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文檔簡介

1金花企業(yè)(集團)股份有限公司(2009年10月26日第五屆董事會第十次會議審議通過)第一條為了規(guī)范金花企業(yè)(集團)股份有限公司(以下簡稱“公司”)資第二章資金管理的權(quán)限第五條公司實行全面預(yù)算管理。公司(含各分、子公司)于每年末按照整2第七條預(yù)算內(nèi)的支出，可以根據(jù)授權(quán)范圍，由相關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)使用；第八條投資資金。1、在一年內(nèi)單次購買重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的事項或累計超過最近一期經(jīng)審計公司凈資產(chǎn)的50%需由股東大會以特別決議通過；2、根據(jù)股東大會授權(quán)，董事會審議決定單次占公司最近一期經(jīng)值30%以下的投資事項。第九條融資資金(募集資金除外)。2、公司下屬非法人單位不得直接向銀行借入資金，控股子公司借入資金第十條營運資金2、公司與控股子(分)公司之間的內(nèi)部資金劃撥，由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財3第三章資金控制及實施第十一條公司應(yīng)建立健全相應(yīng)的內(nèi)控制度，進(jìn)一步嚴(yán)格資金流出的內(nèi)部審第十二條貨幣資金的管理遵循國務(wù)院、財政部、中國人民銀行、國家外匯第十三條按照內(nèi)部控制的原則，出納員負(fù)責(zé)保管銀行支票等有編號的銀行第十四條財務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理貨幣第十五條貨幣資金的收支必須有合法的原始憑證為依據(jù)。經(jīng)辦人員根據(jù)合第十六條按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。3、支付復(fù)核：財務(wù)經(jīng)理或主管會計應(yīng)當(dāng)對批準(zhǔn)后的貨5第二十六條財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)事前審核工作，根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃、各子第二十七條定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點，確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存第二十八條設(shè)專人定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款第二十九條每月將票據(jù)的使用情況與銀行對賬單有關(guān)記錄一一核對，做到第三十條按月檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況。第三十一條加強貨幣資金收支業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計。貨幣資金的管理納入公司第三十二條建立公司與控股股東及其關(guān)聯(lián)方的資金往來定期匯報制度。第三十三條本辦法經(jīng)董事會審議通過后生

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