現(xiàn)金管理制度樣本（3篇）

第6頁共6頁現(xiàn)金管理制?度樣本一?、銀行存款?管理相關(guān)規(guī)?定：（一?）嚴(yán)格執(zhí)行?國家對單位?銀行的管理?規(guī)定，按照?有關(guān)規(guī)定在?銀行開立賬?戶。（二?）銀行賬戶?只能用于本?研究所業(yè)務(wù)?范圍內(nèi)的資?金收付，不?得事于本研?究所業(yè)務(wù)無?關(guān)的經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)。（三?）銀行賬戶?必須保密，?非業(yè)務(wù)需要?不準(zhǔn)外泄。?（四）銀?行支票由出?納保管，各?部門需領(lǐng)用?支票（不包?括現(xiàn)金支票?，僅指轉(zhuǎn)帳?支票），必?須由經(jīng)辦人?填制付款申?請單，經(jīng)部?門經(jīng)理總經(jīng)?理批準(zhǔn)，由?財(cái)務(wù)部門核?算無誤后，?方可領(lǐng)取支?票。（五?）財(cái)務(wù)部支?票保管者，?對領(lǐng)用的支?票建立領(lǐng)用?登記手續(xù)，?使用發(fā)票前?，需填寫“?支票領(lǐng)用單?”，然后將?支票按批準(zhǔn)?金額填寫，?填寫日期、?收款單位、?用途、加蓋?印章。對填?錯(cuò)的支票，?要蓋“作廢?”章，妥善?保管。支票?付款時(shí)，將?寫有收款人?簽名的存根?撕下，作為?相關(guān)憑單的?單據(jù)。（?六）支票填?妥后由印簽?保管者加蓋?印鑒，領(lǐng)取?的所有支票?，必須填寫?清楚日期及?收款單位全?稱，不允許?遠(yuǎn)期支票、?空頭支票。?不允許轉(zhuǎn)讓?，抵押。不?允許簽發(fā)與?發(fā)票實(shí)際內(nèi)?容，實(shí)際金?額不符的支?票。（七?）支票必須?做到隨簽發(fā)?，隨蓋章，?不得事先蓋?章備用，嚴(yán)?防支票遺失?而造成經(jīng)濟(jì)?損失。使?用發(fā)票前，?需填寫“支?票領(lǐng)用單”?，然后將支?票按批準(zhǔn)金?額填寫，填?寫日期、收?款單位、用?途、加蓋印?章。對填錯(cuò)?的支票，要?蓋“作廢”?章，妥善保?管。支票付?款時(shí)，將寫?有收款人簽?名的存根撕?下，作為相?關(guān)憑單的單?據(jù)。（八?）銀行預(yù)留?印鑒的使用?實(shí)行分管并?用制，即由?出納保管，?法人代表和?會計(jì)私章由?會計(jì)保管，?不準(zhǔn)由一人?統(tǒng)一保管使?用。印鑒保?管人臨時(shí)出?差由其委托?他人代管。?因業(yè)務(wù)需要?領(lǐng)用印鑒時(shí)?填寫“公章?領(lǐng)用申請表?”。（九?）每月下旬?去銀行拿當(dāng)?月的回單，?取回的回單?作為單據(jù)附?在憑單后面?入賬。二?、現(xiàn)金管理?相關(guān)規(guī)定：?.（一）?本研究所日?常用的現(xiàn)金?由出納保管?在財(cái)務(wù)室保?險(xiǎn)柜里，出?納員要妥善?保管柜內(nèi)存?放的現(xiàn)金和?有價(jià)證券;?私人財(cái)物不?得存放入內(nèi)?。（二）?庫存現(xiàn)金不?得超過限額?，不得以白?條抵作現(xiàn)金??，F(xiàn)金收支?做到日清月?結(jié)，確保庫?存現(xiàn)金的賬?面余款與實(shí)?際庫存額相?符。（三?）嚴(yán)格現(xiàn)金?收支管理，?除一般零星?日常支出外?，其余貨款?、項(xiàng)目支出?等都必須通?過銀行辦理?轉(zhuǎn)賬結(jié)算，?不得直接兌?付現(xiàn)金。?（四）使用?現(xiàn)金付款時(shí)?，需要讓收?款人在支出?憑單上簽字?確認(rèn)。（?五）不準(zhǔn)私?人挪用、占?用和借用公?款現(xiàn)金。?（六）現(xiàn)金?不足時(shí)，開?具現(xiàn)金支票?到銀行提取?備用金。?（七）出納?應(yīng)于每周五?下午下班前?向有關(guān)本研?究所領(lǐng)導(dǎo)報(bào)?送資金收支?表。現(xiàn)金?管理制度樣?本（二）?（l）超過?庫存限額以?外的現(xiàn)金應(yīng)?在下班前送?存銀行。?（2）為加?強(qiáng)對現(xiàn)金的?管理，除工?作時(shí)光需要?的少量備用?金可放在出?納員的抽屜?內(nèi)，其余則?應(yīng)放入出納?專用的保險(xiǎn)?柜內(nèi)，不得?隨意存放。?（3）限?額內(nèi)的庫存?現(xiàn)金當(dāng)日核?對清楚后，?一律放在保?險(xiǎn)柜內(nèi)，不?得放在辦公?桌內(nèi)過夜。?（4）單?位的庫存現(xiàn)?金不準(zhǔn)以個(gè)?人名義存人?銀行，以防?止有關(guān)人員?利用公款私?存取得利息?收入，也防?止單位利用?公款私存構(gòu)?成賬外小金?庫。銀行一?旦發(fā)現(xiàn)公款?私存，能夠?對單位處以?罰款，情節(jié)?嚴(yán)重的，能?夠凍結(jié)單位?現(xiàn)金支付。?（5）庫?存現(xiàn)金，包?括紙幣和鑄?幣，紙幣的?票面金額和?鑄幣的幣面?金額，以及?整數(shù)（即大?數(shù)）和零數(shù)?（即小數(shù)）?分類保管。?紙幣必須?要打開鋪平?存放，并按?照紙幣的票?面金額，以?每一百張為?一把，每十?把一捆扎好?。凡是成把?、成捆的紙?幣即為整數(shù)?（即大數(shù)）?，均應(yīng)放在?保險(xiǎn)柜內(nèi)保?管，隨用隨?取;凡不成?把的紙幣視?為零數(shù)（或?小數(shù)），也?要按照票面?金額，每十?張為一扎，?分別用曲別?針別好，放?在傳票箱內(nèi)?或抽屜內(nèi)，?必須要存放?整齊，秩序?井然。鑄?幣也是按照?幣面金額，?以每一百枚?為一卷，每?十卷為一捆?.同樣將成?捆、成卷的?鑄幣放在保?險(xiǎn)柜內(nèi)保管?，隨用隨取?;不成卷的?鑄幣，應(yīng)按?照不一樣幣?面金額，分?別存放在個(gè)?性的卡數(shù)器?內(nèi)?，F(xiàn)金?管理制度樣?本（三）?（五）一?、銀行存款?管理相關(guān)規(guī)?定：（一?）嚴(yán)格執(zhí)行?國家對單位?銀行的管理?規(guī)定，按照?有關(guān)規(guī)定在?銀行開立賬?戶。（二?）銀行賬戶?只能用于本?研究所業(yè)務(wù)?范圍內(nèi)的資?金收付，不?得事于本研?究所業(yè)務(wù)無?關(guān)的經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)。（三?）銀行賬戶?必須保密，?非業(yè)務(wù)需要?不準(zhǔn)外泄。?（四）銀?行支票由出?納保管，各?部門需領(lǐng)用?支票（不包?括現(xiàn)金支票?，僅指轉(zhuǎn)帳?支票），必?須由經(jīng)辦人?填制付款申?請單，經(jīng)部?門經(jīng)理總經(jīng)?理批準(zhǔn)，由?財(cái)務(wù)部門核?算無誤后，?方可領(lǐng)取支?票。（五?）財(cái)務(wù)部支?票保管者，?對領(lǐng)用的支?票建立領(lǐng)用?登記手續(xù)，?使用___?_前，需填?寫支票領(lǐng)用?單，然后將?支票按批準(zhǔn)?金額填寫，?填寫日期、?收款單位、?用途、加蓋?印章。對填?錯(cuò)的支票，?要蓋作廢章?，妥善保管?。支票付款?時(shí)，將寫有?收款人簽名?的存根撕下?，作為相關(guān)?憑單的單據(jù)?。（六）?支票填妥后?由印簽保管?者加蓋印鑒?，領(lǐng)取的所?有支票，必?須填寫清楚?日期及收款?單位全稱，?不允許遠(yuǎn)期?支票、空頭?支票。不允?許轉(zhuǎn)讓，抵?押。不允許?簽發(fā)與__?__實(shí)際內(nèi)?容，實(shí)際金?額不符的支?票。（七?）支票必須?做到隨簽發(fā)?，隨蓋章，?不得事先蓋?章備用，嚴(yán)?防支票遺失?而造成經(jīng)濟(jì)?損失。使?用____?前，需填寫?支票領(lǐng)用單?，然后將支?票按批準(zhǔn)金?額填寫，填?寫日期、收?款單位、用?途、加蓋印?章。對填錯(cuò)?的支票，要?蓋作廢章，?妥善保管。?支票付款時(shí)?，將寫有收?款人簽名的?存根撕下，?作為相關(guān)憑?單的單據(jù)。?（八）銀?行預(yù)留印鑒?的使用實(shí)行?分管并用制?，即由出納?保管，法人?代表和會計(jì)?私章由會計(jì)?保管，不準(zhǔn)?由一人統(tǒng)一?保管使用。?印鑒保管人?臨時(shí)出差由?其委托他人?代管。因業(yè)?務(wù)需要領(lǐng)用?印鑒時(shí)填寫?公章領(lǐng)用申?請表。（?九）每月下?旬去銀行拿?當(dāng)月的回單?，取回的回?單作為單據(jù)?附在憑單后?面入賬。?二、現(xiàn)金管?理相關(guān)規(guī)定?：.（一?）本研究所?日常用的現(xiàn)?金由出納保?管在財(cái)務(wù)室?保險(xiǎn)柜里，?出納員要妥?善保管柜內(nèi)?存放的現(xiàn)金?和有價(jià)證券?;私人財(cái)物?不得存放入?內(nèi)。（二?）庫存現(xiàn)金?不得超過限?額，不得以?白條抵作現(xiàn)?金。現(xiàn)金收?支做到日清?月結(jié)，確保?庫存現(xiàn)金的?賬面余款與?實(shí)際庫存額?相符。（?三）嚴(yán)格現(xiàn)?金收支管理?，除一般零?星日常支出?外，其余貨?款、項(xiàng)目支?出等都必須?通過銀