第三章-電子支付法律制度課件

電子商務(wù)法律法規(guī)劉志慧電子商務(wù)法律法規(guī)劉志慧1知識(shí)目標(biāo)1.熟悉電子支付的概念；2.掌握電子支付的種類(lèi)和程序；3.熟悉電子支付的工具；4.掌握電子支付當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。能力目標(biāo)1.能夠按照電子支付程序完成電子支付程序；2.能夠結(jié)合實(shí)際支付需求選擇電子支付的工具；3.能夠根據(jù)電子支付當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)，維護(hù)自身權(quán)益。第三章電子支付法律制度知識(shí)目標(biāo)第三章電子支付法律制度2張瑩在慧通公司熟悉了2個(gè)星期后，對(duì)網(wǎng)絡(luò)程序開(kāi)發(fā)、網(wǎng)絡(luò)推廣有了一些認(rèn)識(shí)，張瑩被安排在外聯(lián)崗位與相關(guān)合作商負(fù)責(zé)日常溝通。主要合作商有：淘寶、工商銀行、中國(guó)電信。協(xié)調(diào)關(guān)于有關(guān)游戲等支付結(jié)算問(wèn)題。接到了李某某的投訴電話說(shuō)其通過(guò)工商銀行網(wǎng)上銀行支付了100元用于購(gòu)買(mǎi)游戲10000金幣，銀行網(wǎng)銀界面顯示支付成功了但是自己游戲賬號(hào)中的金幣確沒(méi)有增加。思考一下：1.作為游戲服務(wù)一方是否要承擔(dān)責(zé)任呢？并說(shuō)明理由。2.如何與客戶溝通交流，并且提供幫助呢？讓我們與張瑩帶著類(lèi)似的問(wèn)題一起來(lái)學(xué)習(xí)電子支付相關(guān)法律知識(shí)，幫助我們處理工作和生活中的問(wèn)題。導(dǎo)入張瑩在慧通公司熟悉了2個(gè)星期后，對(duì)網(wǎng)絡(luò)程序開(kāi)發(fā)、網(wǎng)絡(luò)推廣有了3第一節(jié)電子支付概述第二節(jié)電子支付的工具第三節(jié)電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題第五節(jié)電子發(fā)票第三章電子支付法律制度第一節(jié)電子支付概述第三章電子支付法律制度4第一節(jié)電子支付概述一、傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定（一）傳統(tǒng)支付方式1.現(xiàn)金現(xiàn)金有兩種形式，即紙幣和硬幣，是由一國(guó)中央銀行發(fā)行的，其有效性和價(jià)值是由中央銀行保證的。2.票據(jù)票據(jù)有廣義和狹義之分。3.信用卡信用卡是指具有一定規(guī)模的銀行或金融公司發(fā)行的，可憑此向特定商家購(gòu)買(mǎi)貨物或享受服務(wù)，或向特定銀行支取一定款項(xiàng)的信用憑證。第三章電子支付法律制度第一節(jié)電子支付概述第三章電子支付法律制度5一、傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定（二）傳統(tǒng)支付方式的法律規(guī)定1.現(xiàn)金支付的管理規(guī)定2.銀行支付結(jié)算的管理規(guī)定第一節(jié)電子支付概述一、傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定第一節(jié)電子支付概述6一、傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定（三）支付結(jié)算的原則和紀(jì)律1.恪守信用，履約付款2.自主支配3.銀行不墊款第一節(jié)電子支付概述一、傳統(tǒng)支付方式及法律規(guī)定第一節(jié)電子支付概述7張某是某款游戲的忠實(shí)粉絲，由于需要張某想購(gòu)買(mǎi)游戲的金幣，但是需要通過(guò)電子支付的方式進(jìn)行，你能幫助張某解釋一下什么是電子支付，并且如何完成電子支付嗎？【學(xué)前思考】張某是某款游戲的忠實(shí)粉絲，由于需要張某想購(gòu)買(mǎi)游戲的金幣，但是8二、電子支付概述（一）電子支付概念電子支付是指以商用電子化工具和各類(lèi)電子貨幣為媒介，以計(jì)算機(jī)技術(shù)和通信技術(shù)為手段，通過(guò)電子數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和傳遞的形式，在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)上實(shí)現(xiàn)資金的流通和支付。第一節(jié)電子支付概述二、電子支付概述第一節(jié)電子支付概述9二、電子支付概述（二）電子支付特征（1）電子支付是采用先進(jìn)的技術(shù)，通過(guò)數(shù)字流轉(zhuǎn)來(lái)完成信息傳輸?shù)?。。?）電子支付的工作環(huán)境是基于一個(gè)開(kāi)放的系統(tǒng)平臺(tái)。（3）電子支付使用的是最先進(jìn)的通信手段。（4）電子支付具有方便、快捷、高效的優(yōu)勢(shì)。（5）電子支付的成本費(fèi)用較低。（6）電子支付涉及多方當(dāng)事人。第一節(jié)電子支付概述二、電子支付概述第一節(jié)電子支付概述10二、電子支付概述（三）電子支付程序第一節(jié)電子支付概述二、電子支付概述第一節(jié)電子支付概述11二、電子支付概述（四）電子支付的類(lèi)型1.小額電子支付小額電子支付又稱(chēng)小額電子資金劃撥或零售電子資金劃撥，它的服務(wù)對(duì)象主要是廣大消費(fèi)者個(gè)人、從事商品銷(xiāo)售和服務(wù)提供的工商企業(yè)。2.大額電子支付大額電子支付又稱(chēng)大額電子資金劃撥或批發(fā)電子資金劃撥，它的服務(wù)對(duì)象包括貨幣、黃金、外匯、商品市場(chǎng)的經(jīng)紀(jì)商和交易商，在金融市場(chǎng)從事交易活動(dòng)的商業(yè)銀行以及從事國(guó)際貿(mào)易的工商企業(yè)。大額電子支付的每筆交易金額巨大，在支付時(shí)間性、準(zhǔn)確性和安全性上都有特殊要求。第一節(jié)電子支付概述二、電子支付概述第一節(jié)電子支付概述12二、電子支付概述（四）電子支付的類(lèi)型1.小額電子支付小額電子支付又稱(chēng)小額電子資金劃撥或零售電子資金劃撥，它的服務(wù)對(duì)象主要是廣大消費(fèi)者個(gè)人、從事商品銷(xiāo)售和服務(wù)提供的工商企業(yè)。2.大額電子支付大額電子支付又稱(chēng)大額電子資金劃撥或批發(fā)電子資金劃撥，它的服務(wù)對(duì)象包括貨幣、黃金、外匯、商品市場(chǎng)的經(jīng)紀(jì)商和交易商，在金融市場(chǎng)從事交易活動(dòng)的商業(yè)銀行以及從事國(guó)際貿(mào)易的工商企業(yè)。大額電子支付的每筆交易金額巨大，在支付時(shí)間性、準(zhǔn)確性和安全性上都有特殊要求。第一節(jié)電子支付概述二、電子支付概述第一節(jié)電子支付概述13張某是某游戲公司的員工，在2014年年初發(fā)生了如下幾件事情：1.張某想在淘寶上購(gòu)買(mǎi)一件衣服；2.張某代表公司購(gòu)買(mǎi)一批新的設(shè)備，對(duì)方希望通過(guò)電子方式結(jié)算；3.張某同時(shí)是某款游戲的忠實(shí)粉絲，需要購(gòu)買(mǎi)金幣。4.張某的工資發(fā)放是在工商銀行，張某還有一張工行的信用卡，由于現(xiàn)實(shí)辦理還款業(yè)務(wù)比較麻煩，等候時(shí)間也比較長(zhǎng)，張某想采用其他方法。思考：學(xué)習(xí)完下面的知識(shí)，請(qǐng)你幫助張某選擇付款結(jié)算的方式。【學(xué)前思考】張某是某游戲公司的員工，在2014年年初發(fā)生了如下幾件事情：14一、電子現(xiàn)金（Electroniccash）（一）電子現(xiàn)金的概念電子現(xiàn)金是一種以數(shù)據(jù)形式流通的貨幣，它把現(xiàn)金數(shù)值轉(zhuǎn)換成為一系列的加密序列數(shù)，通過(guò)這些序列數(shù)來(lái)表示現(xiàn)實(shí)中各種金額的幣值。第二節(jié)電子支付的工具一、電子現(xiàn)金（Electroniccash）第二節(jié)電子支15一、電子現(xiàn)金（Electroniccash）（二）電子現(xiàn)金的支付過(guò)程第二節(jié)電子支付的工具一、電子現(xiàn)金（Electroniccash）第二節(jié)電子支16一、電子現(xiàn)金（Electroniccash）（三）電子現(xiàn)金的特點(diǎn)（1）銀行和商家之間應(yīng)有協(xié)議和授權(quán)關(guān)系。（2）客戶、商家和電子現(xiàn)金發(fā)布銀行都需使用電子現(xiàn)金系統(tǒng)軟件。（3）電子現(xiàn)金發(fā)布銀行負(fù)責(zé)客戶和商家之間資金的轉(zhuǎn)移。（4）電子現(xiàn)金身份驗(yàn)證是由電子現(xiàn)金發(fā)布銀行本身完成的。（5）匿名性。電子現(xiàn)金被匿名使用，電子現(xiàn)金的使用者無(wú)跡可尋。（6）具有現(xiàn)金特點(diǎn)，可以存、取、轉(zhuǎn)讓?zhuān)m用于小額的交易。第二節(jié)電子支付的工具一、電子現(xiàn)金（Electroniccash）第二節(jié)電子支17二、電子支票（ElectronicCheck）（一）電子支票的概念電子支票是網(wǎng)絡(luò)銀行常用的一種電子支付工具。將銀行通常大量采用的支付工具之一的支票，改變?yōu)閹в袛?shù)字簽名的報(bào)文或者利用數(shù)字電文代替支票的全部信息，就是電子支票。第二節(jié)電子支付的工具二、電子支票（ElectronicCheck）第二節(jié)電子18二、電子支票（ElectronicCheck）（二）電子支票的支付過(guò)程第二節(jié)電子支付的工具二、電子支票（ElectronicCheck）第二節(jié)電子19三、電子信用卡（ElectronicCreditcard）1.直接傳輸方式這種方式的工作流程是，客戶在網(wǎng)上購(gòu)物后，把信用卡號(hào)碼的信息加密后在線直接傳送給商家。。2.專(zhuān)用賬號(hào)方式采用這種方式進(jìn)行電子支付要求商家在銀行的協(xié)助下來(lái)核實(shí)每個(gè)客戶是否為信用卡的持卡人，并且由商家為每個(gè)客戶建立一個(gè)與信用卡相對(duì)應(yīng)的虛擬賬戶，每個(gè)虛擬賬戶都有獨(dú)立的賬號(hào)和密碼。3.專(zhuān)有協(xié)議方式這種方式是指客戶、商家和電子支付服務(wù)供應(yīng)商之間采用一種專(zhuān)用加密協(xié)議，通過(guò)這種協(xié)議把信用卡的賬號(hào)轉(zhuǎn)為密碼的形式。第二節(jié)電子支付的工具三、電子信用卡（ElectronicCreditcard20四、網(wǎng)上銀行（InternetBank）網(wǎng)上銀行也稱(chēng)網(wǎng)絡(luò)銀行、在線銀行，是指利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，如因特網(wǎng)（Internet）或局域網(wǎng)（Extranet），為客戶提供綜合、統(tǒng)一、安全、實(shí)時(shí)的銀行服務(wù)，包括提供對(duì)私和對(duì)公的個(gè)人或團(tuán)體的全方位的銀行業(yè)務(wù)，還可以為客戶提供跨國(guó)支付和結(jié)算等其他貿(mào)易、非貿(mào)易的銀行服務(wù)。第二節(jié)電子支付的工具四、網(wǎng)上銀行（InternetBank）第二節(jié)電子支付的21一、電子支付的當(dāng)事人電子支付當(dāng)事人分為三類(lèi)，一是指令人或資金劃撥人，這是可以發(fā)出資金支付命令的當(dāng)事人；二是接受銀行，這是接到指令的銀行；三是收款人或受益人，這是最終收到資金的當(dāng)事人。第三節(jié)電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系一、電子支付的當(dāng)事人第三節(jié)電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系22李某想要一個(gè)付費(fèi)的郵箱，選擇了網(wǎng)易的126的VIP郵箱，覺(jué)得比較好用，但是發(fā)現(xiàn)需要通過(guò)網(wǎng)絡(luò)支付。請(qǐng)你能結(jié)合這件事情分析一下有幾個(gè)當(dāng)事人嗎？并且能分析出當(dāng)事人之間有什么關(guān)系？【學(xué)前思考】李某想要一個(gè)付費(fèi)的郵箱，選擇了網(wǎng)易的126的VIP郵箱，覺(jué)得23二、電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系（一）指令人與接受銀行的關(guān)系（二）銀行之間的法律關(guān)系（三）收款人與收款人（代理）銀行的法律關(guān)系（四）付款人與收款人的法律關(guān)系第三節(jié)電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系二、電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系第三節(jié)電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系24張某購(gòu)買(mǎi)某游戲公司某款游戲產(chǎn)品的金幣，通過(guò)電子銀行轉(zhuǎn)賬支付，顯示支付成功，銀行也已經(jīng)扣款，但是游戲產(chǎn)品中金幣沒(méi)有增加。張某與游戲公司溝通，游戲公司發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)出現(xiàn)故障，問(wèn)這時(shí)做為這件事情的當(dāng)事人張某、銀行、游戲公司各有什么樣的權(quán)利和義務(wù)？帶著這個(gè)問(wèn)題我們來(lái)學(xué)習(xí)電子合同的特征，符合這個(gè)特征的將是電子合同。【學(xué)前思考】張某購(gòu)買(mǎi)某游戲公司某款游戲產(chǎn)品的金幣，通過(guò)電子銀行轉(zhuǎn)賬支付，25三、電子支付當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)（一）指令人的權(quán)利義務(wù)1.指令人的權(quán)利指令人有權(quán)要求接受銀行按照指定的時(shí)間及時(shí)將指定的金額支付給指定的收款人。2.指令人的義務(wù)指令人主要承擔(dān)以下的義務(wù)：（1）受自身指令的約束。當(dāng)指令人發(fā)出支付指令后，必須承擔(dān)從自身賬戶中付款的義務(wù)。（2）接受核對(duì)簽字和認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證。只有經(jīng)過(guò)身份核查，才能確定指令人的身份，這是保護(hù)指令人的利益的手段，指令人必須配合。（3）按照接受銀行的程序，檢查指令有無(wú)錯(cuò)誤或歧義，并有義務(wù)發(fā)出修正指令。第三節(jié)電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系三、電子支付當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)第三節(jié)電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系26三、電子支付當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)（二）接受銀行的權(quán)利義務(wù)指令人與接受銀行的權(quán)利和義務(wù)是相對(duì)的，指令人的權(quán)利意味著接受銀行的義務(wù)，反之亦然。1.接受銀行的權(quán)利接受銀行的權(quán)利主要有：（1）要求指令人支付所指定資金并承擔(dān)支付費(fèi)用。銀行本身并無(wú)支付的義務(wù)，對(duì)于指令人要求支付的資金只能由指令人承擔(dān)。（2）拒絕或要求指令人修正其發(fā)出的無(wú)法執(zhí)行的或不符合規(guī)定程序和要求的指令。2.接受銀行的義務(wù)接受銀行的義務(wù)主要是按照指令人的指令及時(shí)完成資金的劃撥。第三節(jié)電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系三、電子支付當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)第三節(jié)電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系27三、電子支付當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)（三）收款人的權(quán)利義務(wù)收款人除了有權(quán)要求付款人在約定的時(shí)間支付款項(xiàng)外，也有權(quán)要求它的代理銀行妥善地接收付款人劃撥過(guò)來(lái)的款項(xiàng)。當(dāng)然，收款人同時(shí)要積極配合其代理銀行做好收款的工作。第三節(jié)電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系三、電子支付當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)第三節(jié)電子支付當(dāng)事人的法律關(guān)系28一、國(guó)外電子支付立法情況（一）美國(guó)（二）歐盟（含原歐共體）（三）聯(lián)合國(guó)（四）其他國(guó)家、地區(qū)或組織第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題一、國(guó)外電子支付立法情況第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題29二、我國(guó)電子支付立法情況1997年頒布了《中國(guó)金融IC卡卡片規(guī)范》和《中國(guó)金融IC卡應(yīng)用規(guī)范》1999年頒布了《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》2001年頒布了《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法2011年11月4日頒布了《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法》2012年1月5日頒布了《支付機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)管理辦法》第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題二、我國(guó)電子支付立法情況第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題30三、電子支付面臨的法律問(wèn)題（一）支付工具效力問(wèn)題1.電子現(xiàn)金的法律地位2.電子支票的效力問(wèn)題第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題三、電子支付面臨的法律問(wèn)題第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題31三、電子支付面臨的法律問(wèn)題（二）網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題三、電子支付面臨的法律問(wèn)題第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題32三、電子支付面臨的法律問(wèn)題（三）與電子支付有關(guān)的其他網(wǎng)上違法行為第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題三、電子支付面臨的法律問(wèn)題第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題33四、電子支付立法展望（一）利用對(duì)現(xiàn)有法律法理的擴(kuò)張性解釋來(lái)解決問(wèn)題（二）制定新的法律（三）加強(qiáng)國(guó)際合作，借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題四、電子支付立法展望第四節(jié)電子支付的法律問(wèn)題34一、電子發(fā)票（一）電子發(fā)票的概念電子發(fā)票定義為發(fā)票的一連串電子映像與電子記錄。作為納稅人的個(gè)人和組織機(jī)構(gòu)可以在線領(lǐng)購(gòu)、開(kāi)具、傳遞和申報(bào)。相對(duì)于傳統(tǒng)的紙質(zhì)發(fā)票而言，其突出特點(diǎn)是電子化、無(wú)紙化、快捷化。第五節(jié)電子發(fā)票一、電子發(fā)票第五節(jié)電子發(fā)票35一、電子發(fā)票（二）電子發(fā)票的種類(lèi)及特點(diǎn)1.應(yīng)用于有穩(wěn)定的供應(yīng)鏈和物流的大型企業(yè)。2.多應(yīng)用于中間服務(wù)型企業(yè)。3.適用于只有零散訂單的小型供應(yīng)商。第五節(jié)電子發(fā)票一、電子發(fā)票第五節(jié)電子發(fā)票36劉某在京東商城上購(gòu)買(mǎi)了產(chǎn)品，發(fā)現(xiàn)在付款時(shí)發(fā)票一欄中有電子發(fā)票，于是很好奇，電子發(fā)票在中國(guó)好像很少見(jiàn)，于是想去詢問(wèn)，這個(gè)怎么用，是否可以報(bào)銷(xiāo)，計(jì)稅呢？學(xué)完下面的內(nèi)容解釋一下他的疑惑呢？【學(xué)前思考】劉某在京東商城上購(gòu)買(mǎi)了產(chǎn)品，發(fā)現(xiàn)在付款時(shí)發(fā)票一欄中有電子發(fā)票37二、紙質(zhì)發(fā)票與電子發(fā)票的對(duì)比（一）優(yōu)點(diǎn)1.SBI能顯著減少發(fā)票的流轉(zhuǎn)時(shí)間。2.按照國(guó)際付款慣例通常是先取得發(fā)票再付款，因此，對(duì)于一貫視現(xiàn)金流為生命的現(xiàn)代企業(yè)來(lái)講，可控的現(xiàn)金流帶給企業(yè)的是非常現(xiàn)實(shí)的、看得到、摸得著的財(cái)務(wù)利益。3.SBI合理減少了整個(gè)流程中發(fā)生錯(cuò)誤的概率。第五節(jié)電子發(fā)票二、紙質(zhì)發(fā)票與電子發(fā)票的對(duì)比第五節(jié)電子發(fā)