銀行有價單證管理辦法

銀行有價單證管理辦法第一條樣式?？傂谢蛞患壏中袠I(yè)務主管部門根據(jù)需要，按照相關規(guī)章制度、會計核算以及視覺識別系統(tǒng)要求設計銀行有價單證的樣式。第二條印制。一級分行到指定或委托的廠家印制有價單證，供轄內(nèi)機構(gòu)使用。二級分行及其以下機構(gòu)不得自行印制。第三條入庫。管庫員收到業(yè)務主管部門提供的“驗收入庫通知單”以及印制廠或合作方提交的“簽收單”和有價單證實物后，應認真核對“簽收單”與實物的種類、起訖號碼和數(shù)量，核對無誤后在“簽收單”上簽章，管庫員憑“簽收單”登記“重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿”，辦理入庫手續(xù)，由記賬員及時進行賬務處理。不符的應換人復核確認后退回提交方。第四條有價單證的配送、調(diào)撥、領用、保管和監(jiān)督檢查按照金庫和柜員現(xiàn)金箱管理相關制度執(zhí)行。第五條核算。有價單證一律納入表外科目核算，按票面金額記賬。應真實、準確地反映有價單證的收、發(fā)、存情況。各級管理行及營業(yè)機構(gòu)設立“未發(fā)行有價證券”表外科目，用以核算有價單證領入、發(fā)出及結(jié)存。設立“已兌付有價證券”表外科目，用以核算已兌付及待銷毀有價單證。記賬員在發(fā)生有價單證收、付時在系統(tǒng)內(nèi)進行相應賬務處理。如需手工核算的還應在“重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿”上登記。第六條使用。（一）不得事先在有價單證上加蓋業(yè)務印章或經(jīng)辦人名章。（二）屬于銀行簽發(fā)的有價單證，嚴禁由客戶簽發(fā)；屬于客戶簽發(fā)的有價單證，嚴禁銀行代為簽發(fā)。（三）簽發(fā)有價單證時，如填寫錯誤，應作廢重填，作廢時必須剪角并加蓋“作廢”戳記，需手工銷號的在“重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿”上注明作廢的日期、憑證號碼，在備注欄注明作廢字樣，作廢的憑證作當日傳票附件。第七條有價單證的票樣和暗記是鑒別有價單證真?zhèn)蔚闹匾罁?jù)，要嚴格按照人民幣票樣管理辦法妥善保管。第八條停用和上繳。業(yè)務主管部門應定期檢查所屬的業(yè)務產(chǎn)品，對于符合退出標準的，應在停辦通知下達同時，向運營管理部門提出憑證的停用和上繳處理申請。運營管理部門核準后，向營業(yè)機構(gòu)發(fā)出停用和上繳通知。各營業(yè)機構(gòu)接到運營管理部門發(fā)出停用上繳通知后，將憑證停用并逐級上繳至指定庫房。第九條銷毀和退回。業(yè)務主管部門應定期檢查所屬的業(yè)務產(chǎn)品，對于符合退出標準的，應在停辦通知下達以后，向運營管理部門提出憑證的銷毀或退出處理申請。運營管理部門核準后，向庫房管理部門發(fā)出銷毀或退回通知。（一）銷毀。庫房管理部門接到運營管理部門的銷毀通知后對憑證進行銷毀處理。有價單證集中由二級分行及以上庫房管理部門負責銷毀。銷毀前，必須填制“有價單證和重要空白憑證銷毀清單”，由分管行長簽署意見，報一級分行批準后，登記“重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿”，辦理出庫。銷毀時，應由業(yè)務主管部門、運營管理部門、庫房管理部門和保衛(wèi)部門共同負責監(jiān)銷。銷毀后，填制“有價單證和重要空白憑證銷毀表”，記載銷毀情況。銷毀表及銷毀清單作會計檔案永久保管。（二）退回。庫房管理部門接到運營管理部門的退回通知后，對代理重要空白憑證進行退回處理。業(yè)務主管部門核實合作方領取人的介紹信和個人身份證明后，陪同合作方至庫房辦理退回手續(xù)。管庫員將有價單證實物交合作方驗收，驗收無誤后，業(yè)務主管部門