具結(jié)賬單;7、每日收入現(xiàn)金必須切實(shí)執(zhí)行”長繳短補(bǔ)”的規(guī)定,不得以長補(bǔ)短,若發(fā)生長、短款時(shí)必須及時(shí)弄情原因并上報(bào),以作處理;若收到假幣、殘幣,損失由銀臺人員按額賠償;8、認(rèn)真解答客人提出的有關(guān)結(jié)賬方面的問題,如自己不能清楚地解答或不能令客人滿意時(shí),應(yīng)及時(shí)向上級主管報(bào)告處理;9、做好每天營業(yè)結(jié)束現(xiàn)金移交、保管工作,每天收入的現(xiàn)款、票據(jù)必須與帳單核對相符,并按不同種類,不同票據(jù)分別填寫在繳款袋上并按時(shí)交財(cái)務(wù)部;10、妥善處理客人有關(guān)消費(fèi)結(jié)算業(yè)務(wù)方面的投訴,當(dāng)不能解決,及時(shí)請示出納主管或店面前廳經(jīng)理;11、備用金不得以白條抵庫。未經(jīng)批準(zhǔn),不得將營業(yè)收入現(xiàn)金借給任何部門和個(gè)人。(如店經(jīng)理因特殊情況可在前臺借取現(xiàn)金,但應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)。)12、與服務(wù)員做好收銀協(xié)調(diào)工作并協(xié)調(diào)好同事之間的關(guān)系,更好的作好對客服務(wù)工作。13、在授理信用卡、銀行卡和支票結(jié)帳業(yè)務(wù)時(shí),必須嚴(yán)格按照信用卡、支票操作程序執(zhí)行。14、嚴(yán)格按照帳務(wù)規(guī)定處理各種記帳,每天整理”離店帳未平”客人帳務(wù),對非正常情況進(jìn)行匯報(bào);15、作好領(lǐng)用貴重物品保險(xiǎn)柜鑰匙和進(jìn)出貴重物品保險(xiǎn)室的登記記錄;16、做好本崗位柜臺的清潔衛(wèi)生工作及終端機(jī)的維護(hù)保養(yǎng);17、嚴(yán)格執(zhí)行公司保密制度,電腦密碼妥善保管,一人一口,不許共用;18、對工作提出建設(shè)性建議,完成出納主管、前廳經(jīng)理臨時(shí)交辦的其它工作。六、吧員(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:吧員

2、直接上級:出納主管3、間接上級:所屬店面前廳經(jīng)理

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對所負(fù)責(zé)的吧臺具有協(xié)調(diào)、管理、維護(hù)的權(quán)力;代金券管理權(quán);煙酒、飲料各種吧臺商品、物品發(fā)放記錄、管理權(quán);定額發(fā)票領(lǐng)用、保管、發(fā)放管理權(quán);各種吧臺工具管理權(quán)。責(zé)任:(1)、對因吧臺準(zhǔn)備工作不足而導(dǎo)致吧臺工作不能正常進(jìn)行負(fù)責(zé);(2)、對顧客代金券發(fā)放負(fù)責(zé);(3)、對吧臺設(shè)備、設(shè)施的操作不當(dāng)負(fù)責(zé);(4)、對吧臺所有物品的領(lǐng)取、保管、發(fā)放負(fù)責(zé);(5)、對因本身操作失誤而導(dǎo)致的錯(cuò)給、錯(cuò)兌、錯(cuò)發(fā)、遺漏負(fù)全責(zé);(6)、對吧臺商品、物品各類記錄單據(jù)毀損、遺失負(fù)責(zé);(7)、對客人物品保管負(fù)責(zé)。(二)、崗位職責(zé)1、業(yè)務(wù)方面服從出納主管的工作安排,行政方面服從所屬店面前廳經(jīng)理的工作安排,熟練掌握所屬酒店的相關(guān)知識,嚴(yán)格遵守各項(xiàng)制度和操作程序,按規(guī)定的程序與標(biāo)準(zhǔn)向賓客提供一流的消費(fèi)結(jié)兌服務(wù);2、樹立良好的服務(wù)思想,始終保持頭腦清醒,負(fù)責(zé)營業(yè)前各類吧臺商品到位,保證合理庫存,及時(shí)購進(jìn)、申領(lǐng),確保供應(yīng),絕不允許出現(xiàn)脫銷并臨時(shí)從外面夠進(jìn)斷檔商品情況,如有發(fā)生銷價(jià)之間的差額,由當(dāng)事人全賠;3、主動(dòng)、熱情、禮貌、耐心的回答客人的詢問并妥善處理客人有關(guān)消費(fèi)結(jié)兌業(yè)務(wù)方面的投訴,當(dāng)不能解決,及時(shí)請示出納主管或店面前廳經(jīng)理;4、負(fù)責(zé)吧臺用具的保存及管理;每日做好營業(yè)前的準(zhǔn)備工作,作好吧臺、酒柜清潔保養(yǎng)工作并檢查吧臺各種設(shè)施工作狀況,遇到故障及時(shí)解決,保證吧臺處于良好的狀態(tài);并及時(shí)上報(bào)、通知每天清結(jié)的商品和新到商品情況。

５、全權(quán)負(fù)責(zé)煙酒、飲料等吧臺物品的銷售、保管、發(fā)放服務(wù)工作,熟悉各類煙酒、飲料等吧臺物品價(jià)格,如吧員短少商品,按售價(jià)賠償。

６、負(fù)責(zé)每天吧臺的營業(yè)記錄和吧臺的盤點(diǎn)工作;每月對吧臺商品盤點(diǎn)時(shí),對滯銷過期商品要及時(shí)上報(bào);7、做好吧臺安全防衛(wèi)工作,防止失火、失竊等;

８、管理及檢查酒水銷售時(shí)的開單、結(jié)賬工作,做好交接班,清點(diǎn)銷售量和結(jié)存數(shù)量,及時(shí)填寫報(bào)表上報(bào)出納主管;9、吧員不許代銷她人商品,不能將她人寄托商品售出;10、加強(qiáng)發(fā)票管理,如丟失、短少、則按領(lǐng)取發(fā)票時(shí)所交稅款賠償;11、保管好顧客的物品;12、配合服務(wù)員做好各區(qū)開關(guān)燈工作;13、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不斷提高業(yè)務(wù)水平,對工作提出建設(shè)性建議,完成出納主管、前廳經(jīng)理臨時(shí)交辦的其它工作。七、出納(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:出納

2、直接上級:出納主管

3、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對各類收付憑證具有審核權(quán)責(zé)任:對現(xiàn)金、銀行收付及保管工作負(fù)責(zé)(二)、崗位職責(zé)1、在出納主管的領(lǐng)導(dǎo)下嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及公司財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定,根據(jù)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽章的收付憑證進(jìn)行復(fù)核。復(fù)核的主要內(nèi)容是:核對收付款憑證與所附的原始憑證會計(jì)事項(xiàng)是否一致,金額是否相符,審核無誤后辦理現(xiàn)金及銀行收付結(jié)存業(yè)務(wù),做到現(xiàn)金收付無差錯(cuò);2、對于重大的款項(xiàng)收支,必須經(jīng)過會計(jì)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理及以上相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理,收付款后,要在收付款憑證上簽章,并蓋"收訖"、"付訖"戳記;

3、負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金和支票的保管,嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度及支票使用手續(xù),嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票及無抬頭支票;如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí),必須在支票上寫明收款單位名稱款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額,并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記薄上簽章。在隨時(shí)掌握銀行存款余額,以防止出現(xiàn)銀行透支現(xiàn)象;4、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定及公司規(guī)定限額,超過部分要及時(shí)存入銀行、不得以"白條",有價(jià)證券抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金;

5、負(fù)責(zé)按照現(xiàn)金、銀行收付憑證登記現(xiàn)金、銀行日記賬,月底和會計(jì)核對賬目,做到賬款相符;現(xiàn)金和銀行存款日記賬在按規(guī)定序時(shí)記帳,按日結(jié)出余額,核對現(xiàn)金的賬面余額是否與當(dāng)日實(shí)際庫存相符,銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對。對未達(dá)賬項(xiàng),要及時(shí)查詢。嚴(yán)禁將銀行賬戶出租,出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算;

6、對日常以往的現(xiàn)金以及當(dāng)日的庫存現(xiàn)金和各種保管的有價(jià)證券,在確保安全和完整無缺。如有短缺,負(fù)責(zé)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交她人代為保管;

7、對所管的印章必須要妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。對空支票和空白收據(jù)必須嚴(yán)格管理,專設(shè)登記薄登記,按規(guī)定手續(xù)辦理領(lǐng)用注銷手續(xù);

8、出納人員不得兼管收入、費(fèi)用、倆權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作以及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作;

9、月末編制"銀行存款余額調(diào)節(jié)表",使賬面余額與銀行對賬單余額調(diào)節(jié)相符;10、負(fù)責(zé)員工薪資、獎(jiǎng)金、各類保險(xiǎn)及費(fèi)用的收繳、發(fā)放、備用金的提取并做到安全無誤;11、負(fù)責(zé)及時(shí)準(zhǔn)確掌握銀行存款和現(xiàn)金余額,按財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理需要及時(shí)上報(bào)存款和現(xiàn)金余額表;12、隨時(shí)核對庫存現(xiàn)金,做到日清月結(jié),月結(jié)盤庫后作現(xiàn)金盤庫表;13、積極配合會計(jì)做好各種帳務(wù)處理;14、拒絕未經(jīng)總經(jīng)理審批的各類支出款項(xiàng);15、每月終了與銀行對賬單對賬,并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;16、收訖現(xiàn)金及銀行結(jié)算票據(jù)必須由會計(jì)開收據(jù)或發(fā)票,未經(jīng)批準(zhǔn)任何人不得私自借款,不許打白條;17、負(fù)責(zé)對各類賬、表、單進(jìn)行裝訂歸檔,并及時(shí)轉(zhuǎn)交合同專管員保管;18、完成出納主管交辦的其它工作。八、成本控制主管(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:成本控制主管

2、直接上級:財(cái)務(wù)經(jīng)理

3、下屬崗位:成本會計(jì)、核算會計(jì)

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對財(cái)務(wù)部的成本會計(jì)、核算會計(jì)工作具有指揮、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和管理的權(quán)力責(zé)任:對其分管的成本會計(jì)、核算會計(jì)的各項(xiàng)工作全面負(fù)責(zé)(二)、崗位職責(zé)1、嚴(yán)格服從財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo),一切管理行為向財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé),按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定,負(fù)責(zé)擬訂公司各部門成本管理及核算實(shí)施細(xì)則,在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行;2、組織制定并執(zhí)行成本控制方面的工作計(jì)劃和目標(biāo),做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作;

3、配合人力資源部、財(cái)務(wù)部會計(jì)做好工資核算,并檢查、監(jiān)督、控制其執(zhí)行情況;

4、負(fù)責(zé)組織制訂固定資產(chǎn)目錄,做好資產(chǎn)折舊核算及公司固定資產(chǎn)及公司各部門的的清查盤點(diǎn)工作;

5、負(fù)責(zé)擬定材料管理與核算的實(shí)施辦法,負(fù)責(zé)審核材料供應(yīng)計(jì)劃和供貸合同;6、組織并會同有關(guān)人員對公司重大項(xiàng)目、物資、菜品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃,提供有關(guān)的成本資料;7、監(jiān)督、控制采購部做好各類物資、材料的采購工作;8、不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況,并就出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào);9、學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作,提出降低成本的控制措施和建議;10、配合出品部,組織進(jìn)行定時(shí)、不定時(shí)的菜品、用料等方面的成本控制監(jiān)督工作;11、負(fù)責(zé)組織進(jìn)行公司下屬各店面的每月餐損核算工作;12、負(fù)責(zé)定期、不定期對公司各級庫房組織進(jìn)行盤點(diǎn)、監(jiān)督、清查、核算工作;

13、有對下屬的人事推薦權(quán)和考核、評價(jià)權(quán);

14、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其它工作任務(wù)。九、成本會計(jì)(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:成本會計(jì)

2、直接上級:成本控制主管

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對公司各部門具有成本管理、核算方面的監(jiān)督和管理的權(quán)力責(zé)任:對全公司成本控制及費(fèi)用核算方面的各項(xiàng)工作全面負(fù)責(zé),確保各類報(bào)表、數(shù)據(jù)的及時(shí)、真實(shí)、完整(二)、崗位職責(zé)1、嚴(yán)格服從成本會計(jì)主管領(lǐng)導(dǎo),一切管理行為向其負(fù)責(zé),按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定,負(fù)責(zé)具體執(zhí)行對公司各部門及下屬各店面營業(yè)成本核算和費(fèi)用及固定費(fèi)用進(jìn)行核算、控制、監(jiān)督和分析,同時(shí)對公司各級庫房進(jìn)行成本控制、核算方面的監(jiān)督管理;2、在成本管理方面根據(jù)公司情況、資料及市場情況,制定出公司各類物資、產(chǎn)品的成本;根據(jù)財(cái)務(wù)系統(tǒng)和操作程序的要求建立一整套有關(guān)帳目的控制表,以達(dá)到控制的目的,并運(yùn)用正確的方法計(jì)算成本和費(fèi)用,并要做到帳帳相符,帳表相符,定期出成本報(bào)告,分析總結(jié)公司及各店面營運(yùn)成本費(fèi)用并提出合理的建議;3、倉庫監(jiān)督管理方面建立物資帳目系統(tǒng)及控制程序,制定驗(yàn)收貨物的控制程序,嚴(yán)格把好質(zhì)量及成本控制關(guān);4、做好信息收集、反饋工作,定期、不定期進(jìn)行市場調(diào)查,掌握公司各類物料市場價(jià)格,及時(shí)將有關(guān)資料信息反饋有關(guān)部門。5、搞好與各部門的協(xié)調(diào)工作,協(xié)助會計(jì)做好對帳工作,嚴(yán)格組織紀(jì)律潔身自愛,杜絕一切違法的思想和行為。6、根據(jù)公司的標(biāo)準(zhǔn)菜普計(jì)算出每一道菜及酒水的成本價(jià)格,為銷售價(jià)格的制定提貨依據(jù);7、月末對各倉庫進(jìn)行對帳及盤點(diǎn),將實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)匯總打印倉庫盤點(diǎn)表;8、每月底對各廚房及店面各部門進(jìn)行月末盤點(diǎn)并整理、上交盤點(diǎn)報(bào)表,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)找出原因并記錄、上報(bào);9、月末編制各部門辦公用品、耗用一覽表送財(cái)務(wù)總監(jiān)查明;10、每月攤銷固定資產(chǎn)及低值易耗品的費(fèi)用并上交報(bào)表,編制記帳憑證交會計(jì)主管。11、每年年末對公司所有固定資產(chǎn)及低值易耗品進(jìn)行一交全面的盤點(diǎn)并編制盤點(diǎn)報(bào)告送上級主管及公司領(lǐng)導(dǎo)審核;12、針對各部門的餐損、報(bào)損,成本會計(jì)要及時(shí)到現(xiàn)場查看報(bào)損是否屬實(shí),報(bào)損的原因是否屬實(shí)和合理,而且將隨時(shí)對公司、下屬各店面的成本控制情況進(jìn)行現(xiàn)場隨機(jī)監(jiān)督、檢查;13、科學(xué)、合理、正確計(jì)算各種成本、支出,估算已售產(chǎn)品的利潤。協(xié)助編制各部門的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、成本費(fèi)用計(jì)劃,并監(jiān)督執(zhí)行;正確歸算銷售產(chǎn)品的成本,14、根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計(jì)劃指標(biāo)進(jìn)行比較,考核各部門及各店面成本計(jì)劃的完成情況,開展成本分析并提交成本分析報(bào)告;15、負(fù)責(zé)會計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性,審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定;16、完成成本會計(jì)主管臨時(shí)交辦的其它工作任務(wù)。十、核算會計(jì)(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:核算會計(jì)

2、直接上級:成本控制主管

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對公司各部門及店面成本管理、核算方面的各類單據(jù)等具有登記、記錄、統(tǒng)計(jì)、監(jiān)督核算的權(quán)力責(zé)任:對全公司成本控制及費(fèi)用核算方面的核算工作全面負(fù)責(zé),確保各類報(bào)表、數(shù)據(jù)的及時(shí)、真實(shí)、完整(二)、崗位職責(zé)1、嚴(yán)格服從成本會計(jì)主管領(lǐng)導(dǎo),一切管理行為向其負(fù)責(zé),按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度和成本管理制度及相關(guān)規(guī)定,按時(shí)收繳、統(tǒng)計(jì)、上報(bào)公司各類核算報(bào)表,負(fù)責(zé)公司各種核算和其它業(yè)務(wù)的核單、核算工作。2、統(tǒng)計(jì)、核算各部門各類入庫單、領(lǐng)料單、出庫單,核算、審核付款清單和各種應(yīng)付賬款,憑各項(xiàng)記錄及原始單據(jù)進(jìn)行核算;3、審核、核算各部門的發(fā)票及單據(jù),核查倉庫送來的記由聯(lián)并在電腦中確認(rèn)出、入庫數(shù)據(jù)記帳聯(lián)存檔,及時(shí)了解、審核公司原材料、設(shè)備、產(chǎn)品的進(jìn)出情況,并建立明細(xì)帳和明細(xì)核算,了解經(jīng)濟(jì)合同履約情況,催促經(jīng)辦人員及時(shí)辦理結(jié)算和出入庫手續(xù),進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的核算;4、憑發(fā)票、合同及其它憑證登記,記賬,核算各供貨商應(yīng)付賬款和記錄,負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款往來核算;5、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的會計(jì)明細(xì)核算工作,建立固定資產(chǎn)輔助明細(xì)帳,及時(shí)辦理記帳登記手續(xù);6、正確進(jìn)行會計(jì)核算電腦化處理,提高會計(jì)核算工作的速度和準(zhǔn)確性;7、協(xié)助成本會計(jì)、會計(jì)主管等做好會計(jì)原始憑證、帳冊、報(bào)表等會計(jì)檔案的整理、歸檔工作,就職責(zé)范圍問題提出工作建議;8、完成成本會計(jì)主管臨時(shí)交辦的其它任務(wù)。十一、會計(jì)主管(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:會計(jì)主管

2、直接上級:財(cái)務(wù)經(jīng)理3、直接下級:會計(jì)、駐店會計(jì)、合同專管員

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對公司財(cái)務(wù)會計(jì)工作、合同管理工作具有審核、監(jiān)督和管理的權(quán)力責(zé)任:對全公司財(cái)務(wù)會計(jì)方面的各項(xiàng)工作全面負(fù)責(zé),確保各類賬目、憑證、報(bào)表、數(shù)據(jù)的及時(shí)、真實(shí)、完整(二)、崗位職責(zé)1、嚴(yán)格服從財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo),一切管理行為向其負(fù)責(zé),按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度及相關(guān)規(guī)定,全面負(fù)責(zé)公司會計(jì)工作;2、負(fù)處理各類記帳憑證;組織編制、審核會計(jì)報(bào)表,并上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo);3、負(fù)責(zé)制定和組織執(zhí)行財(cái)務(wù)會計(jì)方面的工作計(jì)劃和目標(biāo);

4、具有對下屬人員的人事推薦權(quán)和考核、評價(jià)權(quán),參與會計(jì)人員的任用和調(diào)配;5、正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本,正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果,具體負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會計(jì)報(bào)表、年度會計(jì)決算及附注說明和利潤分配會計(jì)工作;6、負(fù)責(zé)組織對會計(jì)人員的業(yè)務(wù)技術(shù)及職業(yè)素質(zhì)提升培訓(xùn);7、主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會資訊分析和評價(jià),向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議,定期或不定期地向財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支和盈虧情況,以便領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行管理;8、參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃,組織執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃;9、月底向財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)送本月財(cái)務(wù)明細(xì)、應(yīng)收、應(yīng)付賬款明細(xì)和費(fèi)用分類明細(xì)及各店銷售回款統(tǒng)計(jì);10、審核對外提供的會計(jì)資料;

12、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的臨時(shí)其它事項(xiàng)。

十二、會計(jì)(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:會計(jì)

2、直接上級:會計(jì)主管

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對公司各類財(cái)務(wù)會計(jì)工作具有操辦權(quán)及監(jiān)督、審核權(quán)責(zé)任:對具體負(fù)責(zé)及操辦的財(cái)務(wù)會計(jì)工作全面負(fù)責(zé),確保各類賬務(wù)、憑證、報(bào)表、數(shù)據(jù)的及時(shí)、真實(shí)、完整(二)、崗位職責(zé)1、嚴(yán)格服從會計(jì)主管領(lǐng)導(dǎo),一切管理行為向其負(fù)責(zé),按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度及相關(guān)規(guī)定,準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作,填制會計(jì)憑證,對款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付,財(cái)物的收發(fā)、增減和使用,資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行會計(jì)工作;2、負(fù)責(zé)辦理銀行貸款及還貸手續(xù)和公司的各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)的清理結(jié)算工作;

3、負(fù)責(zé)管理會計(jì)憑證和帳表;

4、負(fù)責(zé)對原始憑證內(nèi)容的真實(shí)性進(jìn)行審核和各種費(fèi)用的報(bào)銷工作;5、負(fù)責(zé)記帳憑證中會計(jì)科目和對應(yīng)關(guān)系的正確使用和處理工作;按照規(guī)定設(shè)置總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金帳和銀行存款日記賬及記賬工作,要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時(shí)、帳證相符,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正;6、負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)收支制度,對各類收支做到及時(shí)入賬;7、負(fù)責(zé)執(zhí)行每月的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,要做到全面、及時(shí)、詳細(xì)、真實(shí),為財(cái)務(wù)經(jīng)理及公司領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確的決策依據(jù);8、負(fù)責(zé)按期裝訂原始憑證,并編號歸檔;9、負(fù)責(zé)按期申報(bào)納稅并合理避稅;10、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)賬、卡建賬,做到購買日期,原值、殘值、折舊及折舊年限、領(lǐng)用登記清楚;11、負(fù)責(zé)與出納核對現(xiàn)金、銀行及有價(jià)證券,做到賬實(shí)相符;12、負(fù)責(zé)各類應(yīng)收賬款的催收;13、負(fù)責(zé)與各業(yè)務(wù)單位核對往來賬;14、完成會計(jì)主管交辦的臨時(shí)其它事項(xiàng)。十三、駐店會計(jì)(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:駐店會計(jì)

2、直接上級:會計(jì)主管3、間接上級:店面經(jīng)理

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對所負(fù)責(zé)店面各類財(cái)務(wù)會計(jì)工作具有操辦權(quán)及監(jiān)督、審核權(quán)責(zé)任:對具體負(fù)責(zé)店面的財(cái)務(wù)會計(jì)工作全面負(fù)責(zé),確保各類賬務(wù)、憑證、報(bào)表、數(shù)據(jù)的及時(shí)、真實(shí)、完整(二)、崗位職責(zé)1、在業(yè)務(wù)方面嚴(yán)格服從會計(jì)主管領(lǐng)導(dǎo),店面行政方面服從店面經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo),按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度及相關(guān)規(guī)定,嚴(yán)格遵守店內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章制度,準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作,填制會計(jì)憑證,對款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付,財(cái)物的收發(fā)、增減和使用,資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行會計(jì)工作;

2、負(fù)責(zé)管理所屬店面的會計(jì)憑證和帳表;

3、針對所屬店面,負(fù)責(zé)對原始憑證內(nèi)容的真實(shí)性進(jìn)行審核和各種費(fèi)用的報(bào)銷工作;4、負(fù)責(zé)所屬店面的記帳憑證中會計(jì)科目和對應(yīng)關(guān)系的正確使用和處理工作;按照規(guī)定設(shè)置總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金帳和銀行存款日記賬及記賬工作,要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時(shí)、帳證相符,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正;5、負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)收支制度,對各類收支做到及時(shí)入賬;6、負(fù)責(zé)執(zhí)行所屬店面每月的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,要做到全面、及時(shí)、詳細(xì)、真實(shí),為店面經(jīng)理及會計(jì)主管、公司領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確的決策依據(jù);7、負(fù)責(zé)按期裝訂所屬店面的會計(jì)原始憑證,并編號歸檔,按時(shí)上報(bào)并轉(zhuǎn)交公司合同專管員;8、負(fù)責(zé)所屬店面的固定資產(chǎn)的登記、建帳工作,并監(jiān)督其使用情況;9、負(fù)責(zé)監(jiān)督所屬店面的成本控制情況,有問題及時(shí)通知成本控制部門,同時(shí)上報(bào)上級主管領(lǐng)導(dǎo);10、針對所屬店面,負(fù)責(zé)與出納(收銀員)核對現(xiàn)金、銀行及有價(jià)證券,做到賬實(shí)相符;11、負(fù)責(zé)所屬店面各類應(yīng)收賬款的催收;12、針對所屬店面,負(fù)責(zé)與各業(yè)務(wù)單位核對往來賬,并及時(shí)填寫報(bào)表并上報(bào);14、根據(jù)所屬范圍完成會計(jì)主管及店面經(jīng)理交辦的臨時(shí)其它事項(xiàng)。十四、合同專管員(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:合同專管員

2、直接上級:會計(jì)主管

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對公司各部門具有成本管理、核算方面的監(jiān)督和管理的權(quán)力責(zé)任:對全公司成本控制及費(fèi)用核算方面的各項(xiàng)工作全面負(fù)責(zé),確保各類報(bào)表、數(shù)據(jù)的及時(shí)、真實(shí)、完整(二)、崗位職責(zé)1、嚴(yán)格服從會計(jì)主管領(lǐng)導(dǎo),一切管理行為向其負(fù)責(zé),按照<會計(jì)法>及<會計(jì)檔案管理辦法>規(guī)定和要求,負(fù)責(zé)做好各類財(cái)務(wù)資料歸檔和管理工作,制訂會計(jì)檔案立卷、歸檔、保管調(diào)閱和銷毀等管理制度,報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后,負(fù)責(zé)執(zhí)行;

2、調(diào)閱會計(jì)檔案,要嚴(yán)格辦理借理手續(xù),凡屬本公司人員調(diào)閱會計(jì)檔案,要經(jīng)會計(jì)主管及以上領(lǐng)導(dǎo)同意,因特殊原因外公司人員需要調(diào)閱會計(jì)檔案,要有介紹信,經(jīng)會計(jì)主管以上領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理批準(zhǔn),批準(zhǔn)后要詳細(xì)登記調(diào)閱的檔案名稱、調(diào)閱日期、調(diào)閱人員的姓名的工作單位、調(diào)閱理由、歸還日期等;

3、負(fù)責(zé)對管理期滿會計(jì)檔案的銷毀工作。對保管期滿的會計(jì)檔案,要按照財(cái)政部和國家檔案局的檔案管理辦法規(guī)定,由財(cái)務(wù)部和行政部共同鑒定,報(bào)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理批準(zhǔn)后,進(jìn)行處理,對需要銷毀的會計(jì)檔案,要填寫"會計(jì)檔案銷毀清冊"。銷毀時(shí),由總經(jīng)理指定行政部及財(cái)務(wù)部共同派人員監(jiān)銷,并在銷毀清冊上簽名或蓋章,"會計(jì)檔案銷毀清冊"要長期保存,以便備查;

4、按照國家經(jīng)濟(jì)合同法規(guī)、公司合同管理制度有關(guān)規(guī)定,負(fù)責(zé)擬訂公司具體經(jīng)濟(jì)合同管理實(shí)施細(xì)則,在上級批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)執(zhí)行;5、負(fù)責(zé)參與對外簽訂重大經(jīng)濟(jì)合同的起草準(zhǔn)備、參與談判和初審工作,嚴(yán)格掌握簽約標(biāo)準(zhǔn)和程序,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正;6、負(fù)責(zé)不斷追蹤部門合同履約完成情況,并督促其如期兌現(xiàn),匯總公司合同執(zhí)行總體情況,提出有關(guān)工作報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表,并就存在的問題提出相應(yīng)建議;7、認(rèn)真研究合同法規(guī)和法院判例,對公司的合同糾紛和涉訟提供解決的參考意見;8、負(fù)責(zé)做好公司證、本的登記歸檔工作,建立合同臺帳管理,保管好合同專用章。未經(jīng)會計(jì)主管及以上公司領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn),不得擅自在合同上蓋章;9、控制合同副本或復(fù)印件的傳送范圍、保守公司商業(yè)機(jī)密;10、及時(shí)做好會計(jì)憑證、帳冊、報(bào)表等財(cái)會資料的收集、匯編、歸檔等會計(jì)檔案管理工作;11、完成會計(jì)主管交辦的臨時(shí)其它事項(xiàng)。十五、庫房主管(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:庫房主管

2、直接上級:財(cái)務(wù)經(jīng)理3、直接下級:庫管、核單員、駐店庫管

4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:有權(quán)制定或修改庫房管理制度并報(bào)批后執(zhí)行、對違反庫房管理制度的行為有權(quán)處罰、有權(quán)提出庫房管理改造方案(客觀環(huán)境改造,例如:通風(fēng)設(shè)施、溫控設(shè)施等)、對不符合<驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)>的貨物有權(quán)拒絕入庫、對不符合<申購程序>的貨物有權(quán)拒絕入庫、對質(zhì)量等證書不全的財(cái)產(chǎn),有權(quán)拒絕入庫、對超過申購數(shù)量的貨物有權(quán)拒絕入庫、對不符合申購質(zhì)量、品名、規(guī)格、型號貨物有權(quán)拒絕入庫、對未經(jīng)過質(zhì)檢、成本會計(jì)認(rèn)定的貨物有權(quán)拒絕入庫、有權(quán)制定各種貨物的最高儲備量和最低儲備量。責(zé)任:對庫房管理不善造成的量化損失負(fù)責(zé)、對因驗(yàn)收不嚴(yán)而造成的量化損失負(fù)責(zé)、對貨物超過最高儲備量而導(dǎo)致?lián)p耗負(fù)責(zé)、對因平時(shí)貨物管理不善而導(dǎo)致貨物損耗負(fù)責(zé)、對各種固定資產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)資料保管不善負(fù)責(zé)、對庫房各明細(xì)賬賬務(wù)不清負(fù)責(zé)、對不符合申購手續(xù)的入庫物資負(fù)責(zé)、對其它不合規(guī)定的入庫物資負(fù)責(zé)。(二)、崗位職責(zé)1、嚴(yán)格服從財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo),一切管理行為向其負(fù)責(zé),按照公司采購制度、倉儲管理制度規(guī)定和要求,負(fù)責(zé)組織做好公司各類庫房管理及物品的驗(yàn)收、保管、申購工作,為公司保存、控制好各類物資,保證公司及各店面的順利運(yùn)營;2、負(fù)責(zé)組織定期對各倉庫物料盤點(diǎn)清倉,做到帳、物、卡、單三者相符,配合成本控制部門做好每月底、年底盤點(diǎn),協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理作好盤盈盤虧的處理;3、管理好本部門所屬員工,定期、不定期對所屬人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)及工作考評,同時(shí)組織配合人力資源部門做好所屬員工工作考核工作;4、負(fù)責(zé)同各部門之間的溝通協(xié)調(diào),監(jiān)督、審核各部門報(bào)至的各類申購、領(lǐng)料等單據(jù),發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)溝通、處理、上報(bào);5、負(fù)責(zé)根據(jù)管理需要完善并修改庫房管理制度,報(bào)批后組織執(zhí)行;

6、全面負(fù)責(zé)組織做好公司各庫房的防火、防盜、防潮管理工作并組織做好公司各庫房物資的擺放、清理、整頓工作;

7、組織對公司固定資產(chǎn)統(tǒng)一編號,建立固定資產(chǎn)卡片,一物一卡,對固定資產(chǎn)、低值易耗品在成本控制部門的監(jiān)督下定期組織進(jìn)行清理、整頓、報(bào)損;

8、負(fù)責(zé)審核辦理貨物的入庫領(lǐng)用、退庫手續(xù),并組織、配合成本控制部門對固定資產(chǎn)、低值易耗品使用狀況定期進(jìn)行檢查;

9、負(fù)責(zé)辦理相關(guān)固定資產(chǎn)、低值易耗品、原材料報(bào)損手續(xù),并提交成本控制部門核算;

10、根據(jù)貨物特性,部門日常耗用量組織制定相關(guān)貨物最高儲備量、最低儲備量標(biāo)準(zhǔn),并報(bào)批后執(zhí)行;

11、隨時(shí)檢查計(jì)量工具準(zhǔn)確性,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決并上報(bào);

12、加強(qiáng)材料物資收發(fā)憑證的審查,杜絕以次充好、以少充多等舞弊行為,注意有無涂改偽造情況,發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)與物資供應(yīng)、財(cái)務(wù)等部門溝通處理;13、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的臨時(shí)其它事項(xiàng)。十六、庫管(一)、基本內(nèi)容1、崗位名稱:庫管

2、直接上級:庫房主管

3、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對所負(fù)責(zé)倉庫的管理權(quán)(保管、驗(yàn)收、入庫、出庫管理,填寫制作、上報(bào)各類報(bào)表)責(zé)任:對所負(fù)責(zé)倉庫的物資、安全等全面負(fù)責(zé),確保各類報(bào)表、數(shù)據(jù)的及時(shí)、真實(shí)、完整(二)、崗位職責(zé)1、嚴(yán)格服從庫房主管領(lǐng)導(dǎo),一切管理行為向其負(fù)責(zé),按照公司采購制度、倉儲管理制度規(guī)定和要求,具體負(fù)責(zé)做好所負(fù)責(zé)倉庫的物資保管、驗(yàn)收、入庫、出庫等工作;2、負(fù)責(zé)物料及商品的入庫驗(yàn)收工作、入庫時(shí)對進(jìn)倉物品必須嚴(yán)格根據(jù)采購按量驗(yàn)收并根據(jù)發(fā)票名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、價(jià)格、金額填寫驗(yàn)收單或收據(jù),不符合的貨物退回,發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)上報(bào),嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān);3、負(fù)責(zé)所屬倉庫區(qū)域內(nèi)的在治安、防盜、消防工作,發(fā)現(xiàn)事故隱患及時(shí)上報(bào),對意外事件及時(shí)處理;4、驗(yàn)收后的物資,根據(jù)物品的性質(zhì),數(shù)量,固定位置堆放,合理使用倉位,做到整齊美觀,并注意留有通道,便于收發(fā)、檢驗(yàn)、盤點(diǎn)、清查并填寫貨物卡,把貨物卡掛在顯眼的位置;5、負(fù)責(zé)將商品的存儲環(huán)境調(diào)節(jié)到最合適的狀態(tài),經(jīng)常關(guān)注溫度,濕度,通風(fēng),鼠害,蟲害,腐蝕變質(zhì)的因素,并采取相應(yīng)措施;6、嚴(yán)格執(zhí)行倉庫的安全制度,庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙,上下班前后,對倉庫的門窗,貨架、電源、消防器材等進(jìn)行安全檢查,發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)處理,保證庫房和物資安全;7、嚴(yán)格遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度和工作紀(jì)律負(fù)責(zé)做好倉庫的清潔衛(wèi)生工作;8、負(fù)責(zé)建立所負(fù)責(zé)倉庫的材料、物資活頁賬,明細(xì)登記各類材料、物資收發(fā)領(lǐng)退,并按時(shí)將相關(guān)單據(jù)交核單員統(tǒng)計(jì)、登記;9、負(fù)責(zé)定期配合成本控制部門對所負(fù)責(zé)倉庫的材料物資的清查盤點(diǎn),按時(shí)向庫房主管及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)物資盤點(diǎn)月報(bào)表,保證賬實(shí)相符;10、負(fù)責(zé)做好所負(fù)責(zé)倉庫的材料、物資儲備控制,并根據(jù)變動(dòng)情況及時(shí)調(diào)整庫存,使材料、物資儲備更加合理;11、定期對所保管材料、物資進(jìn)行核對,做到名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價(jià)、金額等相關(guān)項(xiàng)目清清楚楚,并制成報(bào)表上報(bào)庫房主管;12、負(fù)責(zé)對所負(fù)責(zé)庫房的材料、物資發(fā)放、清點(diǎn)、核對,完善交接手續(xù)等具體工作,對項(xiàng)目不明、情況不符的堅(jiān)決不予辦理;13、對所保管材料物資(除正常損耗外)應(yīng)及時(shí)上報(bào)庫房主管核實(shí)報(bào)損;非正常損失、虧空均按孰高原則由庫管承擔(dān)相應(yīng)損失;14、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的臨時(shí)其它事項(xiàng)。十七、駐店庫管1、崗位名稱:駐店庫管2、直接上級:庫房主管3、間接上級:店面經(jīng)理4、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:對所負(fù)責(zé)店面?zhèn)}庫的管理權(quán)(保管、驗(yàn)收、入庫、出庫管理,填寫制作、上報(bào)各類報(bào)表)責(zé)任:對所負(fù)責(zé)店面?zhèn)}庫的物資、安全等全面負(fù)責(zé),確保各類報(bào)表、數(shù)據(jù)的及時(shí)、真實(shí)、完整(二)、崗位職責(zé)1、業(yè)務(wù)方面嚴(yán)格服從庫房主管領(lǐng)導(dǎo),行政方面嚴(yán)格服從店面經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo),按照公司采購制度、倉儲管理制度規(guī)定和要求,具體負(fù)責(zé)做好所負(fù)責(zé)店面?zhèn)}庫的物資保管、驗(yàn)收、入庫、出庫等工作;2、負(fù)責(zé)物料及商品的入庫驗(yàn)收工作、入庫時(shí)對進(jìn)倉物品必須嚴(yán)格根據(jù)采購按量驗(yàn)收并根據(jù)發(fā)票名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、價(jià)格、金額填寫驗(yàn)收單或收據(jù),不符合的貨物退回,發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)上報(bào),嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān);3、負(fù)責(zé)所屬倉庫區(qū)域內(nèi)的在治安、防盜、消防工作,發(fā)現(xiàn)事故隱患及時(shí)上報(bào),對意外事件及時(shí)處理;4、驗(yàn)收后的物資,根據(jù)物品的性質(zhì),數(shù)量,固定位置堆放,合理使用倉位,做到整齊美觀,并注意留有通道,便于收發(fā)、檢驗(yàn)、盤點(diǎn)、清查并填寫貨物卡,把貨物卡掛在顯眼的位置;5、負(fù)責(zé)將商品的存儲環(huán)境調(diào)節(jié)到最合適的狀態(tài),經(jīng)常關(guān)注溫度,濕度,通風(fēng),鼠害,蟲害,腐蝕變質(zhì)的因素,并采取相應(yīng)措施;6、嚴(yán)格執(zhí)行倉庫的安全制度,庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙,上下班前后,對倉庫的門窗,貨架、電源、消防器材等進(jìn)行安全檢查,發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)處理,保證庫房和物資安全;7、嚴(yán)格遵守所屬店面各項(xiàng)規(guī)章制度和工作紀(jì)律負(fù)責(zé)做好倉庫的清潔衛(wèi)生工作;8、負(fù)責(zé)建立所負(fù)責(zé)倉庫的材料、物資活頁賬,明細(xì)登記各類材料、物資收發(fā)領(lǐng)退,并按時(shí)將相關(guān)單據(jù)交核單員統(tǒng)計(jì)、登記;9、負(fù)責(zé)定期配合成本控制部門、駐店會計(jì)對所負(fù)責(zé)倉庫的材料物資的清查盤點(diǎn),按時(shí)向庫房主管及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)物資盤點(diǎn)月報(bào)表,保證賬實(shí)相符;10、負(fù)責(zé)做好所負(fù)責(zé)倉庫的材料、物資儲備控制,并根據(jù)變動(dòng)情況及時(shí)調(diào)整庫存,使材料、物資儲備更加合理;11、定期對所保管材料、物資進(jìn)行核對,做到名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價(jià)、金額等相關(guān)項(xiàng)目清清楚楚,并制成報(bào)表上報(bào)庫房主管;12、負(fù)責(zé)對所負(fù)責(zé)庫房的材料、物資發(fā)放、清點(diǎn)、核對,完善交接手續(xù)等具體工作,對項(xiàng)目不明、情況不符的堅(jiān)決不予辦理;13、對所保管材料物資(除正常損耗外)應(yīng)及時(shí)上報(bào)庫房主管核實(shí)報(bào)損;非正常損失、虧空均按孰高原則由庫管承擔(dān)相應(yīng)損失;14、完成庫房主管、店面經(jīng)理交辦的臨時(shí)其它事項(xiàng)。十八、核單員1、崗位名稱:核單員2、直接上級:庫房主管3、權(quán)限與責(zé)任:權(quán)限:收取、登記、錄入、統(tǒng)計(jì)、核對、上報(bào)公司各庫房申購單、領(lǐng)料單、出、入庫單據(jù)并有權(quán)對不按時(shí)、不合格單據(jù)進(jìn)行處理(退單、核對、處罰)責(zé)任:對所有庫房各類單據(jù)、報(bào)表、數(shù)據(jù)的完整、及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)(二)、崗位職責(zé)1、嚴(yán)格服從庫房主管領(lǐng)導(dǎo),一切管理行為向其負(fù)責(zé),按照公司采購制度、倉儲管理制度、票據(jù)管理制度的規(guī)定和要求,具體負(fù)責(zé)做好所有倉庫的各類單據(jù)的收繳、登記、統(tǒng)計(jì)、上報(bào)工作;2、負(fù)責(zé)根據(jù)庫房主管及公司的要求建立固定資產(chǎn)、低值易耗品電腦明細(xì)表,并定期統(tǒng)計(jì)上報(bào);3、建立庫房原材料電腦明細(xì)表,并定期統(tǒng)計(jì)上報(bào);4、庫管及所管轄庫房相關(guān)資料整