中京電子：向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告

1惠州中京電子科技股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告序號(hào)項(xiàng)目名稱擬投資總額（萬(wàn)元）募集資金擬投入金額（萬(wàn)元）12合計(jì)2一、本次發(fā)行的背景和目的（一）本次發(fā)行的背景1、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策大力支持PCB行業(yè)及相關(guān)下游行業(yè)的發(fā)展PCB行業(yè)下游應(yīng)用領(lǐng)域非常廣泛，市場(chǎng)空間廣闊。隨著國(guó)內(nèi)對(duì)網(wǎng)絡(luò)等高附加值、高成長(zhǎng)性新興應(yīng)用領(lǐng)域?qū)@得；（32、FPC應(yīng)用模組已成為新能源動(dòng)力及儲(chǔ)能電池BMS的主流解決方案：（3、新能源汽車、儲(chǔ)能市場(chǎng)高速發(fā)展、市場(chǎng)空間廣闊（1）新能源汽車市場(chǎng)高速發(fā)展、市場(chǎng)空間廣闊4汽車成為新銷售車輛的主流，公共領(lǐng)域用車全面電動(dòng)化。（2）儲(chǔ)能市場(chǎng)高速發(fā)展、市場(chǎng)空間廣闊中國(guó)化學(xué)與物理電源行業(yè)協(xié)會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)王澤深在第十三屆中國(guó)國(guó)際儲(chǔ)能大會(huì)5（二）本次發(fā)行的目的盈利能力、提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力2、抓緊新能源汽車、儲(chǔ)能市場(chǎng)的發(fā)展機(jī)遇，面向全球經(jīng)濟(jì)主戰(zhàn)場(chǎng)，進(jìn)一步拓寬下游應(yīng)用領(lǐng)域客戶結(jié)構(gòu)、提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力63、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、改善財(cái)務(wù)狀況綜上，公司擬將本次募集資金中的24,000二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）本次發(fā)行證券選擇的品種7（二）本次發(fā)行證券品種選擇的必要性1、符合公司戰(zhàn)略發(fā)展需求2、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、改善財(cái)務(wù)狀況綜上，公司擬將本次募集資金中的24,0008三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性最終發(fā)行對(duì)象將在本次發(fā)行獲得深交所審核通過(guò)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性交易日股票交易均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總額÷定價(jià)基準(zhǔn)日前9最終發(fā)行價(jià)格將在本次發(fā)行獲得深交所審核通過(guò)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)五、本次發(fā)行方式的可行性（一）本次發(fā)行方式合法合規(guī)（2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或3、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條的規(guī)定（2）本次募集資金投資項(xiàng)目不存在為持有財(cái)（3）本次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)4、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第四十條“上市公司應(yīng)當(dāng)理性融資，合理確定融資規(guī)模，本次募集資金主要投向主業(yè)”的規(guī)定序號(hào)項(xiàng)目名稱擬投資總額（萬(wàn)元）募集資金擬投入金額（萬(wàn)元）是否資本性支出總額的比例1中京新能源動(dòng)力與儲(chǔ)能電池--是是-否-3否合計(jì)資本性支出合計(jì)非資本性支出合計(jì)5、本次發(fā)行價(jià)格符合《注冊(cè)管理辦法》第五十六條、第五十七條的規(guī)定交易日股票交易均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總額÷定價(jià)基準(zhǔn)日前最終發(fā)行價(jià)格將在本次發(fā)行獲得深交所審核通過(guò)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)5、本次發(fā)行對(duì)象符合《注冊(cè)管理辦法》第五十五條、第五十八條的規(guī)定最終發(fā)行對(duì)象將在本次發(fā)行獲得深交所審核通過(guò)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)6、本次發(fā)行的限售期安排符合《注冊(cè)管理辦法》第五十九條的規(guī)定全體發(fā)行對(duì)象所認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份因公司分配股票股利或資本公積轉(zhuǎn)增7、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第六十六條的規(guī)定8、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第八十七條的規(guī)定六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露網(wǎng)站及指定的信息披七、本次發(fā)行對(duì)攤薄即期回報(bào)的影響及填補(bǔ)回報(bào)的具體措施（一）本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響1、主要假設(shè)和前提（3）為量化分析本次發(fā)行對(duì)即期回報(bào)攤薄的影響，假設(shè)本次發(fā)行數(shù)量為120,000,000股，募集資金總額為80,（4）根據(jù)公司2022年年度報(bào)告，2022年末歸屬于公司股東的凈資產(chǎn)為（7）假設(shè)不考慮本次發(fā)行股票募集資金到2、本次發(fā)行對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響項(xiàng)目發(fā)行前發(fā)行后假設(shè)情形（1）:2023年度凈利潤(rùn)年較2022年度保持不變假設(shè)情形（22023年度凈利潤(rùn)年較2022年度減虧50%假設(shè)情形（32023年度凈利潤(rùn)扭虧為盈達(dá)到3,000萬(wàn)注：基本每股收益、稀釋每股收益、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率系按照《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9（二）公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的措施1、積極穩(wěn)妥地推進(jìn)募投項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度續(xù)盈利能力具有重要意義。隨著項(xiàng)目逐步實(shí)施做好募投項(xiàng)目實(shí)施前的準(zhǔn)備工作，加快推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施并爭(zhēng)取早日實(shí)現(xiàn)預(yù)3、持續(xù)完善公司治理、為公司發(fā)展提供制度保障（三）公司董事、高級(jí)管理人員對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行做出的承諾3、承諾不動(dòng)用公司資產(chǎn)從事與本人履行職責(zé)無(wú)關(guān)的投資、消費(fèi)活動(dòng)。4、承諾由董事會(huì)或薪酬委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)行5、如公司擬實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，本人承諾擬公布的公司股權(quán)激勵(lì)的行權(quán)條件與6、本承諾出具后，如監(jiān)管部門就填補(bǔ)回報(bào)措施及其承諾的相關(guān)規(guī)定作出其7、本人承諾切實(shí)履行本承諾，若違反該等承諾并給公司或者投資者造成損（四）公司控股