房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)管理制度

房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)管理制度房地產(chǎn)公司財(cái)務(wù)管理制度一、管理制度概述為規(guī)范房地產(chǎn)公司的財(cái)務(wù)管理工作，提高公司資金使用效率，保證公司財(cái)務(wù)安全和合規(guī)運(yùn)營(yíng)，特制定本管理制度。二、財(cái)務(wù)管理基本原則1.根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算，做到收支平衡。2.嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理的相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求進(jìn)行操作。3.建立健全完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，確保財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)準(zhǔn)確。4.精細(xì)管理每一筆資金，在資金安全的前提下最大化利用資金。5.建立穩(wěn)健的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從源頭上控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。6.積極加強(qiáng)與銀行、稅務(wù)局、審計(jì)部門等相關(guān)部門的溝通與合作，做到風(fēng)險(xiǎn)早預(yù)警、及早處理。三、財(cái)務(wù)管理體系1.財(cái)務(wù)管理人員的職責(zé)（1）履行財(cái)務(wù)管理職責(zé)，按照公司的財(cái)務(wù)管理制度和規(guī)定執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和政策。（2）負(fù)責(zé)收款、付款、記賬、報(bào)表等財(cái)務(wù)工作。（3）定期制作各類財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況。（4）嚴(yán)格控制資金使用，確保資金的安全和合理性。2.資金管理體系（1）建立公司財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，對(duì)公司現(xiàn)金流量進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管和控制。（2）資金的收付必須在公司財(cái)務(wù)部門的授權(quán)下進(jìn)行，不得以任何形式私自流轉(zhuǎn)。（3）建立資金保管責(zé)任、使用范圍、使用期限、使用條件等完整的資金管理制度。3.會(huì)計(jì)檔案管理體系（1）建立完善的會(huì)計(jì)檔案管理制度，按照規(guī)定對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行憑證、賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表的記錄和歸檔。（2）確保會(huì)計(jì)檔案的真實(shí)性、規(guī)范性和完整性，定期開展內(nèi)部審計(jì)工作。4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系（1）建立穩(wěn)健的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，并定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和綜合分析，及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和解決方案。（2）開展信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（3）建立健全預(yù)算控制制度，有效控制成本，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四、財(cái)務(wù)報(bào)告的制作與審核1.會(huì)計(jì)報(bào)告的周期（1）年度會(huì)計(jì)報(bào)告：根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及公司要求，每年定期編制。（2）月度會(huì)計(jì)報(bào)告：根據(jù)公司的內(nèi)部管理要求或相關(guān)部門的管理要求，每月定期編制。（3）日常會(huì)計(jì)報(bào)告：根據(jù)公司的內(nèi)部管理要求，對(duì)于重要的日常業(yè)務(wù)進(jìn)行及時(shí)記賬和報(bào)告。2.報(bào)告的內(nèi)容和要求（1）會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)該真實(shí)、準(zhǔn)確、完整反應(yīng)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。（2）會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)由公司的財(cái)務(wù)人員編制并由其主管領(lǐng)導(dǎo)審批。（3）會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)盡快提交內(nèi)部管理部門和有關(guān)政府部門審批、備案。五、財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行1.不得擅自修改本管理制度，如有必要，須經(jīng)公司高層領(lǐng)導(dǎo)層同意后修改，并報(bào)公司備案。2.對(duì)于違反本管理制度的行為，必須追究相應(yīng)的責(zé)任，并加以嚴(yán)肅處理。附件：1.財(cái)務(wù)報(bào)告模板2.資金管理流程圖3.財(cái)務(wù)檔案管理制度4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)法律名詞及注釋：1.《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》：全國(guó)人民代表大會(huì)于1993年通過，施行于1994年，一般稱之為《會(huì)計(jì)法》。2.《公司法》：全國(guó)人民代表大會(huì)于1993年通過，施行于1994年。其主要規(guī)定有公司類型、公司設(shè)立、公司章程、股東、董事、監(jiān)事等。3.《中華人民共和國(guó)合同法》：中華人民共和國(guó)全國(guó)人民代表大會(huì)于1999年3月15日通過，施行于1999年10月1日。實(shí)際執(zhí)行中可能遇到的困難及解決辦法：1.部分員工不合規(guī)操作。解決辦法：對(duì)員工作出相應(yīng)的處罰，并加強(qiáng)員工的培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意