費(fèi)用收支管理流程

...v.費(fèi)用支付管理規(guī)定〔文件編號(hào)：HT-FC-〕〔第一版〕######XX2011-11-121.0定期支出費(fèi)用管理流程1.1定期支出費(fèi)用的定義由公司按合同規(guī)定或按收款人的要求，在固定的周期〔如每個(gè)月、每個(gè)季度、每年等〕的規(guī)律性支付給收款人的支出費(fèi)用。1.2定期支出費(fèi)用的特征：——固定性：收款的周期固定且有規(guī)定率；收款人長(zhǎng)期固定不變?！獣r(shí)間標(biāo)志性：此類費(fèi)用的另一個(gè)顯著特點(diǎn)就是到了某個(gè)時(shí)間點(diǎn)就要進(jìn)展支付，屬于時(shí)間觸發(fā)的工作安排1.3定期支出費(fèi)用的范圍1.3.1由效勞提供商在每月固定時(shí)間收取的費(fèi)用：如：水費(fèi)、電費(fèi)、費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)。1.3.2由行政單位、主管部門按在每月固定時(shí)間收取的費(fèi)用：如：行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)費(fèi)。1.3.3分期計(jì)算的采購(gòu)款如：本公司采購(gòu)材料、設(shè)備等需要按月結(jié)算支付的采購(gòu)款。1.3.4借款利息如：本公司向其他單位、個(gè)人貸款后，按約定每月要支付的利息。1.3.5其他符合按規(guī)律時(shí)間段進(jìn)展支付的費(fèi)用。2.0非定期開支費(fèi)用管理流程2.1非定期支出費(fèi)用的定義由公司按合同規(guī)定或按收款人的要求，在滿足特定的條件情況下才能支付給收款人的支出費(fèi)用〔鑒于公司對(duì)工程款的支付已有其他的管理規(guī)定，因此不包括在本規(guī)定內(nèi)〕。一般而言，除了定期支出費(fèi)用之外的其他開支費(fèi)用，都納入本類別費(fèi)用管理。2.2非定期支出費(fèi)用的特征：——條件標(biāo)志性：當(dāng)工作進(jìn)程滿足了公司與協(xié)議方所約定的條件時(shí)，公司就要向收款人支付費(fèi)用，屬于事件觸發(fā)的工作安排?！獰o(wú)周期規(guī)律：此類費(fèi)用的另一個(gè)顯著特點(diǎn)沒有周期可循。2.3非定期支出費(fèi)用的范圍。——除了定期指出的其他費(fèi)用。3.0?費(fèi)用支付審批表格式?費(fèi)用支付審批表申請(qǐng)部門填寫付款申請(qǐng)信息申請(qǐng)部門付款日期付款用途付款條件要求合同名稱合同編號(hào)合同總金額￥元；共分期付清；本次付款金額屬于第期付款；金額：￥元；大寫：人民幣仟佰拾萬(wàn)仟佰拾元角分收款單位信息收款單位收款方聯(lián)系人手機(jī)支付方式□現(xiàn)金/□轉(zhuǎn)賬/□支票戶名開戶行賬號(hào)提供附件共份合計(jì)頁(yè)，附件概述：部門副總簽名：制表人：確認(rèn)部門填寫付款條件確認(rèn)1.確認(rèn)人簽名2.確認(rèn)人簽名3.確認(rèn)人簽名是否要扣款：□無(wú)；□有/因扣￥元。簽名：確認(rèn)部門負(fù)責(zé)人計(jì)財(cái)中心填寫計(jì)財(cái)中心審核累計(jì)已付款期；累計(jì)已付款金額：￥元本期付款審核意見：□按申請(qǐng)付款金額支付；□建議付款：￥元大寫：人民幣仟佰拾萬(wàn)仟佰拾元角分計(jì)財(cái)副總意見：會(huì)計(jì)：總經(jīng)理審批：□同意支付，按人民幣仟佰拾萬(wàn)仟佰拾元角分支付；□不同意支付。簽名：表單編號(hào)：HT-FC-版本：4.0?費(fèi)用支付審批表?填表說明4.1申請(qǐng)部門填寫【申請(qǐng)部門】：負(fù)責(zé)填寫本審批表的經(jīng)辦人或所在部門，或者是經(jīng)辦合同〔涉及付款〕的部門名稱?！靖犊钊掌凇浚喊词湛钊说囊蠡蚝贤?guī)定的付款日期填寫。【付款用途】：按該款項(xiàng)的實(shí)際用途填寫。【付款條件要求】：1〕屬于定期支付的，就填寫“每月/每季度/每年〞等時(shí)間性規(guī)定要求； 2〕屬于非定期支付的，按合同所規(guī)定的付款條件要求填寫，比方：“驗(yàn)收合格后〞，“##執(zhí)行完畢后〞?！竞贤Q】：填寫本次付款所依據(jù)的合同名稱，沒有具體文本合同的就填寫“依據(jù)###的約定〞。【合同編號(hào)】：填寫合同文本上面的合同編號(hào)；如有合同文本，但沒有進(jìn)展編號(hào)的，按檔案室的檔案號(hào)填寫，沒有合同的，留空不填?！竞贤偨痤~】：填寫該合同的總金額，小寫，保存小數(shù)點(diǎn)后兩位；付款約定是分成幾期支付的?！颈敬胃犊罱痤~】：1〕非固定期費(fèi)用填寫本次所申請(qǐng)的付款是屬于第幾期款項(xiàng)，2〕假設(shè)屬于定期支付費(fèi)用的，留空不填；3〕填寫本次付款的金額，小寫，保存小數(shù)點(diǎn)后兩位。4〕填寫該付款的大寫?！臼湛顔挝弧浚禾顚懪c我方簽訂合同的對(duì)方公司/個(gè)人名稱；或填寫實(shí)際收款的單位/個(gè)人名稱。【聯(lián)系人】：填寫合同上所列的聯(lián)系人；或填寫負(fù)責(zé)經(jīng)辦我方聯(lián)系的人員XX?！臼謾C(jī)】：填寫聯(lián)系人的手機(jī)。【支付方式】：按實(shí)際的支付規(guī)定打勾?！緫裘浚翰捎棉D(zhuǎn)賬方式的，填寫收款人的收款戶名〔正式的全稱〕；【開戶行】：上述戶名的開戶銀行?！綳X】：收款的XX?！咎峁└郊浚菏湛顔挝惶峁┗蛏暾?qǐng)部門提供的與付款申請(qǐng)付款有關(guān)的資料，比方：對(duì)數(shù)表、收款收據(jù)、催款信、驗(yàn)收收據(jù)、進(jìn)倉(cāng)單等。按實(shí)際數(shù)量填寫，附件概述填寫資料名稱?！静块T副總審核】：制表人的部門副總填寫審核意見及簽名?！局票砣恕浚喊刺顚懮鲜鲂畔⒌娜藛TXX。4.2確認(rèn)部門填寫〔如付款不需要經(jīng)過確認(rèn)的，本項(xiàng)略過〕【1./2./3.】按各項(xiàng)滿足了付款條件的情況填寫，比方：已驗(yàn)收、已入款、已完成###等，經(jīng)辦該付款條件執(zhí)行事項(xiàng)的人員簽名確認(rèn)?！臼欠褚劭睢浚禾顚懡?jīng)過確認(rèn)后，是否有需要扣款的情況，沒有那么打勾“無(wú)〞，有，那么填寫根據(jù)什么原因〔比方“因?qū)嵤諗?shù)量少###〞扣“###元〞，核定扣款的人簽名確認(rèn)?！敬_認(rèn)部門負(fù)責(zé)人審核】：確認(rèn)部門的負(fù)責(zé)人填寫審核意見。4.3計(jì)財(cái)中心填寫計(jì)財(cái)中心根據(jù)該合同的付款記錄，填寫，在本次付款之前，已付款的期數(shù)，以及已付款的累計(jì)金額。此項(xiàng)假設(shè)沒有，那么留空不填。假設(shè)沒有扣款項(xiàng)，且公司資金充足情況，可選擇“按申請(qǐng)付款金額支付〞