個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)

2023/7/28.1案例背景（一）李四民35歲，妻子楊貴芬30歲，有子女各一人（5歲，2歲）。尚未對(duì)未來(lái)的子女教育（希望子女能在國(guó)外接受高等教育）與養(yǎng)老支出仔細(xì)規(guī)劃，只是擬建立8萬(wàn)元的子女教育基金和30萬(wàn)元的退休養(yǎng)老基金，分別解決子女教育和60歲以后的養(yǎng)老問(wèn)題。０6年家庭稅后收入50萬(wàn)元，基本來(lái)自李四民與朋友曹昭的合伙經(jīng)營(yíng)的企業(yè)(小型應(yīng)用系統(tǒng)開(kāi)發(fā)）；該企業(yè)帳面凈資產(chǎn)約800萬(wàn)元，員工40人，近年業(yè)務(wù)成長(zhǎng)迅速。家庭平均月支出（不含供奉父母\還房貸）10,000元個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第1頁(yè)。2023/7/28.2案例背景（二）家庭每月供奉雙方父母共計(jì)1000元06年2月以10年按揭貸款買(mǎi)了房（總價(jià)200萬(wàn)元，年利率6.0%，月供15,000元，尚欠銀行本金150萬(wàn)元）。其他資產(chǎn)：現(xiàn)金與銀行存款20萬(wàn)元股票投資（現(xiàn)市值）50萬(wàn)元2005寶馬5系（購(gòu)置成本65萬(wàn)元）裝修費(fèi)用30萬(wàn)元家具、用品30萬(wàn)元個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第2頁(yè)。2023/7/28.3家庭基本情況目前現(xiàn)狀家庭成員李四民楊貴芬兒子女兒年齡35歲30歲5歲2歲收入狀況稅后年收入50萬(wàn)家庭主婦

住房狀況200萬(wàn)總價(jià)房屋，月供1.5萬(wàn)，剩貸款150萬(wàn)現(xiàn)金與銀行存款20萬(wàn)股票投資50萬(wàn)(現(xiàn)市值)寶馬530i65萬(wàn)（購(gòu)置成本）裝修費(fèi)用30萬(wàn)家具用品30萬(wàn)個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第3頁(yè)。2023/7/28.4客戶基本需求客戶基本需求序號(hào)需求項(xiàng)目需求目標(biāo)113年后子女教育金需求8萬(wàn)元225年后退休養(yǎng)老需求30萬(wàn)3贍養(yǎng)費(fèi)用1.2萬(wàn)/年4生活費(fèi)用12萬(wàn)/年5償還貸款150萬(wàn)貸款余額個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第4頁(yè)。2023/7/28.5資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬(wàn)元客戶：李四民夫婦資產(chǎn)項(xiàng)目

負(fù)債項(xiàng)目金額凈值項(xiàng)目

活存20

0

流動(dòng)性資產(chǎn)20流動(dòng)性負(fù)債0流動(dòng)凈值20企業(yè)賬面資產(chǎn)400

股票50

投資性資產(chǎn)450投資性負(fù)債0投資凈值450自用房屋200自用房貸150

自用性資產(chǎn)（裝修費(fèi)）30

自用性資產(chǎn)（家具）30

自用性資產(chǎn)（寶馬）65

自用性資產(chǎn)325自用性負(fù)債150自用凈值175總資產(chǎn)795總負(fù)債150總凈值645個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第5頁(yè)。2023/7/28.6資產(chǎn)負(fù)債比重資產(chǎn)項(xiàng)目市價(jià)百分比現(xiàn)金202.99%股票507.46%企業(yè)賬面凈資產(chǎn)40059.70%養(yǎng)老金帳戶余額00.00%自用性房產(chǎn)20029.85%家庭總資產(chǎn)670

負(fù)債項(xiàng)目市價(jià)百分比投資用房貸00.00%家庭總負(fù)債150100.00%凈值52077.61%個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第6頁(yè)。2023/7/28.7

流動(dòng)資產(chǎn)大部分集中于現(xiàn)金和股票(70萬(wàn)元)，投資品種單一，風(fēng)險(xiǎn)集中度高個(gè)人資產(chǎn)集中于企業(yè)實(shí)體,資產(chǎn)變現(xiàn)能力差,難以應(yīng)對(duì)家庭出現(xiàn)的大量資金需求.家庭風(fēng)險(xiǎn)分析-流動(dòng)性個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第7頁(yè)。2023/7/28.8家庭資產(chǎn)未配備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)保障,,假定丈夫出現(xiàn)意外,需要變現(xiàn)房產(chǎn)汽車(chē)股票或企業(yè)去償還高額貸款,會(huì)造成家庭經(jīng)濟(jì)的重大損失家庭風(fēng)險(xiǎn)分析-資產(chǎn)不當(dāng)處置個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第8頁(yè)。2023/7/28.9收入方面:收入來(lái)源單一,集中于合伙企業(yè),受企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展,贏利能力制約較大.資產(chǎn)方面:生息資產(chǎn)70萬(wàn),占凈資產(chǎn)比重過(guò)低(10%).

家庭風(fēng)險(xiǎn)分析-資產(chǎn)過(guò)度偏重個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第9頁(yè)。2023/7/28.10為應(yīng)對(duì)家庭可能出現(xiàn)的意外風(fēng)險(xiǎn),建議家庭主要收入來(lái)源者補(bǔ)充終身壽險(xiǎn),定期壽險(xiǎn),意外險(xiǎn)及醫(yī)療疾病等家庭保障方面的需要。家庭風(fēng)險(xiǎn)分析-特殊需要個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第10頁(yè)。2023/7/28.11企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析由于李四民先生的企業(yè)是合伙企業(yè)，在企業(yè)保障方面面臨著較大不確定性，面臨的風(fēng)險(xiǎn)有：李先生家庭收入來(lái)源單一所有權(quán)的變現(xiàn)性差企業(yè)可能遇到經(jīng)營(yíng)困難產(chǎn)生糾紛的可能性較大合伙企業(yè)現(xiàn)金變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn):現(xiàn)有資產(chǎn)變現(xiàn)能力較差，一旦發(fā)生意外，企業(yè)帳面凈資產(chǎn)難以變現(xiàn),會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重的折價(jià)現(xiàn)象個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第11頁(yè)。2023/7/28.12企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析封閉式企業(yè)風(fēng)險(xiǎn):由于企業(yè)是兩人合伙的封閉式企業(yè),推薦李先生購(gòu)買(mǎi)相互式保險(xiǎn)。企業(yè)出資為李四民與曹昭購(gòu)買(mǎi)互為受益人的人壽保險(xiǎn)，并制定相應(yīng)章程，明確相互收購(gòu)價(jià)格。明確規(guī)定受益人所得款項(xiàng)只能用于合伙人之間的相互收購(gòu)，保險(xiǎn)種類(lèi)為20年定期壽險(xiǎn)，每人保額400萬(wàn)個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第12頁(yè)。2023/7/28.13客戶原始總需求生活費(fèi)用支出（現(xiàn)值）單位：萬(wàn)元應(yīng)急基金6.6教育基金8養(yǎng)老基金30臨終與喪葬費(fèi)用支出5償還貸款150退休前生活費(fèi)？李四民的保險(xiǎn)保障金額需求？個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第13頁(yè)。2023/7/28.14010203ClicktoaddTextClicktoaddTextClicktoaddText李四民家庭基本假定通貨膨脹4%未來(lái)收入增長(zhǎng)率10%貼現(xiàn)率5%生命期望男：80女85基本假設(shè)個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第14頁(yè)。2023/7/28.15退休前生活費(fèi)計(jì)算C(1+r)/(r-g){[1-(1+g)/(1+r)]^25}=11000*12(1+5%)/(5%-4%){[1-(1+4%)/(1+5%)]^25}=295萬(wàn)元個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第15頁(yè)。2023/7/28.16客戶原始總需求生活費(fèi)用支出（現(xiàn)值）單位：萬(wàn)元應(yīng)急基金6.6教育基金8養(yǎng)老基金30臨終與喪葬費(fèi)用支出5償還貸款150退休前生活費(fèi)295李四民的保險(xiǎn)保障金額需求495個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第16頁(yè)。2023/7/28.17需求修正生活費(fèi)用支出（現(xiàn)值）單位：萬(wàn)元應(yīng)急基金6.6教育基金8養(yǎng)老基金30臨終與喪葬費(fèi)用支出5償還貸款150退休前生活費(fèi)295李四民的保險(xiǎn)保障金額：495個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第17頁(yè)。2023/7/28.18子女教育金修正參照我國(guó)目前高等教育收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),及李四民家庭對(duì)子女未來(lái)教育水平的期望,原有的教育基金準(zhǔn)備偏低;假設(shè):孩子18歲時(shí)需要留學(xué)教育基金，國(guó)外教育費(fèi)用現(xiàn)值每年為20萬(wàn)元，學(xué)習(xí)年限為3年;子女共需教育金現(xiàn)值120萬(wàn)元。個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第18頁(yè)。2023/7/28.19退休養(yǎng)老金修正按照李家目前的經(jīng)濟(jì)收入能力及生活標(biāo)準(zhǔn),原有養(yǎng)老基金準(zhǔn)備偏低;對(duì)養(yǎng)老金進(jìn)行修正后60歲退休后，生活維持目前的水準(zhǔn)。個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第19頁(yè)。2023/7/28.20退休養(yǎng)老金計(jì)算退休后保持原生活水平不變，退休當(dāng)年需求：11000*12*（1+4%）*25=35.1890萬(wàn)元當(dāng)李四民60歲時(shí)[351890(1+5%)/5%-4%]{1-[(1+4%)/(1+5%)]^30}=922萬(wàn)922/(1+5%)^25=272萬(wàn)退休后共需養(yǎng)老金現(xiàn)值為272萬(wàn)。個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第20頁(yè)。2023/7/28.21修正后的總需求生活費(fèi)用支出（現(xiàn)值）單位：萬(wàn)元應(yīng)急基金6.6教育基金120養(yǎng)老基金272臨終與喪葬費(fèi)用支出5償還貸款150退休前生活費(fèi)295李四民的保險(xiǎn)保障金額需求849個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第21頁(yè)。2023/7/28.22資產(chǎn)強(qiáng)迫變現(xiàn)的損失情況項(xiàng)目資產(chǎn)價(jià)值最低損失率資產(chǎn)變現(xiàn)值（最低損失率）最壞損失率資產(chǎn)變現(xiàn)值（最壞損失率）現(xiàn)金及銀行存款20020020房屋11010%9930%77汽車(chē)6530%45.550%32.5股票5010%450.335合計(jì)245

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165個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第22頁(yè)。2023/7/28.23資金缺口資產(chǎn)不變現(xiàn)情況295+150+120+272+6.6+5-20-400=449萬(wàn)個(gè)人理財(cái)案例分析(課堂PPT)全文共26頁(yè)，當(dāng)前為第23頁(yè)。2023/7/28.24保險(xiǎn)規(guī)劃保險(xiǎn)組合項(xiàng)目終生壽險(xiǎn)定期壽險(xiǎn)合計(jì)保額130300

繳費(fèi)方式年繳年繳

保費(fèi)3。251.54.