黃山市激勵(lì)企業(yè)上市掛牌和直接融資

一－PAGE8－－PAGE7－黃山市激勵(lì)企業(yè)上市掛牌和直接融資若干政策規(guī)定（征求意見稿）第一條為貫徹落實(shí)黨中央國務(wù)院、省委省政府及市委市政府穩(wěn)金融工作部署，充分發(fā)揮多層次資本市場在實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級過程中的樞紐作用和促進(jìn)創(chuàng)新資本形成的機(jī)制優(yōu)勢，搶抓證券法修訂、證券發(fā)行實(shí)行注冊制改革等政策機(jī)遇，強(qiáng)化企業(yè)上市直接融資重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的政策支持，推動(dòng)我市企業(yè)分類對接境內(nèi)外多層次資本市場，提升直接融資比重，加快建設(shè)創(chuàng)新型現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，特制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于在我市注冊設(shè)立或投資，且符合以下條件之一的企業(yè)：1.已（擬）在境內(nèi)外主要交易所市場首發(fā)上市企業(yè)；2.具有良好成長性且符合我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，將注冊地遷入我市，且承諾5年內(nèi)不遷出的上市公司。3.已（擬）在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（簡稱“新三板”）掛牌企業(yè)；4.在安徽省股權(quán)托管交易中心（簡稱：“四板”）掛牌企業(yè)；5.首次完成債券融資的民營企業(yè)；6.落戶黃山和對我市項(xiàng)目投資的私募股權(quán)投資基金。市地方金融監(jiān)管局作為全市企業(yè)上市掛牌和直接融資主管部門，負(fù)責(zé)本規(guī)定的實(shí)施。第三條實(shí)行上市掛牌和直接融資財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策。各級財(cái)政部門每年預(yù)算安排相應(yīng)的企業(yè)上市掛牌和直接融資專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金。（一）納稅地為市本級的企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)：1．實(shí)施企業(yè)上市分階段獎(jiǎng)勵(lì)。在滬深交易所首次公開發(fā)行股票并上市的企業(yè)，市財(cái)政分階段給予700萬元資金獎(jiǎng)勵(lì)。其中：與券商等中介機(jī)構(gòu)簽定滬深交易所首發(fā)上市合作協(xié)議并按資本市場要求規(guī)范性完成企業(yè)股份制改造兌現(xiàn)100萬元，報(bào)省證監(jiān)局輔導(dǎo)備案被受理兌現(xiàn)100萬元，被中國證監(jiān)會或滬深交易所受理兌現(xiàn)300萬元，成功上市后兌現(xiàn)200萬元。境外主要交易所首次公開發(fā)行股票并上市的，市財(cái)政一次性獎(jiǎng)勵(lì)700萬元。具有良好成長性且符合我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的上市公司將注冊地遷入我市，并承諾5年內(nèi)不遷出的，視同市內(nèi)企業(yè)首發(fā)上市，給予一次性獎(jiǎng)補(bǔ)700萬元。對“新三板”掛牌企業(yè)轉(zhuǎn)板上市的，由市財(cái)政按上市公司獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，補(bǔ)齊700萬元獎(jiǎng)勵(lì)。實(shí)施企業(yè)“新三板”分層掛牌獎(jiǎng)勵(lì)。對在“新三板”基礎(chǔ)層和創(chuàng)新層掛牌企業(yè)，市財(cái)政分三個(gè)階段給予150萬元獎(jiǎng)勵(lì)，其中：與券商等中介機(jī)構(gòu)簽定合作協(xié)議并按資本市場要求規(guī)范性完成企業(yè)股份制改造兌現(xiàn)40萬元，被全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司受理出具受理通知書兌現(xiàn)50萬元，實(shí)現(xiàn)掛牌兌現(xiàn)60萬元。對在“新三板”創(chuàng)新層轉(zhuǎn)層至精選層掛牌并公開發(fā)行股票企業(yè)，市財(cái)政再給予200萬元獎(jiǎng)勵(lì)。對“新三板”已掛牌企業(yè)給予3年內(nèi)每年30萬元的持續(xù)督導(dǎo)費(fèi)用補(bǔ)貼。實(shí)施企業(yè)省區(qū)域性股權(quán)市場掛牌獎(jiǎng)勵(lì)。企業(yè)經(jīng)規(guī)范性股改后在安徽省股權(quán)托管交易中心成長板、科創(chuàng)板精選層等板塊掛牌的，一次性獎(jiǎng)補(bǔ)40萬元。在安徽省股權(quán)托管交易中心科創(chuàng)板（基礎(chǔ)層和培育層）、農(nóng)業(yè)板、文旅板、中醫(yī)藥板、專精特新板、機(jī)器人板等非股改板塊掛牌的，一次性獎(jiǎng)補(bǔ)5萬元。4.掛牌企業(yè)引進(jìn)私募股權(quán)投資或通過新三板及安徽省股權(quán)交易托管中心等場外市場股權(quán)融資，按首次股權(quán)融資額的1%給予獎(jiǎng)勵(lì)，單個(gè)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)金額不超過70萬元；上市公司定向增發(fā)按融資額1%獎(jiǎng)勵(lì)給企業(yè)高管，每次定向增發(fā)獎(jiǎng)勵(lì)最高不超過100萬元。5.對首次成功完成債券融資的民營企業(yè)，按照發(fā)行規(guī)模的1%給予單個(gè)項(xiàng)目單個(gè)企業(yè)最高不超過70萬元的獎(jiǎng)勵(lì)。（二）對納稅地為各區(qū)縣（含黃山高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)）的企業(yè)的獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，按市本級企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行。（三）企業(yè)以欺騙手段取得或協(xié)助他人取得上述獎(jiǎng)補(bǔ)的，以及外地遷入的上市公司5年內(nèi)遷出的，由市地方金融監(jiān)管局會同財(cái)政部門及時(shí)足額追回獎(jiǎng)補(bǔ)資金，并取消該企業(yè)5年內(nèi)申請政府的各類支持資格。第四條實(shí)行擬上市、已（擬）掛牌企業(yè)地方貢獻(xiàn)部分扶持政策。（一）企業(yè)因上市、掛牌而規(guī)范性改制、重組、變更設(shè)立為股份有限公司過程中，以非貨幣性資產(chǎn)作價(jià)投資入股，參與接受方利潤分配并與接受投資方共同承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的和國家高新技術(shù)企業(yè)以未分配利潤、盈余公積、資本公積向個(gè)人股東轉(zhuǎn)增股本的，按相關(guān)規(guī)定繳納所得稅的地方貢獻(xiàn)，同級財(cái)政給予100%獎(jiǎng)勵(lì)。個(gè)人所得稅一次性繳納有困難的，符合相關(guān)稅收政策規(guī)定的，可在5年內(nèi)分期繳納；高新技術(shù)企業(yè)轉(zhuǎn)化科技成果，給予本企業(yè)相關(guān)技術(shù)人員的股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)，個(gè)人一次繳納稅款有困難的，可根據(jù)實(shí)際情況自行制定5年內(nèi)分期繳稅計(jì)劃，并報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)備案。（二）企業(yè)上市、掛牌進(jìn)行規(guī)范性股改過程中，在實(shí)際控制人不發(fā)生變化情況下，需要轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)（包括土地、房產(chǎn)、車船、股權(quán)等）涉及權(quán)益變化部分實(shí)際繳納稅收的地方貢獻(xiàn)和調(diào)整既往經(jīng)營指標(biāo)增加收入、利潤而產(chǎn)生稅收的地方貢獻(xiàn)增加部分，同級財(cái)政給予100%獎(jiǎng)勵(lì)。（三）對完成規(guī)范性股改的擬上市、已（擬）掛牌企業(yè)實(shí)行5年扶持政策。以該企業(yè)完成股改之前3年實(shí)際繳納稅收（包括企業(yè)所得稅、增值稅、個(gè)人所得稅等各類稅種，下同）的平均數(shù)作為基數(shù)，自企業(yè)完成股改當(dāng)年起，超過基數(shù)部分的地方貢獻(xiàn)，同級財(cái)政給予前3年100%、后2年50%獎(jiǎng)勵(lì)。2017年前已完成規(guī)范性股改的企業(yè)，以該企業(yè)2014年、2015年和2016年實(shí)際繳納稅收的平均數(shù)作為基數(shù)，自2017年起實(shí)行上述5年財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策。第五條優(yōu)先保障已（擬）上市企業(yè)項(xiàng)目用地。對已（擬）上市企業(yè)募集資金投資項(xiàng)目所需的建設(shè)用地予以優(yōu)先解決，并視同本市重點(diǎn)項(xiàng)目和招商引資項(xiàng)目，享受相關(guān)優(yōu)惠政策。在滬深港交易所每新增1家上市公司，可向省國土資源部門申請?jiān)谛略鼋ㄔO(shè)用地計(jì)劃分解中給予上市公司所在地政府獎(jiǎng)勵(lì)100畝新增建設(shè)用地計(jì)劃指標(biāo)。第六條市發(fā)展改革、財(cái)政、經(jīng)濟(jì)和信息化、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、科技、文化和旅游、商務(wù)等部門對已（擬）上市、掛牌企業(yè)優(yōu)先安排或向國家、省申報(bào)各類政策性扶持資金、國債項(xiàng)目補(bǔ)助資金；優(yōu)先向國家、省推薦申報(bào)龍頭企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、專精特新企業(yè)等資格；涉及土地使用權(quán)變更和房屋所有權(quán)轉(zhuǎn)移登記等權(quán)益變更和工商登記注冊設(shè)立事項(xiàng)，相關(guān)部門要開辟快速綠色通道，簡化辦事環(huán)節(jié)；對證監(jiān)會和中介機(jī)構(gòu)要求出具的稅務(wù)、環(huán)保、消防、安監(jiān)、行政無訴訟、社保及勞動(dòng)人事仲裁糾紛、住房公積金、國土規(guī)劃、公安等無重大違法違規(guī)和行政處罰證明，無特殊情況，相關(guān)部門必須給予及時(shí)辦理。如需協(xié)調(diào)其他部門事項(xiàng)，由市地方金融監(jiān)管局審查后出具“黃山市已（擬）上市掛牌企業(yè)需協(xié)調(diào)相關(guān)事宜的函”去有關(guān)部門辦理。第七條對與券商等中介機(jī)構(gòu)簽訂上市掛牌協(xié)議并按資本市場要求完成規(guī)范性股改的企業(yè)，因生產(chǎn)經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)臨時(shí)困難，政策性融資擔(dān)保公司在單戶企業(yè)融資擔(dān)保額度內(nèi)可給予融資擔(dān)保增信支持。第八條擬上市掛牌企業(yè)和機(jī)構(gòu)申請享受獎(jiǎng)補(bǔ)政策的，應(yīng)在雙方簽訂正式合作協(xié)議后15個(gè)工作日內(nèi)到市金融辦備案，并在完成階段性任務(wù)后及時(shí)提供相關(guān)書面證明材料。資金獎(jiǎng)補(bǔ):由企業(yè)所在地地方金融監(jiān)管局(企業(yè)上市掛牌主管部門)初審企業(yè)申請獎(jiǎng)補(bǔ)材料，初審合格后向市金融辦提交獎(jiǎng)補(bǔ)申請，市地方金融監(jiān)管局審核并提出獎(jiǎng)補(bǔ)意見，報(bào)市政府同意后，市財(cái)政局撥付獎(jiǎng)補(bǔ)資金至企業(yè)或機(jī)構(gòu);協(xié)調(diào)其他部門事項(xiàng):由市地方金融監(jiān)管局審查后出具“黃山市已(擬)上市掛牌企業(yè)需協(xié)調(diào)相關(guān)事宜的函”去有關(guān)部門辦理。未按規(guī)定及時(shí)備案、報(bào)送材料的企業(yè)和機(jī)構(gòu)不享受獎(jiǎng)補(bǔ)扶持政策。第九條市政府把推進(jìn)多層次資本市場體系建設(shè)任務(wù)完成情況列入對各區(qū)縣政府和黃山風(fēng)景區(qū)管委會、黃山經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會、黃山現(xiàn)代服務(wù)業(yè)產(chǎn)業(yè)園管委會等年度目標(biāo)考核范疇。市地方金融管理局每年對上市掛牌和直接融資獎(jiǎng)補(bǔ)資金實(shí)施績效評價(jià)，并將績評價(jià)結(jié)果報(bào)市財(cái)政局，市財(cái)政局必要時(shí)可以委托第三方機(jī)構(gòu)和專家，開展相關(guān)內(nèi)容績效評價(jià)，并做好績效評價(jià)結(jié)