打分卡操作說明正式

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶評(píng)級(jí)操作說明福建分行信貸管理處1/28主要內(nèi)容敞口劃分標(biāo)準(zhǔn)和選擇辦法模型外調(diào)整介紹數(shù)據(jù)錄入和處理問題答疑各敞口測(cè)評(píng)表概述2/28敞口劃分基于數(shù)據(jù)敞口：農(nóng)業(yè)、工業(yè)、綜合、商貿(mào)、外資、事業(yè)法人（含高中）、房地產(chǎn)、建筑安裝基于經(jīng)驗(yàn)敞口：外貿(mào)、小公司、新建客戶、項(xiàng)目公司、銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)（NBFI）、證券敞口劃分標(biāo)準(zhǔn)：假如某一行業(yè)銷售收入超出所有銷售收入50%，采取該行業(yè)對(duì)應(yīng)打分卡進(jìn)行評(píng)級(jí)，對(duì)于各個(gè)行業(yè)銷售收入占比均低于50%，采取綜合類打分卡進(jìn)行評(píng)級(jí)。詳細(xì)劃分標(biāo)準(zhǔn)和次序參見《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶評(píng)級(jí)管理措施說明》。3/28敞口選擇規(guī)范敞口選擇系統(tǒng)不能自動(dòng)從客戶所屬行業(yè)分類對(duì)應(yīng)到對(duì)應(yīng)敞口，需手工選擇按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)選擇敞口如農(nóng)業(yè)龍頭公司，原評(píng)級(jí)系統(tǒng)中個(gè)別客戶經(jīng)理按照農(nóng)業(yè)敞口測(cè)評(píng)，不過按照新敞口劃分標(biāo)準(zhǔn)，假如此類公司農(nóng)副產(chǎn)品加工收入占總銷售收入比重大于50%，應(yīng)當(dāng)選擇制造業(yè)，選用工業(yè)打分卡。詳細(xì)選擇標(biāo)準(zhǔn)參見行業(yè)代碼表4/28模型外調(diào)整定義：打分卡測(cè)評(píng)之外對(duì)評(píng)級(jí)成果進(jìn)行調(diào)整調(diào)整方式打分測(cè)評(píng)前調(diào)整：信用履約情況打分測(cè)評(píng)后調(diào)整：區(qū)域評(píng)級(jí)、主要股東信用等級(jí)5/28模型外調(diào)整打分卡測(cè)評(píng)前調(diào)整貸款資產(chǎn)形態(tài)：無論在他行還是我行貸款資產(chǎn)形態(tài)有次級(jí)、可疑、損失之一者，都直接調(diào)整為D級(jí)，不經(jīng)打分卡測(cè)評(píng)在他行無貸款，貸款資產(chǎn)形態(tài)按照正常錄入，但要及時(shí)更新。到期信用歸還統(tǒng)計(jì)：報(bào)告期內(nèi)存在逾期1個(gè)月-3個(gè)月（含）貸款統(tǒng)計(jì)，直接調(diào)整為B級(jí)；未按期還本超出3個(gè)月，保全資產(chǎn)類借新還舊業(yè)務(wù)直接調(diào)整為D級(jí)利息信用歸還統(tǒng)計(jì)：報(bào)告期內(nèi)存在拖欠利息1個(gè)月-3個(gè)月貸款統(tǒng)計(jì)，調(diào)整為B級(jí)，存在拖欠利息3個(gè)月（含）以上統(tǒng)計(jì)，調(diào)整為D級(jí)。 提醒：上述三個(gè)選項(xiàng)為必錄選項(xiàng)，如漏選，系統(tǒng)顯示“評(píng)級(jí)未成功”，需補(bǔ)錄。提醒：直接認(rèn)定B和D級(jí)與模型外調(diào)整區(qū)分6/28模型外調(diào)整定義：打分卡測(cè)評(píng)后調(diào)整適用敞口新建公司敞口在已測(cè)評(píng)信用等級(jí)基礎(chǔ)上，根據(jù)主要股東信用等級(jí)和提供支持力度對(duì)評(píng)級(jí)成果做調(diào)整農(nóng)、工、商、綜合、外資類敞口工、商、綜合、外資采取行業(yè)評(píng)分進(jìn)行調(diào)整農(nóng)、工、商、綜合、外資采取地域評(píng)分進(jìn)行調(diào)整，在測(cè)評(píng)得分基礎(chǔ)上加減區(qū)域評(píng)級(jí)得分7/28新建公司模型外調(diào)整調(diào)整原因主要股東信用等級(jí)提供支持力度原因一：主要股東信用等級(jí)主要股東僅指絕對(duì)控股股東股東類型境內(nèi)法人：直接錄入信用等級(jí)境外法人或境內(nèi)但無法取得信用等級(jí)法人：錄入未評(píng)級(jí)自然人：有關(guān)鍵控股公司，采取其關(guān)鍵控股公司信用等級(jí)沒有關(guān)鍵控股公司，直接選擇A級(jí)8/28新建公司模型外調(diào)整原因二：主要股東提供支持力度樂意為公司在我行貸款提供連帶擔(dān)保責(zé)任，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)采取股東信用等級(jí)與公司本身信用等級(jí)中最高等級(jí)，如主要股東為AAA,而打分卡測(cè)評(píng)新建公司信用等級(jí)為AA，則該新建公司最后信用等級(jí)為AAA主要股東按一定百分比進(jìn)行擔(dān)保，系統(tǒng)會(huì)按照一定規(guī)則轉(zhuǎn)移矩陣方式提升、直接采取或減少客戶信用等級(jí)主要股東不樂意為公司在我行貸款提供擔(dān)保，系統(tǒng)則不論其股東為何種級(jí)別，均采取公司本身評(píng)級(jí)提醒：公司初評(píng)因信用履約情況調(diào)整為B、D級(jí)，不論主要股東信用等級(jí)多高，都不允許提升信用等級(jí)9/28行業(yè)評(píng)級(jí)評(píng)級(jí)行業(yè)：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)目標(biāo)行業(yè)為國(guó)家統(tǒng)計(jì)局國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)（GB/T4754－2023）中“大類行業(yè)”（合計(jì)95個(gè)）和“中類行業(yè)”（合計(jì)396個(gè)），目前僅對(duì)前述行業(yè)中部分行業(yè)（31個(gè)）進(jìn)行評(píng)級(jí)房地產(chǎn)、金融行業(yè)和事業(yè)類客戶有單獨(dú)敞口，除外適用敞口范圍：工、商、綜合、外資如客戶所屬行業(yè)未在我行已評(píng)級(jí)31個(gè)行業(yè)范圍內(nèi)，系統(tǒng)將該行業(yè)評(píng)級(jí)指標(biāo)做剔除，按照無行業(yè)評(píng)級(jí)權(quán)重處理，行業(yè)評(píng)級(jí)指標(biāo)顯示“無行業(yè)評(píng)級(jí)”10/28區(qū)域評(píng)級(jí)模型評(píng)分后調(diào)整適用于農(nóng)、工、商、綜合、外資敞口，根據(jù)客戶在評(píng)級(jí)信息里錄入注冊(cè)地所屬區(qū)域，系統(tǒng)按照總行開發(fā)區(qū)域評(píng)級(jí)模型做調(diào)整。目前僅開發(fā)了31個(gè)行政區(qū)劃和濟(jì)南、青島、大連、武漢、沈陽、成都、西安、哈爾濱等9個(gè)省會(huì)（直轄市)11/28數(shù)據(jù)錄入規(guī)則原評(píng)級(jí)系統(tǒng)：定量定性指標(biāo)缺失不影響測(cè)評(píng)等級(jí)，僅僅減少得分新系統(tǒng)：定量指標(biāo)缺失，系統(tǒng)終止評(píng)級(jí)，提醒“評(píng)級(jí)未成功”（新建客戶、項(xiàng)目公司除外）定性指標(biāo)缺失，系統(tǒng)提醒“指標(biāo)數(shù)據(jù)不全”，客戶經(jīng)理需到有關(guān)附加信息里補(bǔ)錄原2023年度已評(píng)級(jí)客戶，如新系統(tǒng)需修改財(cái)務(wù)附加信息，須上報(bào)省分行系統(tǒng)管理員對(duì)財(cái)務(wù)附加信息進(jìn)行刪除。提醒：財(cái)務(wù)附加信息錄入時(shí)請(qǐng)注意數(shù)值單位和指標(biāo)后標(biāo)注信息12/2813/28數(shù)據(jù)處理規(guī)則新建客戶、項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)如報(bào)表缺失，將按照百分比折算定量指標(biāo)采取極值程序，對(duì)于有些財(cái)務(wù)比率分子或者分母為0，提供數(shù)據(jù)錯(cuò)誤提醒或系統(tǒng)做極值處理定量指標(biāo)不能修改，如需修改，需由系統(tǒng)管理員權(quán)限操作。定性指標(biāo)能夠修改，在重評(píng)界面時(shí)可直接雙擊修改，不過有些定性指標(biāo)在重評(píng)界面不能直接修改，如外貿(mào)敞口“進(jìn)出口總額”指標(biāo)。14/28Q&AQ:客戶測(cè)評(píng)時(shí)，系統(tǒng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表要求有哪些？A:新評(píng)級(jí)系統(tǒng)要求，除新建客戶和項(xiàng)目公司外，評(píng)級(jí)客戶必須具有近來連續(xù)兩年完全年度會(huì)計(jì)報(bào)表，其中房地產(chǎn)和建筑安裝需要連續(xù)三年完全年度報(bào)表，假如財(cái)務(wù)報(bào)表缺失不全，則報(bào)“指標(biāo)數(shù)據(jù)不全”錯(cuò)誤，并報(bào)錯(cuò)“評(píng)級(jí)未成功”，同步終止評(píng)級(jí)。需要補(bǔ)錄完全年度報(bào)表。Q：外貿(mào)敞口進(jìn)出口總額是非財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)，定性指標(biāo)可在初評(píng)界面進(jìn)行修改，為何修改無效？A:系統(tǒng)重評(píng)界面僅能通過修改定性指標(biāo)重評(píng)，但定性指標(biāo)中有指標(biāo)是屬于財(cái)務(wù)附加信息錄入數(shù)據(jù)，必須通過系統(tǒng)管理員修改，在重評(píng)界面修改無效，因此進(jìn)出口總額雖然是非財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)，但必須在財(cái)務(wù)附加信息里修改，然后再重評(píng)。其他附加信息錄入定性指標(biāo)可在重評(píng)界面修改并重評(píng)。15/28Q&AQ：事業(yè)法人高中敞口本地財(cái)政收入和本地GDP指是哪一級(jí)？A:本地財(cái)政收入和GDP指是本級(jí)財(cái)政收入和本級(jí)地域GDP，如某市級(jí)高中，則為本市財(cái)政收入和本市GDP，如為縣（鄉(xiāng)）級(jí)，則為縣（鄉(xiāng)）級(jí)財(cái)政收入和GDP。Q：初中類客戶應(yīng)當(dāng)選用哪個(gè)敞口打分卡？A:初中類選用高中客戶打分卡，對(duì)應(yīng)升學(xué)率指標(biāo)：“升學(xué)率=一本錄取人數(shù)/參與高考人數(shù)”更換為“升學(xué)率=重點(diǎn)中學(xué)錄取人數(shù)/參與中考人數(shù)”。假如高中學(xué)校含初中部，則該指標(biāo)只能用高中范圍數(shù)據(jù)，初中部分不予考慮。16/28Q&AQ：新建客戶和項(xiàng)目公司行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)原因指是哪些行業(yè)？A:新建客戶行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)原因主要參照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行行業(yè)授信管理指導(dǎo)》（農(nóng)銀辦發(fā)『2023』664號(hào)）要求行業(yè)，總行信貸管理部按年度公布，定期更新。見附件及附表。Q：新建客戶主要股東信用等級(jí)假如無法取得信用等級(jí)，怎么錄入？A:假如是境外法人股東或者大陸注冊(cè)法人股東，無法取得信用等級(jí)，選擇“未評(píng)級(jí)”選項(xiàng)，系統(tǒng)直接賦一種等級(jí)，同樣參與轉(zhuǎn)移矩陣；對(duì)于自然人股東，有控股關(guān)鍵公司，則采取其控股主要關(guān)鍵公司作為評(píng)價(jià)基礎(chǔ)，評(píng)價(jià)辦法與法人股東評(píng)價(jià)辦法一致，假如自然人沒有其他控制公司或不能提供其控制關(guān)鍵公司有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，則直接默認(rèn)選A級(jí)。17/28Q&AQ：項(xiàng)目公司定量原因指標(biāo)是按照實(shí)際進(jìn)度計(jì)算還是評(píng)定報(bào)告？A:項(xiàng)目公司資本金百分比、資金到位情況、超概算比率均是按照評(píng)定報(bào)告內(nèi)容披露錄入。Q：建筑安裝客戶資質(zhì)等級(jí)為何還要單獨(dú)在附加信息錄入？A:由于建筑安裝客戶和房地產(chǎn)客戶資質(zhì)等級(jí)描述不一樣，原系統(tǒng)用是同樣一種字段，不合理。房地產(chǎn)資質(zhì)等級(jí)為：一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)和暫定資質(zhì)，而建筑安裝客戶資質(zhì)等級(jí)為：特級(jí)、一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)和暫定資質(zhì)。因此兩類敞口不能共用，需要在附加信息里單獨(dú)錄入。18/28Q&AQ：新系統(tǒng)如何實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)調(diào)整？A:新評(píng)級(jí)措施和系統(tǒng)沒有有關(guān)復(fù)測(cè)要求，不過假如出現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)事件或者突發(fā)情況，應(yīng)手工下調(diào)客戶信用等級(jí)。Q：假如一種客戶在他行有次級(jí)貸款，不過在我行貸款屬正常，是否也要按照模型外調(diào)整為D級(jí)？A:只要客戶在他行貸款出現(xiàn)不良，不論在我行信用情況如何，一律歸為D級(jí)（違約級(jí)）。 19/28Q&AQ：客戶打分卡測(cè)評(píng)為AA級(jí)以上，不過報(bào)表未經(jīng)審計(jì)，如何處理？A：根據(jù)已有數(shù)據(jù)做統(tǒng)計(jì)分析，證明除房地產(chǎn)、建筑安裝、外貿(mào)敞口外，“財(cái)務(wù)報(bào)表是否通過審計(jì)”指標(biāo)不具有辨別能力，因此在農(nóng)、工、商、綜合、外資、事業(yè)法人等敞口并沒有財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)審計(jì)這一指標(biāo)，不過根據(jù)評(píng)級(jí)制度要求，AA級(jí)（含）以上客戶財(cái)務(wù)報(bào)表必須通過審計(jì)（事業(yè)法人、小公司除外），因此必須要求客戶財(cái)務(wù)報(bào)表通過審計(jì)或根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)情況合適調(diào)整客戶信用等級(jí)，即進(jìn)行手工處理。20/28Q&AQ：客戶打分卡測(cè)評(píng)為AA級(jí)以上，不過財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)出具保存意見，如何處理？A：在目前系統(tǒng)中“財(cái)務(wù)報(bào)表出具保存意見”指標(biāo)描述不具有辨別能力，因此在除事業(yè)法人、小公司、新建公司、項(xiàng)目公司外，其他敞口須按評(píng)級(jí)制度要求，將客戶信用等級(jí)手工下調(diào)至A+級(jí)下列。因我省部分客戶財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)審計(jì)出具保存意見為“往來款項(xiàng)未函證或稅收以稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)為準(zhǔn)”等，若將此類客戶信用等級(jí)調(diào)至A+級(jí)對(duì)客戶維護(hù)及貸款管理產(chǎn)生一定影響，經(jīng)詢征總行風(fēng)險(xiǎn)管理部，擬對(duì)此類客戶認(rèn)定條件放寬或做其他要求。21/28Q&AQ:措施第40條，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常客戶，如連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)性鈔票流量為負(fù)值，其最高信用等級(jí)只能評(píng)為AA級(jí)（項(xiàng)目公司、新建客戶除外）。請(qǐng)問系統(tǒng)如何實(shí)現(xiàn)？A：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)實(shí)現(xiàn)鑒別，不需進(jìn)行手工調(diào)整。Q:標(biāo)普評(píng)為BBB（含）以上、穆迪評(píng)為Baa（含）以上、惠譽(yù)評(píng)為BBB級(jí)（含）以上客戶，能夠按照直接認(rèn)定條款，直接映射到我行信用等級(jí)么？

A：因三大評(píng)級(jí)公司等級(jí)級(jí)次設(shè)置與我行存在差異，故我行直接認(rèn)定信用等級(jí)與三大評(píng)級(jí)公司評(píng)級(jí)成果沒有嚴(yán)格對(duì)應(yīng)關(guān)系；同樣，國(guó)內(nèi)其他商業(yè)銀行評(píng)級(jí)成果，不得作為評(píng)定我行客戶信用等級(jí)根據(jù)或簡(jiǎn)單映射到我行信用等級(jí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循我行信用等級(jí)關(guān)鍵定義進(jìn)行判定。22/28Q&AQ：事業(yè)法人敞口如何劃分？A:事業(yè)法人敞口根據(jù)事業(yè)單位性質(zhì)劃分為學(xué)校類事業(yè)法人（僅指高校類），媒體、醫(yī)院、旅游及其他等。高中或者初中請(qǐng)選用高中類打分卡。提醒：民辦學(xué)校不適用事業(yè)法人高校類提醒：土地儲(chǔ)藏中心不屬于事業(yè)法人，可適用直接認(rèn)定條款23/28Q&AQ：編制公司財(cái)務(wù)報(bào)表事業(yè)法人適用何種風(fēng)險(xiǎn)敞口？A：優(yōu)化后打分卡設(shè)置事業(yè)法人敞口只適用編制事業(yè)類報(bào)表事業(yè)法人，若編制公司財(cái)務(wù)報(bào)表事業(yè)法人需采取打分卡測(cè)算信用等級(jí)，可選擇綜合類風(fēng)險(xiǎn)敞口。Q：對(duì)無法滿足直接認(rèn)定條件政府投資類客戶或市政基礎(chǔ)設(shè)施客戶，如何選擇風(fēng)險(xiǎn)敞口？A：因無可對(duì)應(yīng)敞口，可選擇綜合類風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行打分測(cè)評(píng)。24/28Q&AQ：小公司客戶不得直接認(rèn)定或提升信用等級(jí)，那外商投資及外貿(mào)類小公司客戶是否可直接認(rèn)定或提升信用等級(jí)？

A：本措施所指小公司客戶是除房地產(chǎn)公司、外商投資、外貿(mào)和集團(tuán)客戶組員公司外，符合《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行小公司信貸管理措施（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2023]48號(hào)）小公司標(biāo)準(zhǔn)法人客戶，故外商投資及外貿(mào)類小公司可直接認(rèn)定或提升信用等級(jí)。評(píng)級(jí)中小公司僅是用于界定風(fēng)險(xiǎn)敞口，應(yīng)與信貸管理小公司客戶辨別。25/28Q&AQ：確保人僅為我行信貸業(yè)務(wù)提供確保擔(dān)保，應(yīng)對(duì)其進(jìn)行信用等級(jí)測(cè)評(píng)，確保人為我行信貸業(yè)務(wù)提供新確保擔(dān)保，如距上次測(cè)評(píng)時(shí)間超出一年，須重新測(cè)評(píng)信用等級(jí)。該條款如何執(zhí)行？

A：確保人為我行信貸業(yè)務(wù)提供確保擔(dān)保，須對(duì)確保人進(jìn)行信用等級(jí)測(cè)評(píng)。無論確保人是否對(duì)我行信貸業(yè)務(wù)提供新確保擔(dān)保，若距上次測(cè)評(píng)時(shí)間超出一年，均須重新測(cè)評(píng)信用等級(jí)。

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