銀行分行合規(guī)內(nèi)控管理體系可行性論證報告

PAGE銀行分行合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)1項目概況1.1背景當(dāng)前，我國商業(yè)銀行一方面面臨巨大的市場競爭壓力，另一方面由于合規(guī)與內(nèi)部控制基礎(chǔ)薄弱，操作風(fēng)險突顯，導(dǎo)致金融案件頻發(fā)，不僅嚴(yán)重制約商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展和金融產(chǎn)品創(chuàng)新，而且威脅國家金融安全。為此，銀監(jiān)會將加強(qiáng)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的監(jiān)管、重視公司治理機(jī)制、以及合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)、完善內(nèi)部控制體系、強(qiáng)化合規(guī)及操作風(fēng)險管理、建立完善問責(zé)制作為目前工作的重點。為促進(jìn)商業(yè)銀行建立和健全合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制和內(nèi)部控制體系，防范金融風(fēng)險（尤其是操作風(fēng)險），保障銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，一年多來監(jiān)管當(dāng)局出臺了一系列規(guī)章制度。2004年2月1日，修訂后的《商業(yè)銀行法》第一次以法律形式提出“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，制定本行的業(yè)務(wù)規(guī)則，建立、健全本行的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度”2005年2005年3月22日，銀監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》（簡稱“十三條”），強(qiáng)化了商業(yè)銀行操作風(fēng)險的防范。2005年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了《合規(guī)和銀行內(nèi)部合規(guī)部門》（Complianceandthecompliancefunctioninbanks）。為各銀行提供指導(dǎo)，并闡述了銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于銀行業(yè)機(jī)構(gòu)合規(guī)的觀點。為滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，銀行必須遵循有效的合規(guī)政策和程序，并在發(fā)現(xiàn)有違規(guī)情況發(fā)生時，銀行管理層能夠采取適當(dāng)措施予以糾正。2005年7月13日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在借鑒經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）于2004年發(fā)布的修訂后的公司治理原則，并吸納各國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)穩(wěn)健公司治理做法和各銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局銀行公司治理方面的監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，針對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的獨特性，為提供切實可行的指導(dǎo)，委員會對1999年發(fā)布的銀行公司治理指引進(jìn)行了大幅度的修訂，發(fā)布了征求意見稿《加強(qiáng)銀行的公司治理》修訂稿，旨在幫助各國銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)推動本國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)采用穩(wěn)健的公司治理做法。該文件明確指出：風(fēng)險管理戰(zhàn)略和風(fēng)險管理技術(shù)是商業(yè)銀行核心競爭力。穩(wěn)健公司治理的基本要素尤其包括建立強(qiáng)有力的內(nèi)部控制體系。2005年9月9日，xx銀監(jiān)局根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》的有關(guān)規(guī)定，借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《銀行合規(guī)與合規(guī)部門》，結(jié)合xx市的實際情況出臺了《xx銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（以下簡稱：《合規(guī)指導(dǎo)意見》），要求在滬商業(yè)銀行法人銀行、分行等金融機(jī)構(gòu)組建合規(guī)部門，建立有效管理合規(guī)風(fēng)險的運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)銀行全面風(fēng)險管理體系的建立，以確保銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行。2005年10月24日，中國銀監(jiān)會主席劉明康在xx銀行業(yè)首屆合規(guī)年會上對xx銀行業(yè)加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制的工作給予了充分肯定，并明確提出將在全國推廣xx的經(jīng)驗和做法。中國xx銀行（以下簡稱：xx銀行）作為國內(nèi)首家股份制商業(yè)銀行，將國際先進(jìn)的管理技術(shù)與本土經(jīng)驗有效結(jié)合，在經(jīng)營理念、風(fēng)險管理、財務(wù)管理、市場開拓等領(lǐng)域發(fā)展迅速，業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型穩(wěn)步進(jìn)行，風(fēng)險控制全面加強(qiáng)，資產(chǎn)質(zhì)量顯著提高。Xx年下半年，中國xx銀行xx分行依據(jù)國家銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》及xx銀監(jiān)局發(fā)布的《合規(guī)指導(dǎo)意見》的要求，在xx銀行乃至業(yè)內(nèi)率先啟動合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)項目。經(jīng)過半年多的努力，在xx管理咨詢有限公司（以下簡稱“xx咨詢公司”）的指導(dǎo)和幫助下，合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)項目已順利完成，并得到監(jiān)管當(dāng)局的充分肯定。Xx年4月初，xx銀行xx分行宣布合規(guī)風(fēng)險管理體系正式運(yùn)行。xx銀行xx分行合規(guī)建設(shè)項目的先行實施，為貴行全系統(tǒng)全面開展合規(guī)與內(nèi)控體系建設(shè)工作必將積累寶貴的經(jīng)驗。xx銀行xx分行作為xx銀行的一家成立剛滿一年、績效優(yōu)良的新建分行，分行領(lǐng)導(dǎo)致力于業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理（尤其包括合規(guī)風(fēng)險管理方面）的協(xié)調(diào)與匹配、以期取得可持續(xù)發(fā)展的核心競爭力。本文件是針對xxxx分行的合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制與內(nèi)部控制體系建設(shè)的需求，結(jié)合基于流程管理的崗責(zé)管理體系建設(shè)需要，提出的項目咨詢建議，項目名稱擬定為“中國xx銀行xx分行合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)”，即“合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)”項目，簡稱“合規(guī)項目”。1.2合規(guī)項目對xx銀行xx分行的作用有利于實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略要充分實現(xiàn)xx銀行xx分行的發(fā)展戰(zhàn)略和增強(qiáng)核心競爭力，必須有一個績效優(yōu)良的風(fēng)險管理體系作為支撐。按《合規(guī)指導(dǎo)意見》和《內(nèi)控評價方法》的要求，建設(shè)xxxx分行的合規(guī)內(nèi)控體系，全面夯實基礎(chǔ)管理水平，將對xxxx的發(fā)展起到十分重要的支持作用，有利于建立全面的風(fēng)險管理模式，建立科學(xué)管理與先進(jìn)理念相結(jié)合的合規(guī)內(nèi)控體系和崗責(zé)體系，培育健康的風(fēng)險文化，有效防范風(fēng)險，為xxxx銀行的體制改革及提升核心競爭力打下堅實基礎(chǔ)。有利于防范操作風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險當(dāng)前商業(yè)銀行面臨著信用風(fēng)險、市場風(fēng)險，以及合規(guī)風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險和法律風(fēng)險等，其中對合規(guī)風(fēng)險、操作風(fēng)險的控制是防范其他風(fēng)險的基礎(chǔ)。合規(guī)內(nèi)控體系對銀行風(fēng)險的防范主要是通過防范操作風(fēng)險來實現(xiàn)，主要作用表現(xiàn)在：一是完善業(yè)務(wù)合規(guī)內(nèi)控制度。合規(guī)內(nèi)控體系強(qiáng)調(diào)“系統(tǒng)的管理方法”，要求不僅對每個過程做出規(guī)定，還要對過程之間的接口做出規(guī)定，從而形成完整的“過程網(wǎng)絡(luò)”，使各項管理制度形成一個有機(jī)的整體。二是強(qiáng)化風(fēng)險管理手段。合規(guī)內(nèi)控體系為風(fēng)險管理提供了策劃、實施、檢查、持續(xù)改進(jìn)的框架。在建立、實施內(nèi)控體系時，采用過程方法和管理的系統(tǒng)方法，通過識別眾多相互關(guān)聯(lián)的活動過程，以及對這些過程的管理和連續(xù)監(jiān)控，預(yù)防差錯事故的發(fā)生。合規(guī)風(fēng)險是誘發(fā)操作風(fēng)險的最為直接的因素。通過合規(guī)內(nèi)控體系的建立，實現(xiàn)“一流程一程序，一崗位一手冊”，必將為全面風(fēng)險管理體系的建立奠定必備的管理基礎(chǔ)。有利于形成良好的合規(guī)文化。合規(guī)項目建設(shè)的過程也是培育風(fēng)險文化的過程，這種風(fēng)險文化的精髓和實質(zhì)是增強(qiáng)履行職責(zé)的自覺性和執(zhí)行制度的嚴(yán)肅性，減少做事的隨意性和盲目性。通過合規(guī)項目的建設(shè)過程，努力在全行倡導(dǎo)和形成以“合規(guī)從高層做起”、“人人合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”等為核心理念的合規(guī)文化，并與“流程銀行”、“ONEBANK”、“風(fēng)險為本”等管理理念相呼應(yīng)，共同構(gòu)建xxxx銀行全新的優(yōu)秀企業(yè)文化。有利于提高基礎(chǔ)管理水平合規(guī)項目建成后是一個文件化的體系，特征是高度系統(tǒng)化和規(guī)范化。合規(guī)風(fēng)險管理的關(guān)鍵是個“規(guī)”字！這個“規(guī)”不是簡單的一個滿足法律法規(guī)要求的制度匯編，而應(yīng)該既是一個與各業(yè)務(wù)及管理活動、各條線和運(yùn)作單元以及各崗位形成明確映射關(guān)系的文件化管理系統(tǒng)，又是平衡業(yè)績目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)關(guān)系并確保目標(biāo)實現(xiàn)的保證，還是將崗責(zé)體系、報告路線、監(jiān)測評價、激勵機(jī)制等多項管理要素有機(jī)結(jié)合的載體。這對提高基礎(chǔ)管理的作用體現(xiàn)在完善業(yè)務(wù)規(guī)章制度。通過對現(xiàn)行規(guī)章制度的支持、補(bǔ)充、整合、優(yōu)化和完善，要求對每個流程及其接口，都以文件的形式加以明確，不僅明確業(yè)務(wù)操作流程，而且對各項管理流程與支持流程也作了規(guī)定，并通過崗責(zé)體系的建立，將崗責(zé)落實和映射到每項工作/活動中，確保每位員工都能準(zhǔn)確掌握工作的關(guān)鍵控制點，具有很強(qiáng)的可操作性。1.3項目可行性分析成熟的項目實施技術(shù)項目的技術(shù)可行性表現(xiàn)在：第一，有國內(nèi)同業(yè)銀行（尤其是xx銀行xx分行）的成功經(jīng)驗可供借鑒；第二，xx銀行已經(jīng)具備各種管理規(guī)定和制度基礎(chǔ)；xx分行通過一年的發(fā)展也完成了基本規(guī)章制度的構(gòu)建。合規(guī)項目不是在現(xiàn)有的管理架構(gòu)之外另起爐灶，而是充分理順現(xiàn)有各種管理的關(guān)系，并提供一種把現(xiàn)有管理規(guī)定落到實處的平臺和機(jī)制。成本效益上完全可行合規(guī)項目建設(shè)是xxxx銀行經(jīng)營管理的基礎(chǔ)建設(shè)。合規(guī)項目的增量投入，主要是外部咨詢費用以及內(nèi)部為項目開展而發(fā)生的一些費用，這部分投入與合規(guī)內(nèi)控管理體系運(yùn)行后直接降低的管理成本相比微不足道。據(jù)匯豐銀行統(tǒng)計，一個銀行約40%的管理成本用于協(xié)調(diào)組織內(nèi)部的關(guān)系和糾正錯誤，一個績效優(yōu)良的合規(guī)內(nèi)控管理體系不僅能夠顯著減少組織內(nèi)部的協(xié)調(diào)成本，而且通過體系的持續(xù)改進(jìn)，能使違規(guī)率、案件率大大降低。具備良好的內(nèi)外部條件xxxx銀行的高層領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)充分認(rèn)識建立一個系統(tǒng)化的合規(guī)內(nèi)控管理體系的必要性，并將合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)作為戰(zhàn)略決策進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃和指導(dǎo)，充分反映了xxxx銀行領(lǐng)導(dǎo)層的遠(yuǎn)見卓識，也是確保項目獲得人力、財務(wù)、物力支持的重要基礎(chǔ)。從外部條件看，選擇一家專業(yè)化的管理顧問公司作為項目合作伙伴，也將對項目的成功實施確定良好的外部支持保障。xx管理咨詢有限公司核心咨詢團(tuán)隊成員直接應(yīng)邀參與了國家銀監(jiān)會《內(nèi)控評價辦法》（“銀監(jiān)9號令”）的制訂工作，對內(nèi)部控制體系的建立有著深刻的理解；直接參與了xx銀監(jiān)局《合規(guī)指導(dǎo)意見》發(fā)布的全過程，始終與監(jiān)管當(dāng)局就“合規(guī)”、“公司治理”、“內(nèi)控”、“操作風(fēng)險管理”以及“流程銀行”、“社會責(zé)任”等概念及其相互關(guān)系等方面無論是理論方面還是實踐方面均有著良好的溝通和交流。xx咨詢公司核心咨詢團(tuán)隊在對大型國有銀行全系統(tǒng)成功實施內(nèi)控體系建設(shè)咨詢等基礎(chǔ)上，自2005年以來在xx地區(qū)配合xx銀監(jiān)局開展了大量的有關(guān)合規(guī)體系建設(shè)及其相關(guān)內(nèi)容的咨詢和培訓(xùn)工作（包括為監(jiān)管當(dāng)局提供相關(guān)咨詢培訓(xùn)服務(wù)），尤其是有著為多家股份制銀行開展合規(guī)內(nèi)控項目的豐富經(jīng)驗（包括以分行為平臺全面展開、分行－總行互動展開、先分行試點再全行展開等多種模式的咨詢經(jīng)驗），并得到監(jiān)管當(dāng)局的充分肯定和評價。 xx咨詢公司自2005年以來，為xx銀行xx分行成功地提供了合規(guī)項目咨詢服務(wù)，且xx分行的合規(guī)項目也得到了xx銀監(jiān)局及同業(yè)的一致肯定。2006年上半年，xx咨詢公司核心咨詢顧問又作為美國xx咨詢公司和xxxx銀行的雙重顧問身份參與了xx分行崗責(zé)體系和平衡計分卡咨詢項目，并提出“三合一”整合咨詢方案，得到xx分行領(lǐng)導(dǎo)以及xx銀行總行領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定。此外，xx公司對xx銀行目前在全系統(tǒng)開展的中小企業(yè)（SME）、組織架構(gòu)再造、稽核委派制等管理變革方面的思路、做法和進(jìn)展也有著深刻的理解和認(rèn)識，有信心和能力為xxxx銀行提供適合的咨詢服務(wù)。

2體系設(shè)計大綱2.1項目需求和目標(biāo)以“整體設(shè)計、全面推進(jìn)、分步實施、注重實效”為原則，通過四個月時間的努力，分四階段在xxxx分行現(xiàn)有合規(guī)與內(nèi)控制度及崗責(zé)管理的基礎(chǔ)上，通過對現(xiàn)有風(fēng)險管理與內(nèi)控制度的全面清理、整合和完善，理順內(nèi)部關(guān)系，明確各部門及各層級的職責(zé)和接口，明確各項活動的職責(zé)，識別、評估流程中的各類風(fēng)險，確定控制措施及要求，建立既符合xxxx分行實際情況的系統(tǒng)的、透明的、文件化的合規(guī)內(nèi)控管理體系，又滿足銀監(jiān)會《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》要求，并充分參考包括巴塞爾委員會發(fā)布的有關(guān)合規(guī)風(fēng)險方面的文件、充分考慮和依據(jù)xx銀監(jiān)局《合規(guī)指導(dǎo)意見》有關(guān)合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)要求，并將各項要求與流程及崗責(zé)向匹配。同時，該體系還將為今后的管理提升預(yù)留空間與接口，把風(fēng)險和提供金融服務(wù)有效結(jié)合，從而全面提高整體的風(fēng)險管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險防范能力，提高顧客滿意度，實現(xiàn)穩(wěn)健而高效的經(jīng)營管理模式。2.2體系覆蓋范圍xxxx分行的合規(guī)內(nèi)控管理體系將覆蓋xxxx分行合規(guī)內(nèi)控崗責(zé)管理活動的全過程及所有的系統(tǒng)、部門和崗位。具體包括：1）機(jī)構(gòu)覆蓋范圍：xxxx分行所有與合規(guī)內(nèi)控崗責(zé)有關(guān)的部門以及下屬分支機(jī)構(gòu)，包括：面臨風(fēng)險的部門和機(jī)構(gòu)；產(chǎn)生風(fēng)險的部門和機(jī)構(gòu)；控制風(fēng)險的部門和機(jī)構(gòu)。2）活動覆蓋范圍：與xxxx分行內(nèi)部控制有關(guān)的活動，包括：各項業(yè)務(wù)活動，如信貸業(yè)務(wù)活動、柜面業(yè)務(wù)活動等；各項管理活動，如職能分配活動、資源提供活動、財務(wù)管理活動、檢查考核活動等；各項支持性活動，如安全保衛(wèi)活動、采購和業(yè)務(wù)外包活動等。3）產(chǎn)品覆蓋范圍：xxxx分行提供給客戶的各項銀行產(chǎn)品。2.3合規(guī)內(nèi)控管理體系設(shè)計的考慮因素xxxx銀行合規(guī)內(nèi)控管理體系設(shè)計時的考慮因素如下：1）在體系設(shè)計中首先應(yīng)充分考慮xxxx銀行目前的管理模式現(xiàn)狀及今后的發(fā)展方向，既要處理好公司治理對報告路線、有效制衡等方面產(chǎn)生的影響，又需深刻理解xx銀行全系統(tǒng)由“部門銀行”向“流程銀行”轉(zhuǎn)變的趨勢和要求；2）在體系設(shè)計時充分考慮xxxx分行現(xiàn)有的管理和運(yùn)作實際。在進(jìn)行體系設(shè)計時不僅應(yīng)充分考慮今后與總行的體系接口，同時還應(yīng)切實排查現(xiàn)有管理家底，包括文件清理、職責(zé)清理、產(chǎn)品清理、記錄清理、檢查清理、考核清理、案件和險情清理、臨時機(jī)構(gòu)清理、會議清理、IT系統(tǒng)清理以及人員訪談記錄等。3）文件清理的范圍包括國家法律法規(guī)、有關(guān)政府管理部門的管理要求、人行、監(jiān)管當(dāng)局、總行的規(guī)定、xxxx分行以往的經(jīng)營管理規(guī)章制度等，因此文件清理實際是對xxxx分行現(xiàn)有內(nèi)控制度的清理。有關(guān)外部法律法規(guī)（包括銀監(jiān)局、人民銀行及外匯管理局等方面的文件）xx公司可提供參考目錄。4）梳理出xxxx分行所有金融產(chǎn)品，包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等產(chǎn)品。5）通過XX矩陣、過程分析等方法，梳理管理和業(yè)務(wù)活動的對象以及管理要求。6）法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定：合規(guī)內(nèi)控管理體系必須滿足法律法規(guī)要求和各項監(jiān)管要求，因此，xxxx分行的合規(guī)內(nèi)控管理體系應(yīng)滿足《商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》、《合規(guī)指導(dǎo)意見》（xx銀監(jiān)局）等法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，同時還應(yīng)充分考慮諸如《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引》等文件對銀行報告路線、制衡機(jī)制等方面的要求和影響。對各項法律法規(guī)和監(jiān)管要求，在體系中主要通過對各項業(yè)務(wù)流程的控制要求來體現(xiàn)。2.4體系總框架設(shè)計xxxx銀行合規(guī)內(nèi)控管理體系以“流程管理模式”為框架，結(jié)合xxxx銀行的實際運(yùn)作模式，運(yùn)用流程管理方法和管理的系統(tǒng)方法，以構(gòu)建xxxx銀行合規(guī)風(fēng)險管理的整體運(yùn)作過程。合規(guī)內(nèi)控管理體系是以巴塞爾委員會提出的合規(guī)風(fēng)險管理十項原則為主線，以內(nèi)部控制五大過程要素為基礎(chǔ)的動態(tài)過程和機(jī)制。其中合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制則包括以下十項基本原則；原則1：銀行董事會負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的合規(guī)風(fēng)險管理。原則2：銀行高級管理層負(fù)責(zé)銀行合規(guī)風(fēng)險的有效管理。原則3：銀行高級管理層負(fù)責(zé)制定和傳達(dá)合規(guī)政策，確保該合規(guī)政策得以遵守，并就銀行合規(guī)風(fēng)險管理向董事會報告。原則4：作為銀行合規(guī)政策的組成部分，高級管理層負(fù)責(zé)組建一個常設(shè)和有效的銀行內(nèi)部合規(guī)部門。原則5：獨立性――銀行的合規(guī)部門應(yīng)該是獨立的。原則6：資源――銀行合規(guī)部門應(yīng)該配備能有效履行職責(zé)的資源。原則7：合規(guī)部門職責(zé)――銀行合規(guī)部門的職責(zé)應(yīng)該是協(xié)助高級管理層有效管理銀行面臨的合規(guī)風(fēng)險。銀行合規(guī)部門的具體職責(zé)如下所述。如果其中的某些職責(zé)是由不同部門的職員履行，那么每個部門的職責(zé)應(yīng)該界定清楚。原則8：與內(nèi)部審計的關(guān)系――合規(guī)部門的工作范圍和廣度應(yīng)受到內(nèi)部審計部門的定期復(fù)查。原則9：跨境問題――銀行應(yīng)該遵守所有開展業(yè)務(wù)所在國家或地區(qū)的適用法律和監(jiān)管規(guī)定，合規(guī)部門的組織方式和結(jié)構(gòu)以及合規(guī)部門的職責(zé)應(yīng)符合當(dāng)?shù)氐姆珊捅O(jiān)管要求。原則10：外包――合規(guī)應(yīng)被視為銀行內(nèi)部的一項核心風(fēng)險管理活動。合規(guī)部門的具體工作可能被外包，但外包仍必須受到合規(guī)負(fù)責(zé)人的適當(dāng)監(jiān)督。五大過程要素的主要內(nèi)容分別為：1）控制環(huán)境對合規(guī)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制有重大影響的因素作了規(guī)定，主要內(nèi)容包括公司治理、高管層的責(zé)任、內(nèi)部控制政策與目標(biāo)、組織架構(gòu)、企業(yè)文化、人力資源等。環(huán)境模塊為各項活動提供組織保障、確定策略（政策）及目標(biāo)，營造良好的內(nèi)控文化，為合規(guī)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制活動指明了方向，是整個風(fēng)險管理與內(nèi)部控制活動的基礎(chǔ)。2）風(fēng)險識別與評估主要內(nèi)容是如何進(jìn)行風(fēng)險的識別和評估。該模塊是整個風(fēng)險管理與內(nèi)部開展活動的起點，通過該活動的開展，針對不同過程、不同風(fēng)險制定不同的風(fēng)險控制措施。風(fēng)險控制措施不但需要考慮現(xiàn)有經(jīng)營狀況的承受能力和技術(shù)的可行性，且需確保其符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求、國際慣例及其它相關(guān)方的要求，這里尤其包括對合規(guī)風(fēng)險和操作風(fēng)險的管理與控制要求。3）活動控制闡述合規(guī)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的實施和運(yùn)行要求，主要內(nèi)容是如何對人的無德和無能問題進(jìn)行控制，對運(yùn)作過程進(jìn)行控制，如何在計算機(jī)環(huán)境下實施控制，以及在緊急情況發(fā)生時如何進(jìn)行應(yīng)急，確保業(yè)務(wù)持續(xù)開展。活動控制是整個內(nèi)控體系的主體部分，它包括對業(yè)務(wù)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)支持系統(tǒng)的控制，涵蓋了整個xx銀行的核心價值流活動的控制。4）監(jiān)督評價與糾正闡述對合規(guī)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的監(jiān)測、評價和改進(jìn)的要求，主要內(nèi)容是如何對控制的過程、結(jié)果和體系實施監(jiān)測和評審，對控制中出現(xiàn)的問題如何處置，如何進(jìn)行改進(jìn)等。監(jiān)督評價模塊是指對各項業(yè)務(wù)活動、管理活動及各控制方案的實施情況須加以監(jiān)測，對控制方案實施的效果還須加以評審。對達(dá)到預(yù)期效果的保持并改進(jìn)，對沒有達(dá)到預(yù)期效果的進(jìn)行原因分析、需要時修改控制方案并實施；對發(fā)生的險情、事故進(jìn)行處置并制定實施相應(yīng)的糾正與預(yù)防措施。它是風(fēng)險控制活動一個循環(huán)的終點，更是下一輪循環(huán)的起點。它包括的內(nèi)容有：風(fēng)險的監(jiān)測、報告，檢查、審計，紀(jì)檢監(jiān)察，責(zé)任追究，損失、險情的處置及糾正預(yù)防措施，過程能力評價、管理評審等活動過程。5）信息交流與反饋闡明在信息交流與溝通方面的要求，主要內(nèi)容是合規(guī)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系的文件化要求，如何對文件和記錄實施控制，如何在內(nèi)部和外部之間進(jìn)行有效溝通。信息交流模塊是保證整個體系協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的重要一環(huán)，既是對業(yè)務(wù)活動、管理活動、內(nèi)控活動相關(guān)信息的管理，更是對整個合規(guī)內(nèi)控體系的控制。它包括體系文件化、體系文件管理、記錄管理、信息交流與溝通等內(nèi)容。2.5設(shè)計中有關(guān)問題說明1）考慮到xxxx銀行對全面提升基礎(chǔ)管理的需求，結(jié)合目前貴行的管理實際，xxxx銀行的合規(guī)內(nèi)控管理體系的設(shè)計在充分考慮有關(guān)全面風(fēng)險管理、內(nèi)部控制和合規(guī)風(fēng)險管理等方面的國際先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)、國內(nèi)監(jiān)管要求的同時，在建立合規(guī)內(nèi)控體系的同時，建立以流程管理為基礎(chǔ)的崗責(zé)管理體系，并同步完成與合規(guī)內(nèi)控體系的整合；合規(guī)內(nèi)控管理體系的建立，將采用xx咨詢提供的“XX一圖三表”（即“XX管理矩陣分析表”、“配置流程圖”、“流程分析PROCESSMAP表”和“風(fēng)險自我評估表RCSA”）簡明實用的流程及風(fēng)險系統(tǒng)管理工具?！癤X一圖三表”的成功使用將能夠有效幫助貴行的合規(guī)風(fēng)險管理水平達(dá)到國內(nèi)同業(yè)的領(lǐng)先地位！2）合規(guī)內(nèi)控與公司治理的關(guān)系完善的公司治理既是合規(guī)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的最為重要的環(huán)境因素，同時有效的合規(guī)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制又成為公司治理的基本要素。因此，合規(guī)與內(nèi)控體系建設(shè)首先應(yīng)依據(jù)包括銀監(jiān)會二○○五年九月十二日發(fā)布的《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引》（試行）以及參照巴塞爾委員會發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理》等文件的要求處理好決策層和管理層在公司治理結(jié)構(gòu)下的制衡關(guān)系，界定決策、執(zhí)行和監(jiān)督職能和權(quán)限，明確報告路線，為實現(xiàn)全面風(fēng)險管理奠定堅實的基礎(chǔ)。3）合規(guī)風(fēng)險管理、內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理之間的關(guān)系我們認(rèn)為，xx銀行由合規(guī)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制入手，可以滿足監(jiān)管部門關(guān)于合規(guī)風(fēng)險管理方面的要求，并有效控制操作風(fēng)險，同時在此基礎(chǔ)上為構(gòu)建全面風(fēng)險管理奠定堅實的基礎(chǔ)。從理論上說，xx銀行也可依據(jù)美國COSO委員會2004年9月發(fā)布的ERM框架（即全面風(fēng)險管理框架），建立全面風(fēng)險管理體系，但考慮到xx銀行現(xiàn)有的管理基礎(chǔ)和銀監(jiān)會2004年9號令的時限要求，我們認(rèn)為一步到位實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的難度較大。合規(guī)性目標(biāo)是內(nèi)部控制的三大目標(biāo)之一（即：營運(yùn)目標(biāo)、信息披露目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)）。一方面內(nèi)部控制涵蓋了合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制的內(nèi)容，是合規(guī)風(fēng)險管理的過程基礎(chǔ)；另一方面合規(guī)風(fēng)險管理又是內(nèi)部控制持續(xù)有效的運(yùn)行的機(jī)制保障。同時，在公司治理結(jié)構(gòu)下，二者又同屬管理執(zhí)行層（CEO）的責(zé)任。因此，先行啟動合規(guī)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制建設(shè)項目，確為全面提升銀行管理水平（尤其是提升全面風(fēng)險管理水平）的優(yōu)選。4）崗責(zé)與流程匹配通過流程梳理，以及在流程網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，確定的流程之間的關(guān)系和接口，對流程中的活動進(jìn)行職責(zé)分配，確定不相容職責(zé)和對崗位的控制要求，形成“崗責(zé)控制”?？紤]到流程的崗責(zé)描述與人力資源崗責(zé)體系的不完全一致性的實際，在完成基于流程和風(fēng)險的梳理和排查、完成流程分析后，再進(jìn)行崗責(zé)澄清和再設(shè)計。

3項目實施方案3.1項目實施指導(dǎo)思想xxxx分行合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，更是一項戰(zhàn)略性決策，必須運(yùn)用項目管理的方法加以策劃、組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、控制和實施。項目實施計劃xxxx分行合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)項目進(jìn)度計劃建議

第一階段：準(zhǔn)備、調(diào)查階段（約4周）任務(wù)名稱工作內(nèi)容參與人員工作成果時間成立項目辦公室xx分行成立項目領(lǐng)導(dǎo)小組及內(nèi)控項目辦公室，確定項目辦人員并明確職責(zé)分工。每個部門應(yīng)指定一位熟悉本部門情況的骨干作為聯(lián)系人，在項目過程中盡量保持項目聯(lián)系人的穩(wěn)定。分行領(lǐng)導(dǎo)、各部門確立項目組織結(jié)構(gòu)，確保人員按時到位。2006年月日前項目啟動大會xxxx分行召開合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)項目啟動大會，宣布項目開始。行領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行項目動員。2006年月日前項目工作計劃制定并審批發(fā)布xx分行合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)項目工作計劃項目辦行領(lǐng)導(dǎo)項目工作計劃的審批及下發(fā)2006年月日清理培訓(xùn)對項目辦公室和條線各部門進(jìn)行文件、產(chǎn)品、職責(zé)、計算機(jī)系統(tǒng)、案件、考核、檢查、信息交流等清理培訓(xùn)。咨詢組清理人員按照統(tǒng)一要求進(jìn)行清理。2006年月日八項清理清理包括文件、產(chǎn)品、職責(zé)、計算機(jī)系統(tǒng)、案件、考核、檢查、信息交流等方面。要求清理現(xiàn)有的與銀行業(yè)務(wù)有關(guān)的法律、監(jiān)管要求以及xxxx分行內(nèi)部文件，標(biāo)識有效文件或文件中的有效內(nèi)容；清理各部門的職責(zé)、計算機(jī)系統(tǒng)；匯總已發(fā)生案件；清理現(xiàn)有的檢查、考核。各部門形成文件、產(chǎn)品、職責(zé)、系統(tǒng)、案件、信息反饋、考核、檢查清理表等。2006年月日—月日部門訪談咨詢組對xx分行高層及部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行訪談，以了解xx分行各部門風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及對合規(guī)項目建設(shè)的要求和希望。項目辦公室負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)和安排具體訪談時間。咨詢組、各部門負(fù)責(zé)人形成訪談記錄2006年月日—月日第二階段：合規(guī)內(nèi)控管理體系框架設(shè)計階段（約3周）任務(wù)名稱工作內(nèi)容參與人員工作成果時間體系框架設(shè)計在清理訪談工作的基礎(chǔ)上，依據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》和《合規(guī)指導(dǎo)意見》，結(jié)合實際設(shè)計xx分行合規(guī)掛歷體系框架方案和體系文件清單。咨詢組初步確定xx分行合規(guī)內(nèi)控管理體系框架設(shè)計方案。2006年月日—月日體系框架討論就合規(guī)內(nèi)控管理體系框架方案文件清單與各部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員進(jìn)行討論、分析和確認(rèn)。咨詢組、各部門匯總合規(guī)內(nèi)控管理體系初步框架意見。2006年月日—月日體系框架方案及體系文件清單修改及確定根據(jù)各部門意見修改合規(guī)內(nèi)控管理體系框架方案并確定最終合規(guī)內(nèi)控管理體系文件清單。咨詢組、各部門確定合規(guī)內(nèi)控管理體系框架設(shè)計方案及文件清單。2006年月日第三階段：合規(guī)內(nèi)控管理體系文件編寫階段（約6周）任務(wù)名稱工作內(nèi)容參與人員工作成果時間流程圖繪制、流程分析、風(fēng)險識別與評估培訓(xùn)、合規(guī)內(nèi)控管理體系文件編寫培訓(xùn)培訓(xùn)配置流程圖繪制、流程分析、風(fēng)險控制自我評估（RCSA）等內(nèi)容。要求各部門選派本部門熟悉業(yè)務(wù)的骨干人員參與培訓(xùn)。對參與文件編寫人員進(jìn)行合規(guī)內(nèi)控管理體系文件的編寫培訓(xùn)，包括：合規(guī)管理手冊、程序/規(guī)定、工作指導(dǎo)書/規(guī)范編制要求，包括體系文件的作用和特點、程序和規(guī)定、規(guī)范的編寫要求、體系文件編寫過程中應(yīng)注意的問題等，使文件編寫人員掌握編寫的原理、思路和方法。咨詢組、項目辦負(fù)責(zé)培訓(xùn)的組織和協(xié)調(diào)文件編寫人員掌握配置流程圖繪制、流程分析及風(fēng)險控制自我評估的流程、方法和要求。掌握文件編寫的原理、思路和方法2006年月日流程圖繪制、流程分析、風(fēng)險識別與評估文件編寫人員根據(jù)分工繪制配置流程圖、對每一過程進(jìn)行流程分析和風(fēng)險控制自我評估；部門領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)業(yè)務(wù)骨干對以上結(jié)果進(jìn)行評審文件編寫人員、業(yè)務(wù)骨干、部門領(lǐng)導(dǎo)配置流程圖、風(fēng)險控制自我評估底稿、流程分析底稿2006年月日—月日體系文件初稿編寫項目辦公室應(yīng)落實文件編寫、指導(dǎo)、監(jiān)督責(zé)任人，嚴(yán)格時間要求，形成文件編寫明細(xì)方案。各部門根據(jù)合規(guī)內(nèi)控管理體系框架設(shè)計方案及文件清單，按照文件編寫的要求，開展合規(guī)內(nèi)控體系文件編寫工作。各部門形成體系文件初稿。2006年月日—月日體系文件初稿評審咨詢組對各部門提交的初稿文件進(jìn)行評審，指出存在的問題和修改方向。各部門、咨詢組體系文件討論、修改。2006年月日－月日體系文件二稿編寫各部門根據(jù)咨詢顧問的評審意見對初稿文件進(jìn)行修改，編寫第二稿的體系文件各部門形成第二稿體系文件。2006年月日－月日體系文件二稿評審?fù)ㄟ^文件評審會的形式組織分行和各支行的管理人員、相關(guān)人員對體系文件進(jìn)行評審，文件評審主要包括：文件是否覆蓋所有相關(guān)的活動和過程，活動的接口是否明確，職責(zé)分派是否清晰，文件的規(guī)范性、一致性和可操作性。同時進(jìn)一步完善流程分析及風(fēng)險識別與評估底稿。咨詢組、各部門體系文件評審、修改。2006年月日—月日體系文件三稿編寫各部門匯總所有評審意見，并根據(jù)評審意見對體系文件再次修改，形成第三稿體系文件。項目辦公室、各部門體系文件的定稿2006年月日—月日體系文件批準(zhǔn)發(fā)布和配備體系文件通過評審并試運(yùn)行。項目辦公室、各部門體系文件宣布試運(yùn)行并下發(fā)。2006年月日第四階段：崗責(zé)與流程匹配設(shè)計、合規(guī)內(nèi)控管理體系的審定批準(zhǔn)階段（約6周）任務(wù)名稱工作內(nèi)容參與人員工作成果時間崗責(zé)與流程匹配設(shè)計針對人力資源干部和各部門經(jīng)理提供的崗位分析培訓(xùn)；各部門根據(jù)培訓(xùn)要求進(jìn)行初步的分析；咨詢組、各部門崗位分析培訓(xùn)資料；各部門職責(zé)，以及崗責(zé)方案；2006年月日—月日設(shè)計討論澄清崗責(zé)設(shè)計方案并澄清流程崗責(zé)管理要求，并向公司高管匯報并獲得確認(rèn)。咨詢組、各部門合規(guī)體系崗責(zé)管理方面的審定；2006年月日—月日合規(guī)崗責(zé)體系文件的審定與發(fā)布進(jìn)行為期半天的崗位說明描述培訓(xùn)；各部門/支行團(tuán)隊根據(jù)審批后的崗責(zé)管理方案，撰寫崗位說明要求并最終審定體系文件。咨詢組、各部門銀行所有崗位的崗位說明書和定稿的合規(guī)崗責(zé)文件。2006年月日—月日項目整體計劃是規(guī)劃性的文件，是制定咨詢階段計劃的基礎(chǔ)。在項目實施過程中，咨詢工作組將根據(jù)項目的實際情況，采取滾動計劃的方式，明確各階段工作內(nèi)容、方法和目標(biāo)。3.2.2項目的階段工作計劃在項目的每個階段，咨詢工作組將按照雙方所確定的方案，制定項目階段工作計劃來具體規(guī)定在一定的時間內(nèi)所要開展的工作目的、任務(wù)、方法和雙方的具體責(zé)任。在每個階段完成之后，咨詢雙方形成階段工作總結(jié)，回顧階段計劃執(zhí)行情況，作為下一階段工作計劃的輸入和依據(jù)。3.2.3項目咨詢現(xiàn)場工作計劃在咨詢顧問每次進(jìn)入現(xiàn)場工作之前，都會將現(xiàn)場工作的咨詢計劃傳遞給現(xiàn)場單位，項目咨詢現(xiàn)場工作計劃包括本次現(xiàn)場工作的目的、工作內(nèi)容、工作結(jié)果和雙方的配合事項等。在咨詢顧問進(jìn)入現(xiàn)場之后，首先對前期工作進(jìn)行回顧和評價，然后和被咨詢單位確定本次現(xiàn)場工作計劃。每次現(xiàn)場工作結(jié)束之后，應(yīng)形成現(xiàn)場工作總結(jié)，對本次現(xiàn)場咨詢工作進(jìn)行總結(jié)和回顧，并提出被咨詢單位在咨詢顧問離開期間的工作計劃。

4項目組織策劃4.1項目管理組織結(jié)構(gòu)圖xxxx分行的合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)項目（以下簡稱“合規(guī)項目”）是一項事關(guān)全行的戰(zhàn)略性管理基本建設(shè)工程，因此必須由各級領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥、并抽調(diào)精干人員全力以赴實施。建立完善的項目管理組織機(jī)構(gòu)（見下圖）是項目成功的基本保障：4.2職責(zé)分工1）分行合規(guī)項目領(lǐng)導(dǎo)小組合規(guī)項目作為“一把手工程”，應(yīng)成立由行長親任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，分管副行長為副組長，分行各條線正職及各支行行長為組員的“xxxx分行合規(guī)項目領(lǐng)導(dǎo)小組”，并通過定期或間斷性專題會議形式履行一下主要職責(zé)：負(fù)責(zé)合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)的整體規(guī)劃和控制；審議和批準(zhǔn)分行合規(guī)內(nèi)控政策和目標(biāo)；批準(zhǔn)項目工作內(nèi)容安排；批準(zhǔn)合規(guī)內(nèi)控管理體系整體推進(jìn)工作計劃；評審體系框架，審議和批準(zhǔn)相關(guān)文件；確保提供推進(jìn)本項目所需的資源。2）分行合規(guī)項目辦公室分行合規(guī)項目辦公室是合規(guī)項目領(lǐng)導(dǎo)小組的辦事機(jī)構(gòu)，全面負(fù)責(zé)項目策劃、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)及控制工作。建議項目辦公室主任由分行分管副行長兼任，并任命分行合規(guī)經(jīng)理為常務(wù)副主任、分行其他各部門高級管理人員、各支行主管副行長為項目辦公室副主任；同時，抽調(diào)有關(guān)人員組成項目辦公室，考慮設(shè)置包括綜合、培訓(xùn)、信息及宣傳等相關(guān)職能崗位，并抽調(diào)相關(guān)人員組成項目工作組。項目辦公室作為項目領(lǐng)導(dǎo)小組的辦事機(jī)構(gòu)，除重大事項需提請領(lǐng)導(dǎo)小組會議討論決策并定期或階段性匯報外，項目的進(jìn)度推進(jìn)、工作協(xié)調(diào)等例行管理及決策活動的開展，建議通過項目辦公室會議形式執(zhí)行。項目辦公室會議的紀(jì)要送領(lǐng)導(dǎo)小組成員及所有相關(guān)單位和部門。項目管理的日常工作通過所設(shè)各職能開展，相關(guān)職責(zé)包括：綜合制定、起草項目總體規(guī)劃和各階段性計劃并實施控制；負(fù)責(zé)咨詢工作的協(xié)調(diào)、聯(lián)絡(luò)和管理；承擔(dān)項目辦公室會議的秘書工作；收集、解決在推行過程中所出現(xiàn)的問題并定期向項目辦公室會議及項目領(lǐng)導(dǎo)小組匯報；負(fù)責(zé)組織開展過程評價、評審、驗收和總結(jié)；負(fù)責(zé)與各部門及相關(guān)支行項目組聯(lián)絡(luò)，及時發(fā)現(xiàn)問題、協(xié)調(diào)指導(dǎo)；協(xié)調(diào)和監(jiān)督項目的進(jìn)展等；b）培訓(xùn)、信息及宣傳負(fù)責(zé)培訓(xùn)計劃的編制；負(fù)責(zé)培訓(xùn)教材的編制；負(fù)責(zé)項目實施過程中培訓(xùn)工作的組織和實施；負(fù)責(zé)培訓(xùn)工作的有效性評估；組織開展現(xiàn)有文件和法規(guī)的收集、清理工作；負(fù)責(zé)項目實施過程中的文件管理；負(fù)責(zé)有關(guān)項目信息的內(nèi)部發(fā)布和對外相關(guān)宣傳信息的提供。C）各業(yè)務(wù)（部門）負(fù)責(zé)組織內(nèi)控體系建設(shè)工作在本業(yè)務(wù)條線的實施；負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)條線內(nèi)控體系文件的編寫、評審、修改、運(yùn)行與維護(hù)；在培訓(xùn)組安排下，就本業(yè)務(wù)系統(tǒng)的內(nèi)控體系文件進(jìn)行培訓(xùn)。3）試點支行/營銷團(tuán)隊項目小組各支行/營銷團(tuán)隊成立項目小組，完成分行所下達(dá)的合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)工作計劃的各項要求，并確保所建合規(guī)內(nèi)控管理體系的有效持續(xù)運(yùn)行。4.3咨詢工作組根據(jù)咨詢協(xié)議的要求，參與項目的策劃活動，協(xié)助起草項目管理辦公室工作文件，并根據(jù)xxxx分行的要求，指導(dǎo)開展合規(guī)內(nèi)控管理體系的調(diào)研、評估、設(shè)計和評審等工作，承擔(dān)運(yùn)行指導(dǎo)和培訓(xùn)任務(wù)等。1）項目咨詢總監(jiān)全面負(fù)責(zé)項目的總體策劃和方案設(shè)計、咨詢顧問培訓(xùn)，并對項目的咨詢技術(shù)的選用、咨詢服務(wù)質(zhì)量和進(jìn)度負(fù)全責(zé)，包括負(fù)責(zé)組織解決咨詢工作中出現(xiàn)的重大技術(shù)問題等。2）項目經(jīng)理具體負(fù)責(zé)咨詢工作的計劃安排、項目日常管理，并具體負(fù)責(zé)組織起草咨詢文件及相關(guān)表單、代表咨詢工作組與委托方項目辦公室就咨詢、培訓(xùn)工作開展進(jìn)行定期/不定期的意見交換。2）項目現(xiàn)場咨詢組在項目經(jīng)理的安排下根據(jù)咨詢要求，具體完成項目咨詢?nèi)蝿?wù)。4.4項目信息溝通1）定期匯報制度：項目辦公室定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報項目進(jìn)度和效果；2）建立項目信息交流和通報制度，包括：項目組內(nèi)部的例會和溝通制度；項目辦公室定期形成工作簡報，通報項目進(jìn)展情況；必要時向外界披露項目情況；3）關(guān)于項目重要的精神采取正式發(fā)文形式：項目發(fā)文為行發(fā)文；4）咨詢方和項目辦公室建立正式、固定的聯(lián)系渠道，雙方采取聯(lián)合辦公的形式，至少每階段舉行一次內(nèi)部會議。對于項目中的重大問題，雙方通過會議或正式的書面信函溝通。

5項目咨詢費用及報價說明項目咨詢費用報價：序號階段咨詢費用（人民幣）1調(diào)查、清理與評估階段XX萬元2合規(guī)內(nèi)控體系框架方案設(shè)計XX萬元3合規(guī)內(nèi)控體系文件編寫指導(dǎo)XX萬元4崗責(zé)與流程匹配、綜合體系文件審定XX萬元合計XXX萬元項目咨詢費用報價：XXXXXXXXX整。此外，咨詢方為開展咨詢工作所發(fā)生的交通及住宿費用由委托方根據(jù)實際需要確認(rèn)后另行支付。目錄TOC\o"1-2"\h\u253321總論 1311911.1項目概況 1317891.2建設(shè)單位概況 3162241.3項目提出的理由與過程 3311231.4可行性研究報告編制依據(jù) 4225921.5可行性研究報告編制原則 426521.6可行性研究范圍 5265791.7結(jié)論與建議 665262項目建設(shè)背景和必要性 9302042.1項目區(qū)基本狀況 9237942.2項目背景 11327472.3項目建設(shè)的必要性 11265903市場分析 14297233.1物流園區(qū)的發(fā)展概況 1479553.2市場供求現(xiàn)狀 1669963.3目標(biāo)市場定位 17108883.4市場競爭力分析

17160544項目選址和建設(shè)條件 1950564.1選址原則 1969314.2項目選址 19544.3場址所在位置現(xiàn)狀 19297334.4建設(shè)條件 20123545主要功能和建設(shè)規(guī)模 22282555.1主要功能 22281835.2建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 26195696工程建設(shè)方案 27137726.1設(shè)計依據(jù) 27219396.2物流空間布局的要求 27262516.3空間布局原則 2853886.4總體布局 2936766.5工程建設(shè)方案 30235856.6給水工程 33115596.7排水工程 3553126.8電力工程 38288986.9供熱工程 46314656.10電訊工程 47153607工藝技術(shù)和設(shè)備方案 51276227.1物流技術(shù)方案 5142607.2制冷工藝技術(shù)方案 6769868節(jié)能方案分析 7336228.1節(jié)能依據(jù) 73176248.2能耗指標(biāo)分析 73235218.3主要耗能指標(biāo)計算 74272888.4節(jié)能措施和節(jié)能效果分析 76295509環(huán)境影響評價 83267939.1設(shè)計依據(jù) 8335089.2環(huán)境影響評價應(yīng)堅持的原則 83134559.3項目位置環(huán)境現(xiàn)狀 84208539.4項目建設(shè)與運(yùn)營對環(huán)境的影響 8430919.5項目建設(shè)期環(huán)境保護(hù)措施 8459489.6項目運(yùn)行期環(huán)境保護(hù)措施 861431110安全與消防