公司財務(wù)管理制度范本

PAGEPAGE1公司財務(wù)管理制度范本一、概述1.1目的本文旨在規(guī)范公司財務(wù)管理工作，提高財務(wù)管理效率，保障公司財務(wù)安全、準(zhǔn)確、及時，力爭達(dá)到財務(wù)管理科學(xué)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。1.2適用范圍本制度適用于公司財務(wù)管理部門，全體員工應(yīng)當(dāng)遵守執(zhí)行。1.3術(shù)語定義公司：指本公司財務(wù)管理部門：指公司運營中心財務(wù)管理部門制度管理人員：指公司相關(guān)部門授權(quán)的制度執(zhí)行人員公司財務(wù)系統(tǒng)：指公司財務(wù)管理部門實行的財務(wù)信息管理系統(tǒng)二、組織機構(gòu)2.1財務(wù)管理部門財務(wù)管理部門是公司管理機構(gòu)之一，負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理工作，包括財務(wù)收支、財務(wù)預(yù)算、成本控制、現(xiàn)金管理、管理報表、財務(wù)分析及審計工作。2.2制度管理人員制度管理人員是指公司相關(guān)部門授權(quán)的人員，負(fù)責(zé)制度、規(guī)章制度的制定、審批及執(zhí)行管理工作，協(xié)助財務(wù)管理部門規(guī)范公司運營、管理流程，并對公司各項管理制度進(jìn)行監(jiān)督檢查。三、財務(wù)管理制度3.1財務(wù)收支管理3.1.1財務(wù)收入管理公司的經(jīng)濟利益主要來源是銷售收入、投資收入和其他收入。財務(wù)部門應(yīng)加強收入管理，保證收入的真實性和準(zhǔn)確性，并及時進(jìn)行記錄和報告。3.1.2財務(wù)支出管理公司的財務(wù)支出主要包括日常經(jīng)營支出、財務(wù)費用支出、投資支出和其他支出。財務(wù)部門應(yīng)加強預(yù)算控制，進(jìn)行支出的審核、記賬、備案等工作，并進(jìn)行支出效益分析。3.2成本控制管理公司要實施成本控制管理，控制成本，提高利潤。財務(wù)部門應(yīng)加強成本控制，確定成本核算制度，全面分析經(jīng)營成本、費用和營業(yè)利潤，并及時制定和調(diào)整經(jīng)營計劃和預(yù)算。3.3現(xiàn)金管理公司的現(xiàn)金管理應(yīng)遵循規(guī)范、安全、高效的原則，保證現(xiàn)金管理的安全和流動性。財務(wù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金管理，并采取有效措施保障公司現(xiàn)金的安全。3.4管理報表及財務(wù)分析公司應(yīng)制定科學(xué)的管理報表，實現(xiàn)對公司經(jīng)營情況的全面掌握和及時分析。各部門應(yīng)根據(jù)各自職能提供相關(guān)數(shù)據(jù)、信息。財務(wù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)編制管理報表，并進(jìn)行財務(wù)分析。3.5審計工作公司應(yīng)建立完善的審計制度和內(nèi)控制度，財務(wù)部門應(yīng)定期開展財務(wù)審計，根據(jù)審計結(jié)果對公司管理情況進(jìn)行分析和評估，使公司管理和經(jīng)營更加規(guī)范化和化。四、附則4.1法規(guī)依據(jù)制定本制度參照《中華人民共和國公司法》、《會計法》、《財政票據(jù)法》、《審計法》等相關(guān)法律法規(guī)，并結(jié)合公司實際情況制定而成。4.2制度的調(diào)整和解釋對本制度的修改或解釋，應(yīng)由財務(wù)管理部門提出修訂建議，并經(jīng)過制度管理人員審批后生效，上級主管部門要求修改或?qū)彶榈?，?yīng)當(dāng)制定修改或?qū)彶橛媱?，將修改或?qū)彶榍闆r作為財務(wù)報表的重要信息。4.3本制度的執(zhí)行本制度自審批之日起實行，制度執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真執(zhí)行，如有不當(dāng)之處，應(yīng)當(dāng)及時提出修改建議。所有員工應(yīng)遵守和執(zhí)行本制度及其他公司制定的相關(guān)制度和規(guī)定，不得隨意違反。對于違反本制度規(guī)定的行為，相關(guān)人員要承擔(dān)相應(yīng)的違規(guī)責(zé)任。五、總結(jié)財務(wù)管理制度的建立是公司管理科學(xué)化的必然要求。本文規(guī)范了公司