公司上墻制度

財務管理制度第一條為了加強財務管理工作，如實反映財務狀況和經營成果，根據國家關于財務管理的有關規(guī)定，結合我公司經營特點和管理要求，制定本制度。第二條財務管理的基本任務是：1、編制預（決）算，并對預算執(zhí)行過程進行控制和管理；2、加強資金運營管理，提高資金使用效益；3、加強資產管理，確保資產安全；4、建立健全財務規(guī)章制度，如實反映財務狀況；5、依法納稅，接受有關部門的監(jiān)督。第三條財務實行統(tǒng)一領導，集中管理，二級核算的管理體制；設立財務室、配備會計和出納人員。第四條財務實行計劃定額目標管理。每年一季度，由股東會參考上一年預算執(zhí)行情、況和本年度收支預測，制定本年度收支計劃和控制目標，并進行計劃分解，制定本年度收支計劃和控制目標。第五條公司的收入包括業(yè)務收入和其他收入。業(yè)務收入指接受委托對外承辦審計、驗資、評估、咨詢服務等各種業(yè)務所取得的收入；其他收入指利息收入、投資凈收益、固定資產盤盈和處理固定資產凈收益及其他收益。第六條業(yè)務收費執(zhí)行有關收費標準，各項收入必須全部按規(guī)定入賬，統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算。第七條各項業(yè)務收入應與業(yè)務已經完成、款項已經收到時確認為收入的實現，跨年度項目可按收款進度確認收入。第八條其他收入按有關財務制度“款到入賬”的原則進行賬務處理。第九條公司支出包括：業(yè)務支出和其他支出。業(yè)務支出包括工資、福利費、工會經費、差旅費、交通費、修理費、租賃費、折舊費、物業(yè)用品費、職工教育經費、會費、稅金、業(yè)務招待費等；其他支出指業(yè)務支出以外的開支，包括財務費用、罰款支出、捐贈支出、固定資產盤虧和待處理固定資產凈損失、非常損失等。第十條按財務部的規(guī)定比例，提取福利費、工會經費、折舊費、會費、職業(yè)保險費和風險基金。第十一條各項支出原則上在審定的月開支計劃內執(zhí)行，計劃外或臨時增加的開支，須報經財務主管同意后方能支用。第十二條各項支出應按國家及本公司財務制度、規(guī)定辦理。第十三條利潤是指公司一定時期的收入減支出后的凈額。第十四條利潤是按照國家規(guī)定作相應調整后，依法繳納所得稅。第十五條繳納所得稅后的利潤，首先用于彌補以前年度虧損，再按一定比例提留后備基金，剩余部分由股東會制定年度分配方案，進行分配。第十六條專用基金包括：風險基金、后續(xù)教育基金以及從稅后利潤提留的后備基金。第十七條各項基金的提取、使用和管理辦法，國家有統(tǒng)一規(guī)定的，按照統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行；沒有統(tǒng)一規(guī)定的，按本公司規(guī)定執(zhí)行。第十八條資產指各種財產、債權和其他權利。主要包括流動資產、固定資產、對外投資等。第十九條流動資產包括現金、各種存款、應收及預付款等。應建立、健全現金及各種存款的內部管理制度；對應收及預付款應及時清理清算，不得長期掛賬；對確己無法收回的應收及預付款項，要查明原因，分清責任，按規(guī)定程序批準后核銷；對在用低值易耗品應進行定期或不定期的清查盤點，保證實物的安全。

第二十條固定資產統(tǒng)一歸口到辦公室管理、由財務部門立賬、設卡，做到賬、卡物一致。各存放地點部門和固定資產使用人為固定資產保管人。第二十一條固定資產按財務制度的要求計提折舊進入費用，報廢固定資產由保管人報告，經核準后，財務部門據此辦理財務核銷手續(xù)。第二十二條財務室負責組織人員定期對公司的固定資產進行清點，做到賬、卡、物相符。第二十三條所有工具、低值易耗品、辦公用品、圖書資料，均應有專人驗收保管；工具及低值易耗品需辦理領用登記才能使用，離開崗位后，必須辦理交接手續(xù)。辦公用品實行統(tǒng)一采購，并由專人進行管理；領用時，必須辦理領用登記手續(xù)。專業(yè)性的圖書資料、工具收由各業(yè)務部門報主管所領導批準后，方可購買，定購書籍由辦公室統(tǒng)一辦理，由部門驗收并編號建卡，設專人保管。第二十四條由股東會指定人員定期對財務報表進行內審，出具審計報告。第二十五條本公司監(jiān)事會履行日常財務監(jiān)督職能，對年終財務報告、內審報告，實行檢查。第二十六條財務負責入有權按《會計法》行使財務監(jiān)督權，同時對違反本公司內部財務規(guī)章制度的行為，有權向股東會反映。第二十七條全體出資人有權了解公司財務和執(zhí)行情況，股東會應向全體出資人大會報告財務經營狀況。財務室負責公司會計報表的匯總，并準時報送稅務及相關部門。第二十八條政府采購代理工作流程圖1、市政府采購監(jiān)管辦、采購人：編制政府計劃核算科047室）購預算年度政府采購政府采購合同，驗收單辦理具體項目時劃理貨款結算審核手續(xù)填報（申報審批表（業(yè)務處室財政部審核（申報審批表，署意見，明確資金來源1、采購人：組織驗收并在（政府采購驗收單上簽署意見、采購人：采購人持制齊全的（申報審批表到市政府采購監(jiān)督辦室）劃核算科047理進窗登記1采購人與中標人訂政府采購合同報市府采購監(jiān)管辦備案市政府采購監(jiān)督辦計劃核算科依據（申報批表）確定資金支付方式）監(jiān)督一科依據（申、采購代表機構：投標，簽發(fā)項目委托審批表知單告、中標通知書報市政采購監(jiān)管辦備案、發(fā)布標公告采購人到市政府采室）047監(jiān)管辦監(jiān)管一科、采購代理機構：組）機抽取采購代理機構采購，包括抽取專家委采購代理機構簽訂（政府采開標、評標、定標委托代理協(xié)議、采購代理機構：編采購文件，采購人審核、采購代理機構：將簽字蓋章確認購文件報送市政府采監(jiān)管辦備案發(fā)布采購信息。采監(jiān)管辦備案發(fā)布采購信息。檔案管理制度．一、認真貫徹執(zhí)行國家和省、市有關二、建設工程檔案管理的法律、法規(guī)、規(guī)章、紀律規(guī)定。二、認真履行資料整理歸檔職責，檔案由專人管理。三、各類規(guī)章制度、辦法、人事、工資資料、會議記錄、會議紀要、簡報、重要電話記錄、接待來訪記錄、上級來文、公司發(fā)文、工作計劃和工作總結以及添置設備、財產的產權資料由綜合部負責歸檔；工程招投標檔案、咨詢檔案由招標代理部、咨詢部等業(yè)務部門按業(yè)務分工負責歸檔。四、每項招標代理業(yè)務，資料歸檔必須齊全。主要包括的資料：招標代理合同，發(fā)改委立項批文、施工報建、招標、施工許可申請表，招標文件，招標公告，確定入圍隊伍公示，答疑紀要，標底公示，評標報告，中標單位投標文件（副本），中標候選人公示，中標通知書等一系列文件，經整理形成招投標檔案。五、其它歸檔資料要求：文件材料齊全完整；檔案內容合并整理、立卷；根據檔案內容的歷史關系，區(qū)別保存價值（永久、長期、定期）、分類、整理、立卷，案卷標題簡明確切，便于保管和利用。六、外出活動時，嚴禁攜帶涉密文件、資料、有涉密內容的筆記本，因工作需要，經有關領導批準攜帶的資料，應注意保管，嚴防丟失。七、對涉及招投標記錄、資料等，要注意保管好，該銷毀時及時及碎紙機銷毀，不得隨意扔進廢紙簍。八、對檔案必須進行科學管理，做到存放有序，查找方便，同時嚴格執(zhí)行保密制度，不得隨意堆放，嚴禁損毀、散失、泄密。九、借閱相關文件，須經主管領導批準，可在指定地點和人員范圍內查閱，但絕不允許向規(guī)定范圍以外的人員泄露文件內容；同時要詳細登記借閱檔案名稱、借閱日期、借閱人員的單位和姓名、借閱理由等。十、不得將檔案帶出本單位。十一、不該說的機密不說，不該看的機密不看，不該問的機密不問，不該打聽的機密不打聽。十二、資料歸檔時間：一般情況下，招標代理業(yè)務完成一周內歸檔。十三、由分管領導定期組織檔案責任人、業(yè)務部門組成檔案鑒定小組對超期檔案進行鑒定，提交檔案報告，并根據有關規(guī)定的酌情處理。十四、加強檔案保管工作，做好防盜、防火、防蟲、防鼠、防潮、防高溫工作，定期檢查檔案保管工作。員工行為規(guī)范一、員工上班時間必須穿戴整潔，儀表大方，待人禮貌，上下級之間、員工之間見面均要招呼，創(chuàng)造．文明、和諧的工作環(huán)境。二、員工不得遲到、早退、曠工，公司將不定期進行抽查并公告抽查結果。三、辦公場所不得大聲喧嘩和嬉戲；不得做與工作無關的事情；不得閱讀與工作無關的報刊、書籍；不準串崗閑談；交談工作應輕聲細語，不影響他人正常工作。四、辦公場所不得隨地吐痰，亂仍雜物，資料及用具應擺放整齊；不準在辦公室內抽煙、吃零食、就餐，發(fā)現一次罰款50元。五、接待客戶和接聽電話，應文明用語，做到禮貌熱情，服務周到。在接待客戶時，對客戶提出的問題，應耐心解答，不得與客戶爭吵，不得與客戶串通作弊。六、員工必須廉潔自律。一般情況下，不準飲酒，不得向客戶提過份要求，不得接受客戶宴請，收受客戶禮品、現金，不得參與色情、賭博等不健康娛樂活動，不得要求客戶辦理私人事務。七、為客戶保守商業(yè)秘密，不得向無關人員或單位泄露客戶的各類信息；不得利用執(zhí)業(yè)之便，為他人收集與執(zhí)業(yè)無關的信息；不得對客戶及與審計無關的人和事進行任何議論。八、員工離開辦公室時，應自覺關閉電器（空調、電腦、復印機、飲水機等）開關。九、公司員工外勤執(zhí)業(yè)必須穿戴整齊，儀表大方，說話文明，舉止端莊。十、在保證每日有效工作時間不少于七小時的前提下，應與客戶共同商定外勤執(zhí)業(yè)作息時間及執(zhí)業(yè)場地。外勤執(zhí)業(yè)期間不得遲到、早退；不得從事與執(zhí)業(yè)無關的事項，應保持工作場地的衛(wèi)生整潔，并嚴格遵守客戶單位規(guī)章制度。十一、廉潔自律，遵守客戶提出的工作和生活安排。一般情況下，不準飲酒，不得向客戶提過份要求，不得接受客戶宴請，不得參與色情、賭博等不健康娛樂活動，不得收受客戶禮品、禮金，不得要求客戶辦理私人事務。十二、服從項目負責人的指揮，團結協(xié)作，尊老敬長、相互關心；并與客戶建立正常良好的合作關系，不得與客戶爭吵，不得與客戶串通作弊，對于客戶提出的問題和困難，應耐心解釋和幫助。十三、為客戶保守商業(yè)秘密，不得向無關人員或單位泄露客戶的各類信息；不得利用執(zhí)業(yè)之便，為他人收集與執(zhí)業(yè)無關的信息；不得對客戶及與招標無關的人和事進行任何議論，不準利用工作便利竊取和泄露招投標機密。十四、外勤執(zhí)業(yè)中收集的資料應及時歸入工作底稿，并在現場按要求裝訂成冊，保證工作底稿的完整性。以上各條希望共同遵守，如有違反，將給予批評或按公司制度規(guī)定處罰。政府采購開標會紀律一、一般紀律1、遵循國家有關法律法規(guī)。2、保護采購單位和投標人的合法權益。3、客觀、公正、平等的對待所有投標人。二、廉潔紀律1、秉公辦事，不徇私情，不得以權謀私。2、不得接受投標人的禮金、禮品、禮券和其他有價值的物資。3、不得接受供應商的宴請和消費。4、與會人員包括工作人員、監(jiān)委、如發(fā)現投標人中有與本人有利害關系的，應主動提出回避。三、開標紀律1、與會人員包括：監(jiān)委、采購人代表、代理機構人員、投標人代表等。與本次會議無直接關系的人員不得進入會場。2、會議應按規(guī)定的時間進行，確因特殊情況需要推遲時，應在開標前向監(jiān)委和投標人說明。3、開標會場禁止使用通訊工具。4、會議開始后，與會人員不得隨意走動和進出會場。5、與會人員不得在會場大聲喧嘩或做其他妨礙開標的事情。政府采購評標會紀律一、一般紀律1．遵守國家有關法律法規(guī)。2．保護采購人和投標人的合法權益。3．客觀、公正、平等的對待所有投標人。二、廉潔紀律1．秉公辦事，不徇私情，不得以權謀私。2．不得接受投標人的禮金、禮品、禮券和其他有價值的物資；不得接受投標人的宴請和消費。3．與會人員包括代理機構人員、監(jiān)委、評委如發(fā)現投標人中有與本人有利害關系的，應主動提出回避。三、評標紀律1．所有通訊工具一律集中保管，場內通訊屏蔽。2．評標的依據只能是采購文件、投標文件及其有效的補充文件。3．采用招標方式的，在評標期間，評委不得接受投標人對投標進行的實質性調整，更不得與投標人協(xié)商談判。4．評標工作全過程接受監(jiān)委的監(jiān)督。5．評委不得作帶有偏見的引導性發(fā)言，以免影響其它評委客觀公正評標。6．與會人員如需上洗手間，請使用場內洗手間。四、休會紀律1．評標用餐原則上在會議室內。2．休會就餐時間任何人不得與投標人接洽和聯系。3．會議時間如需要兩天以上，所有資料晚上必須進入保密柜，由監(jiān)委張貼密封條，第二天當眾開啟。五、閉會紀律1．閉會以后，不得將與會議有關的任何資料帶離會場。由工作人員及時收集整理歸檔。2．與會人員不得以個人名義接受投標人的咨詢，投標人如確需咨詢，應持單位介紹信，到采購代理機構辦公場所進行咨詢，代理機構指定一名工作人員負責咨詢工作，同時另指派一名工作人員參與，并如實作好咨詢記錄。3．評委、監(jiān)委和采購人不得以單位或個人名義接受中標人或中標候選人邀請考察。確需考察的，應在評標會場確定，并在會上確定參與考察人員，考察費用不得由中標人或中標候選人負擔，考察人員按有關財經制度回單位報銷。六、保密紀律1．在評標過程中和評標結束后，評標研究情況和所有投標人的商業(yè)秘密都屬于保密內容。2．有關投標文件的審查、澄清、評估和比較以及有關授予合同的意向等一切情況都不得透露給任何投標人或與上述評標工作無關的人員。

政府采購投訴處理流程圖投訴書不符合規(guī)定，告知投訴人修改補正重新投訴供應商在質疑答復期后個工作日內提交投訴書投訴部部部部澄清與修改組織開標及評標定標及發(fā)出《中標候選人公示》招標投標資料匯總及中標通知書備收取招標代理費.自受理投訴之日事與業(yè)主溝通，提供相關資料30個工作日內，對投訴事項作出處理決定書面通知投訴人、被在三個工作日內發(fā)送投訴書副本投訴有監(jiān)辦購監(jiān)管政府采15個工作日內進在5投訴予以受理