巴塞爾1、2、3區(qū)別課件

巴塞爾協(xié)議

——國(guó)際銀行業(yè)的“神圣公約”

巴塞爾協(xié)議

——國(guó)際銀行業(yè)的主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)巴塞爾協(xié)議Ⅰ巴塞爾協(xié)議Ⅱ巴塞爾協(xié)議Ⅲ經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)名詞主要內(nèi)容巴塞爾委員會(huì)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(TheBaselCommitteeonBankingSupervision)

簡(jiǎn)稱巴塞爾委員會(huì)，由美、英等10大工業(yè)國(guó)的中央銀行于1974年底共同成立的，作為國(guó)際清算銀行的一個(gè)正式機(jī)構(gòu)，總部在瑞士的巴塞爾。目前其成員國(guó)已增至27個(gè)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)提供了有關(guān)銀行監(jiān)管方面經(jīng)常性的合作論壇。其目的是要加強(qiáng)全球銀行業(yè)對(duì)監(jiān)管工作中的重大問(wèn)題的認(rèn)識(shí)、提高全球銀行業(yè)監(jiān)管的質(zhì)量。巴塞爾委員會(huì)本身不具有法定跨國(guó)監(jiān)管的權(quán)力，其所作結(jié)論、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)原則在法律上也沒(méi)有強(qiáng)制效力，僅供參考。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(TheBaselCommittee在巴塞爾委員會(huì)制定的各種協(xié)議中，主要有：1988年的舊巴塞爾協(xié)議（BaselⅠ)、1996年《巴塞爾資本金協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)修正案》2004年的新資本協(xié)議(BaselⅡ)、2006年的有效銀行監(jiān)管的核心原則（修訂版）、2010年的BaselⅢ。在巴塞爾委員會(huì)制定的各種協(xié)議中，主要有：巴塞爾Ⅰ

1988年7月，為增強(qiáng)國(guó)際銀行業(yè)的安全性，促進(jìn)國(guó)際銀行間的平等競(jìng)爭(zhēng)，巴塞爾委員會(huì)通過(guò)《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》（InternationalConvergenceofCapitalMeasurementandCapitalStandards),簡(jiǎn)稱《1988年資本協(xié)議》或《舊巴塞爾資本協(xié)議》，即BaselⅠ。該協(xié)議已被100多個(gè)國(guó)家采用。巴塞爾Ⅰ

1988年7月，為增強(qiáng)國(guó)際銀行業(yè)的安制定目的通過(guò)制定銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，規(guī)定出計(jì)算方法和計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，以保障國(guó)際銀行體系健康、穩(wěn)定地運(yùn)行。制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，以消除國(guó)際金融市場(chǎng)上各國(guó)銀行之間的不平等競(jìng)爭(zhēng)。制定目的BaselⅠ的主要內(nèi)容1、資本定義核心資本（一級(jí)資本）：實(shí)收資本（實(shí)收普通股資本、不可贖回非累積優(yōu)先股）公開(kāi)儲(chǔ)備附屬資本（二級(jí)資本）：非公開(kāi)儲(chǔ)備資產(chǎn)重估儲(chǔ)備普通準(zhǔn)備金或普通呆賬準(zhǔn)備金混合資本工具長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)資本扣除：商譽(yù)對(duì)不并表的銀行與附屬公司的投資持有的其他銀行的股本或資本工具BaselⅠ的主要內(nèi)容1、資本定義BaselⅠ的主要內(nèi)容2、資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。資產(chǎn)劃分為表內(nèi)項(xiàng)目、表外項(xiàng)目?jī)纱箢?，表?nèi)項(xiàng)目是在資產(chǎn)負(fù)債表上反映的，表外項(xiàng)目是不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映但又可隨時(shí)轉(zhuǎn)換為表內(nèi)項(xiàng)目的。表內(nèi)資產(chǎn)統(tǒng)一分為4個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類別或風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（0%、20%、50%和100%）；表外或有資產(chǎn)（contingentasset）如信用證、貸款承諾和衍生產(chǎn)品交易等，要按“信用換算系數(shù)”轉(zhuǎn)換成表內(nèi)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)項(xiàng)目，然后按同樣的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)計(jì)算法計(jì)算。表內(nèi)和表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)相加后就是一家銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額。BaselⅠ的主要內(nèi)容2、資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。BaselⅠ的主要內(nèi)容3、資本比率的標(biāo)準(zhǔn)。

（1級(jí)資本+2級(jí)資本-扣除項(xiàng)）/（A資產(chǎn)*0%+B資產(chǎn)*20%+C資產(chǎn)*50%+D資產(chǎn)*100%）≥8%

（1級(jí)資本-扣除項(xiàng)）/（A資產(chǎn)*0%+B資產(chǎn)*20%+C資產(chǎn)*50%+D資產(chǎn)*100%）≥4%

關(guān)于扣除項(xiàng)的我國(guó)規(guī)定：總資本扣除項(xiàng):①商譽(yù):②商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資;③商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。核心資本扣除項(xiàng):①商譽(yù);②商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資的50%;③商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)資本投資的50%。

BaselⅠ的主要內(nèi)容3、資本比率的標(biāo)準(zhǔn)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(TheBaselCommitteeonBankingSupervision)

簡(jiǎn)稱巴塞爾委員會(huì)，由美、英等10大工業(yè)國(guó)的中央銀行于1974年底共同成立的，作為國(guó)際清算銀行的一個(gè)正式機(jī)構(gòu)，總部在瑞士的巴塞爾。目前其成員國(guó)已增至27個(gè)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)提供了有關(guān)銀行監(jiān)管方面經(jīng)常性的合作論壇。其目的是要加強(qiáng)全球銀行業(yè)對(duì)監(jiān)管工作中的重大問(wèn)題的認(rèn)識(shí)、提高全球銀行業(yè)監(jiān)管的質(zhì)量。巴塞爾委員會(huì)本身不具有法定跨國(guó)監(jiān)管的權(quán)力，其所作結(jié)論、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)原則在法律上也沒(méi)有強(qiáng)制效力，僅供參考。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(TheBaselCommittee

另外還有：二級(jí)資本的總額不得超過(guò)一級(jí)資本的100%；次級(jí)債務(wù)在附屬資本的構(gòu)成中不能超過(guò)核心資本的50%；

普通準(zhǔn)備金和呆帳準(zhǔn)備金占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例最多不超過(guò)1.25％，特別情況下為2％。另外還有：東南亞危機(jī)催生了BaselⅡ1997年7月全面爆發(fā)的東南亞金融風(fēng)暴更是引發(fā)了巴塞爾委員會(huì)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的全面而深入的思考。人們看到，金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)不僅僅是信用風(fēng)險(xiǎn)，而是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)外加操作風(fēng)險(xiǎn)互相交織、共同作用造成的。因此1997年9月推出的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》表明巴塞爾委員會(huì)已經(jīng)確立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。該文件共提出涉及到銀行監(jiān)管7個(gè)方面的25條核心原則。后來(lái)新資本協(xié)議（BaselⅡ)所重頭推出并具有開(kāi)創(chuàng)性內(nèi)容的三大支柱，都在《核心原則》中形成了雛形。

1999年6月巴塞爾委員會(huì)提出了《新巴塞爾資本協(xié)議》的征求意見(jiàn)第一稿。東南亞危機(jī)催生了BaselⅡ1997年7月全面爆發(fā)的東南亞BaselⅡ

1999年6月巴塞爾委員會(huì)提出了《新巴塞爾資本協(xié)議》的征求意見(jiàn)第一稿，對(duì)舊資本協(xié)議作了框架性修改，提出了銀行資本監(jiān)管的三大支柱（最低資本標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管審查和市場(chǎng)約束），并向全球征求意見(jiàn)?！缎掳腿麪栙Y本協(xié)議》的最終稿于2004年6月26日巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)通過(guò)。

BaselⅡ1999年6月巴塞爾委員會(huì)提BaselⅡ的主要內(nèi)容三大支柱最低資本充足率市場(chǎng)約束監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)資本（共三級(jí)）操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)基本指標(biāo)法標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部模型法標(biāo)準(zhǔn)法高級(jí)IRB標(biāo)準(zhǔn)法基礎(chǔ)IRB高級(jí)計(jì)量法BaselⅡ的主要內(nèi)容三大支柱最低資本充足率市場(chǎng)約束監(jiān)管當(dāng)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(TheBaselCommitteeonBankingSupervision)

簡(jiǎn)稱巴塞爾委員會(huì)，由美、英等10大工業(yè)國(guó)的中央銀行于1974年底共同成立的，作為國(guó)際清算銀行的一個(gè)正式機(jī)構(gòu)，總部在瑞士的巴塞爾。目前其成員國(guó)已增至27個(gè)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)提供了有關(guān)銀行監(jiān)管方面經(jīng)常性的合作論壇。其目的是要加強(qiáng)全球銀行業(yè)對(duì)監(jiān)管工作中的重大問(wèn)題的認(rèn)識(shí)、提高全球銀行業(yè)監(jiān)管的質(zhì)量。巴塞爾委員會(huì)本身不具有法定跨國(guó)監(jiān)管的權(quán)力，其所作結(jié)論、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)原則在法律上也沒(méi)有強(qiáng)制效力，僅供參考。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(TheBaselCommittee信用風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法

采用評(píng)級(jí)公司的評(píng)估結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，改變了按是否為經(jīng)合組織成員確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的不合理作法；信用風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法采用評(píng)級(jí)公司的評(píng)估結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重信用風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法國(guó)家銀行公司AAA至AA-0%20%20%A+至A-20%50%50%BBB+至BBB-50%50%100%BB+至B-100%100%100—150%B-以下150%150%150%無(wú)評(píng)級(jí)100%50%100%信用風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法國(guó)家銀行公司AAA至AA-0%20%2信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法IRB法與標(biāo)準(zhǔn)法的根本不同表現(xiàn)在于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重主要由商業(yè)銀行根據(jù)自己對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)確定。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=風(fēng)險(xiǎn)敞口(EAD)*風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重由違約概率（PD）、給定違約概率下的損失率（LGD）、違約的風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸、以及期限（M）等因素確定。如果違約概率由商業(yè)銀行確定，其他參數(shù)由監(jiān)管部門(mén)確定，則該內(nèi)部評(píng)級(jí)方法稱為初級(jí)法或基礎(chǔ)法；如果參數(shù)均由商業(yè)銀行確定，則該內(nèi)部評(píng)級(jí)方法稱為高級(jí)法。風(fēng)險(xiǎn)敞口要根據(jù)不同的資產(chǎn)組合分類計(jì)算：公司、銀行和主權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)敞口；零售風(fēng)險(xiǎn)敞口；專業(yè)貸款（項(xiàng)目融資）；股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)敞口。信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法IRB法與標(biāo)準(zhǔn)法的根本不同表現(xiàn)在于資產(chǎn)風(fēng)標(biāo)準(zhǔn)法中對(duì)資產(chǎn)證券化的規(guī)定

長(zhǎng)期評(píng)級(jí)種類短期評(píng)級(jí)種類外部信用評(píng)級(jí)AAA到AA-A+到A-BBB+到BBB-BB+到BB-B+及B+以下或未評(píng)級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重20%50%100%350%扣減外部信用評(píng)級(jí)A-1/P-1A-2/P-2A-3/P-3所有其他級(jí)別以及未評(píng)級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重20%50%100%扣減標(biāo)準(zhǔn)法中對(duì)資產(chǎn)證券化的規(guī)定長(zhǎng)期評(píng)級(jí)種類外部信用評(píng)級(jí)AAA市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法

將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分解為利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，然后對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)分別進(jìn)行計(jì)算并加總。例如，在巴塞爾協(xié)議下，匯率風(fēng)險(xiǎn)和股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求是8%，商品風(fēng)險(xiǎn)是15%。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分解為利率風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部模型法其主要的計(jì)算方法是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)暴露的VAR（ValueatRisk，在險(xiǎn)價(jià)值）。所謂VAR，就是在一定的持有期和一定的置信度區(qū)間內(nèi)，一個(gè)投資組合最大的潛在損失是多少。VAR是一種利用概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)來(lái)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的方法，它可以使投資人既知道潛在損失的金額，又可以知道損失發(fā)生的可能性。在實(shí)際的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，VAR的計(jì)算方法主要有方差協(xié)方差法、歷史數(shù)據(jù)模擬法、結(jié)構(gòu)化蒙特卡羅法和壓力測(cè)試。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部模型法其主要的計(jì)算方法是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)暴露的VAR操作風(fēng)險(xiǎn)巴塞爾II對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義：由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。標(biāo)準(zhǔn)法、基本指標(biāo)法是相對(duì)比較簡(jiǎn)單的方法，針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行?？傮w來(lái)說(shuō)，這兩種方法都是要求銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)的資本相當(dāng)于某項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量值的固定比率。

操作風(fēng)險(xiǎn)巴塞爾II對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義：由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程操作風(fēng)險(xiǎn)的基本指標(biāo)法

應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)所需資本=前三年總收入的平均值*0.15

方法是簡(jiǎn)單，BaselⅡ中未對(duì)采用該方法提出具體標(biāo)準(zhǔn)。但是，委員會(huì)鼓勵(lì)采用此法的銀行遵循委員會(huì)于2003年2月發(fā)布的指引《操作風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的穩(wěn)健做法》。

操作風(fēng)險(xiǎn)的基本指標(biāo)法操作風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法標(biāo)準(zhǔn)法是按各產(chǎn)品線計(jì)算總收入，而非在整個(gè)機(jī)構(gòu)層面計(jì)算。巴塞爾把銀行業(yè)務(wù)分為8個(gè)產(chǎn)品線。操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求=(GL1-8*1-8)其中:GL1-8表示8個(gè)產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過(guò)去三年的年均總收入1-8是由委員會(huì)設(shè)定的固定百分?jǐn)?shù)。值詳見(jiàn)下表：操作風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法標(biāo)準(zhǔn)法是按各產(chǎn)品線計(jì)算總收入，而非操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法中的系數(shù)表產(chǎn)品線系數(shù)公司金融(1)18%交易和銷售(2)18%零售銀行業(yè)務(wù)(3)12%商業(yè)銀行業(yè)務(wù)(4)15%支付和清算(5)18%代理服務(wù)(6)15%資產(chǎn)管理(7)12%零售經(jīng)紀(jì)(8)12%操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法中的系數(shù)表產(chǎn)品線系數(shù)公司金融(1)18%操作風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)計(jì)量法(AdvancedMeasurementApproaches，AMA)

在經(jīng)過(guò)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)后，銀行可以采用自己的內(nèi)部模型來(lái)決定所需應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本。巴塞爾新資本協(xié)議推薦了三種高級(jí)計(jì)量法：內(nèi)部衡量法、損失分布法、記分卡法，這三種計(jì)量法目前在國(guó)外已經(jīng)被國(guó)際先進(jìn)銀行作為主要的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

操作風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)計(jì)量法(AdvancedMeasuremenBaselⅡ監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督審查

主要是提出了監(jiān)管審核的四個(gè)原則。原則一：銀行應(yīng)具備一整套程序，用于評(píng)估與其風(fēng)險(xiǎn)輪廓相適應(yīng)的總體資本水平，并制定保持資本水平的戰(zhàn)略。原則二：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)檢查和評(píng)價(jià)銀行內(nèi)部資本充足率的評(píng)估情況及其戰(zhàn)略，監(jiān)測(cè)并確保銀行監(jiān)管資本比率的能力。若對(duì)檢查結(jié)果不滿意，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。原則三：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)鼓勵(lì)銀行資本水平高于監(jiān)管資本比率，應(yīng)該有能力要求銀行在滿足最低資本要求的基礎(chǔ)上，另外持有更多的資本。原則四：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)盡早采取干預(yù)措施，防止銀行的資本水平降至防范風(fēng)險(xiǎn)所需的最低要求之下；如果銀行未能保持或補(bǔ)充資本水平，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)要求其迅速采取補(bǔ)救措施。BaselⅡ監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督審查

主要是提出了監(jiān)管審核BaselⅡ市場(chǎng)約束

這一支柱的核心內(nèi)容是要求銀行盡可能多地披露信息，由現(xiàn)有債權(quán)人或潛在債權(quán)人來(lái)評(píng)價(jià)銀行的風(fēng)險(xiǎn)和影響銀行的股票價(jià)格或籌資成本。披露的信息應(yīng)包括銀行的資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)的種類、風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)額、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、資本充足率狀況等。

BaselⅡ市場(chǎng)約束這一支柱的核心內(nèi)容是要求銀問(wèn)題1

次貸危機(jī)直接催生了BaselⅢ。那么，次貸危機(jī)暴露了BaselⅡ哪些方面的不足？金融危機(jī)中，人們對(duì)BaselⅡ的質(zhì)疑主要在哪些方面？問(wèn)題1次貸危機(jī)直接催生了BaselⅢ。那么，次認(rèn)為銀行資本要求不充分批評(píng)資本監(jiān)管規(guī)則具有順周期效應(yīng)質(zhì)疑依賴外部信用評(píng)級(jí)缺乏可靠性指責(zé)推行內(nèi)部評(píng)級(jí)法具有不合理性在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防范方面存在嚴(yán)重缺陷（宏觀審慎管理）巴塞爾1、2、3區(qū)別課件次貸危機(jī)催生了BaselⅢ

由美國(guó)次貸危機(jī)引起的全球金融大危機(jī)引發(fā)了國(guó)際金融監(jiān)管大改革。巴塞爾委員會(huì)在其中扮演著重要角色，資本監(jiān)管改革是其中的重要內(nèi)容?！栋腿麪枀f(xié)議Ⅲ》的草案于去年提出，并在短短一年時(shí)間內(nèi)就獲得了最終通過(guò)。次貸危機(jī)催生了BaselⅢ由美國(guó)次貸危機(jī)引起的全BaselⅢ工作進(jìn)程2010年12月1日就BaselⅢ的細(xì)節(jié)達(dá)成一致，并預(yù)計(jì)今年年底前將《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》交付印刷2010年11月12日韓國(guó)G20峰會(huì)宣布通過(guò)了BaselⅢ2010年9月12日對(duì)7月26日的協(xié)議做了細(xì)節(jié)補(bǔ)充，并安排了實(shí)施時(shí)間表2010年7月26日就資本與流動(dòng)性的總體設(shè)計(jì)改革方案達(dá)成一致2009年12月公布“巴塞爾III”的修訂提議，并廣泛征求各方意見(jiàn)。BaselⅢ工作進(jìn)程2010年12月1日2010年11月BaselⅢ的主要內(nèi)容基本框架（即三大支柱）保持了不變。巴塞爾Ⅲ在巴塞爾Ⅱ的基礎(chǔ)上所作的修改主要有：巴塞爾Ⅲ提高資本充足率建立逆周期監(jiān)管框架引入杠桿比率監(jiān)管指標(biāo)引入流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)BaselⅢ的主要內(nèi)容基本框架（即三大支柱）保持了不變。BaselⅢ提高資本充足率三個(gè)最低資本充足要求。總資本充足率8%，其中核心一級(jí)資本（普通股）充足率4.5％，一級(jí)資本充足率6％。資本防護(hù)留存金（ConservationBuffer)。為促使銀行具有充足的資本吸收經(jīng)濟(jì)壓力時(shí)期的損失，在最低監(jiān)管資本基礎(chǔ)上增加2.5％的資本保護(hù)緩沖區(qū)，并以普通股資本形式計(jì)提，因此總的普通股資本要求將達(dá)到

4.5％+2.5％=7％系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求。對(duì)系統(tǒng)重要性銀行提出限制性監(jiān)管措施、附加資本要求與自救安排（bail-in）、生前遺囑（livingwills）、分拆破產(chǎn)特殊安排等附加監(jiān)管要求，改善“大而不倒”的問(wèn)題。系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求為1%BaselⅢ提高資本充足率三個(gè)最低資本充足要求?？傎Y本充BaselⅢ建立逆周期監(jiān)管框架

逆周期超額資本要求：以普通股或其他具有全面吸損能力的資本工具計(jì)提，標(biāo)準(zhǔn)為0－2.5％。只有在出現(xiàn)系統(tǒng)性貸款高速增長(zhǎng)的情況下才需要計(jì)提，大多數(shù)情況下逆周期超額資本為0。目的在于促進(jìn)銀行緩解親經(jīng)濟(jì)周期效應(yīng)，有能力吸收未來(lái)經(jīng)濟(jì)衰退和系統(tǒng)性危機(jī)所產(chǎn)生的損失，提高銀行穩(wěn)健性與銀行監(jiān)管的前瞻性。BaselⅢ建立逆周期監(jiān)管框架逆周期超額資本要BaselⅢ的資本要求

核心一級(jí)資本一級(jí)資本總資本最低資本要求4.56.08.0資本防護(hù)留存金2.5合計(jì)7.08.510.5逆周期超額資本要求0—2.5系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求1BaselⅢ的資本要求BaselⅢ引入杠桿比率設(shè)立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：杠桿率=一級(jí)資本/總資產(chǎn)≥3%

至于比率的進(jìn)一步調(diào)整及計(jì)算銀行資產(chǎn)的方式,則尚待決定。設(shè)立的目標(biāo)：一是用簡(jiǎn)單明了的指標(biāo)，作為資本充足率的補(bǔ)充；二是響應(yīng)當(dāng)前全球的“去杠桿化”風(fēng)潮，緩釋杠桿率過(guò)大所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾委員會(huì)決定在杠桿比率并行運(yùn)行期間實(shí)行最低3%的規(guī)定，在并行運(yùn)行的結(jié)果之上所作調(diào)整最遲需在2017上半年完成，并于2018年1月1日轉(zhuǎn)入第一支柱。BaselⅢ引入杠桿比率設(shè)立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)：BaselⅢ引入流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)提出了兩個(gè)新的流動(dòng)性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)：流動(dòng)性覆蓋率（LCR），用于度量短期（30日內(nèi)）銀行流動(dòng)性狀況；凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），用于度量中長(zhǎng)期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來(lái)源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。BaselⅢ引入流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)提出了兩個(gè)新的流動(dòng)性監(jiān)管量BaselⅢ流動(dòng)性覆蓋率LCR

這個(gè)公式意在確保單個(gè)銀行在監(jiān)管當(dāng)局設(shè)定的流動(dòng)性嚴(yán)重壓力情景下，能夠?qū)⒏吡鲃?dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備保持在一個(gè)合理的水平，這些資產(chǎn)可以通過(guò)變現(xiàn)來(lái)滿足其30天期限的流動(dòng)性需求。

BaselⅢ流動(dòng)性覆蓋率LCR這個(gè)公式意在確保BaselⅢ流動(dòng)性覆蓋率LCR壓力情景：既包含與單個(gè)機(jī)構(gòu)相關(guān)的特定沖擊，也包括席卷整個(gè)市場(chǎng)的大面積沖擊，并將導(dǎo)致一系列事件的發(fā)生：（a）機(jī)構(gòu)的公共信用評(píng)級(jí)下調(diào)3個(gè)檔次；（b）一定比例的零售存款流失；（c）無(wú)擔(dān)保批發(fā)融資能力下降，并且定期有擔(dān)保融資的潛在來(lái)源減少；（d）用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)以外的資產(chǎn)做擔(dān)保的短期融資交易減少；（e）市場(chǎng)的波動(dòng)性增加，這將影響抵押物或者衍生品頭寸潛在遠(yuǎn)期暴露的質(zhì)量，因此需要對(duì)抵押品做出更高比例的折扣（haircuts）或者要求追加擔(dān)保；（f）機(jī)構(gòu)已對(duì)外承諾但尚未被提取的信用及流動(dòng)性便利均被在未通知的情況下被提走；并且（g）為降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，機(jī)構(gòu)需要為履行非契約性債務(wù)所帶來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債表膨脹而尋求融資。

BaselⅢ流動(dòng)性覆蓋率LCR壓力情景：既包含與單個(gè)機(jī)構(gòu)BaselⅢ流動(dòng)性覆蓋率LCR高流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備：現(xiàn)金、政府債券、中央銀行票據(jù)、存央行準(zhǔn)備金等。未來(lái)30日的資金凈流出量：即未來(lái)30日壓力情景下的資金流出和資金流入的差額。按照該標(biāo)準(zhǔn)，資金流入和資金流出各項(xiàng)目所適用的權(quán)重系數(shù)在各國(guó)和地區(qū)都采用相同的數(shù)值。但對(duì)一些參數(shù)，也允許各監(jiān)管當(dāng)局自行確定適用于轄內(nèi)銀行的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于自行確定的參數(shù)和因子數(shù)值，應(yīng)對(duì)外發(fā)布，保持透明度。

LCR詳細(xì)說(shuō)明表BaselⅢ流動(dòng)性覆蓋率LCR高流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備：現(xiàn)金、政BaselⅢ凈穩(wěn)定融資比率NSFR

在持續(xù)壓力情景下，根據(jù)銀行一個(gè)年度內(nèi)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的流動(dòng)性特征設(shè)定最低穩(wěn)定資金量。能鼓勵(lì)銀行通過(guò)結(jié)構(gòu)調(diào)整減少短期融資的期限錯(cuò)配、增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來(lái)源，提高監(jiān)管措施的有效性。BaselⅢ凈穩(wěn)定融資比率NSFR在持續(xù)壓力情BaselⅢ凈穩(wěn)定融資比率NSFR壓力情景

(a)因大量信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或操作風(fēng)險(xiǎn)暴露所造成的清償力或盈利能力大幅下降；

(b)被任何一家全國(guó)范圍內(nèi)認(rèn)可的評(píng)級(jí)公司調(diào)低了債務(wù)評(píng)級(jí)、交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)或存款評(píng)級(jí)；以及/或

(c)某一事件使人們對(duì)銀行的聲譽(yù)或信用度產(chǎn)生懷疑。BaselⅢ凈穩(wěn)定融資比率NSFR壓力情景BaselⅢ凈穩(wěn)定融資比率NSFR銀行可用的穩(wěn)定資金來(lái)源：監(jiān)管當(dāng)局按資金來(lái)源的性質(zhì)和穩(wěn)定性設(shè)定五檔系數(shù)(100%、85%、70%、50%、0%)。設(shè)定系數(shù)考慮的因素包括：存款是否加入存款保險(xiǎn)體系、銀行與客戶是否有穩(wěn)定的業(yè)務(wù)關(guān)系、存款是屬于批發(fā)還是零售等。業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資本來(lái)源：銀行從事資產(chǎn)（含表外）業(yè)務(wù)所需要的穩(wěn)定的融資來(lái)源，由銀行從嚴(yán)把握提出方案，最終由監(jiān)管部門(mén)確定。

NSFR詳細(xì)說(shuō)明表BaselⅢ凈穩(wěn)定融資比率NSFR銀行可用的穩(wěn)定資金來(lái)源實(shí)施時(shí)間表巴塞爾Ⅲ實(shí)施時(shí)間表實(shí)施時(shí)間表巴塞爾Ⅲ實(shí)施時(shí)間表巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(TheBaselCommitteeonBankingSupervision)

簡(jiǎn)稱巴塞爾委員會(huì)，由美、英等10大工業(yè)國(guó)的中央銀行于1974年底共同成立的，作為國(guó)際清算銀行的一個(gè)正式機(jī)構(gòu)，總部在瑞士的巴塞爾。目前其成員國(guó)已增至27個(gè)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)提供了有關(guān)銀行監(jiān)管方面經(jīng)常性的合作論壇。其目的是要加強(qiáng)全球銀行業(yè)對(duì)監(jiān)管工作中的重大問(wèn)題的認(rèn)識(shí)、提高全球銀行業(yè)監(jiān)管的質(zhì)量。巴塞爾委員會(huì)本身不具有法定跨國(guó)監(jiān)管的權(quán)力，其所作結(jié)論、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)原則在法律上也沒(méi)有強(qiáng)制效力，僅供參考。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(TheBaselCommittee問(wèn)題1、次貸危機(jī)對(duì)巴塞爾2提出了哪些質(zhì)疑和挑戰(zhàn)？2、在金融監(jiān)管也全球化的情況下，巴塞爾資本協(xié)議對(duì)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管產(chǎn)生的影響？3、巴塞爾3對(duì)亞洲銀行影響較?。繉?duì)哪些地區(qū)和國(guó)家影響較大呢？問(wèn)題1、次貸危機(jī)對(duì)巴塞爾2提出了哪些質(zhì)疑和挑戰(zhàn)？市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的引入1996年1月巴塞爾委員會(huì)推出《資本協(xié)議關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充規(guī)定》。將部分市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額和增加了三級(jí)資本。三級(jí)資本指最初發(fā)行期限2年以上的次級(jí)債券，但三級(jí)資本不得超過(guò)核心資本的250%。并且提出了兩種計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的辦法：標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量法和內(nèi)部模型計(jì)量法市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的引入1996年1月巴塞爾委員會(huì)推出《資本順周期效應(yīng)監(jiān)管資本的順周期效應(yīng)表現(xiàn)為在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，銀行貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)減少，相應(yīng)地，監(jiān)管資本的要求下降，銀行可以有更大規(guī)模的資金用于新的貸款投放，更進(jìn)一步刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，則反之。順周期效應(yīng)會(huì)影響銀行的信貸行為扭曲貨幣政策的效果，進(jìn)一步放大經(jīng)濟(jì)波動(dòng)。巴塞爾新資本協(xié)議相對(duì)于舊資本協(xié)議大大提高了資本監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)敏感度；而風(fēng)險(xiǎn)敏感性的提高必然導(dǎo)致順周期性的增強(qiáng)。順周期效應(yīng)監(jiān)管資本的順周期效應(yīng)表現(xiàn)為在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，銀行貸款的宏觀審慎管理20世紀(jì)80年代“宏觀審慎監(jiān)管”一詞正式出現(xiàn)在國(guó)際清算銀行（BIS）的公開(kāi)文件中，強(qiáng)調(diào)的是整個(gè)金融體系的系統(tǒng)性安全，通過(guò)制定全面的金融穩(wěn)定性政策來(lái)預(yù)防危機(jī)的發(fā)生。宏觀審慎管理是與微觀審慎監(jiān)管相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念，是對(duì)微觀審慎監(jiān)管的升華。微觀審慎監(jiān)管更關(guān)注個(gè)體金融機(jī)構(gòu)的安全與穩(wěn)定，宏觀審慎管理則更關(guān)注整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。宏觀審慎管理20世紀(jì)80年代“宏觀審慎監(jiān)管”一詞正式出現(xiàn)在國(guó)微、宏觀審慎監(jiān)管的比較宏觀審慎監(jiān)管微觀審慎監(jiān)管監(jiān)管目標(biāo)避免系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)避免單一機(jī)構(gòu)的危機(jī)最后的目標(biāo)避免經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出的下降保護(hù)金融消費(fèi)者（存款者和投資者）的利益風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)內(nèi)生性外生性機(jī)構(gòu)間共同風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性重要的無(wú)關(guān)審慎控制的實(shí)現(xiàn)方式自上而下，關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)自下而上，關(guān)注單一機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)微、宏觀審慎監(jiān)管的比較宏觀審慎監(jiān)管微觀審慎監(jiān)管監(jiān)管目標(biāo)避免系逆周期監(jiān)管機(jī)制逆周期監(jiān)管機(jī)制作為宏觀審慎監(jiān)管的內(nèi)容之一，其主要理念在于依據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的不同，采取不同的監(jiān)管方式和制定不同的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)平緩經(jīng)濟(jì)周期對(duì)金融體系的沖擊、減輕銀行業(yè)的順周期效應(yīng)/親經(jīng)濟(jì)周期性。逆周期監(jiān)管機(jī)制逆周期監(jiān)管機(jī)制作為宏觀審慎監(jiān)管的內(nèi)容之一，其主系統(tǒng)性重要銀行按巴塞爾協(xié)議Ⅲ的提法，系統(tǒng)重要性銀行是業(yè)務(wù)規(guī)模較大、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度較高，發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事