駱駝評級體系介紹講座課件

CAMEL評級體系介紹1內容提要基本概念、歷史演變和作用CAMELS評級的內容和標準CAMELS評級的方法CAMELS評級的程序評級結果的應用2基本概念CAMEL評級體系是銀行監(jiān)管機構用來系統(tǒng)評價銀

行機構整體財務實力和經營管理狀況的方法體系。五個要素：資本充足性（CapitalAdequacy）

資產質量（AssetQuality）、管理（Management）盈利性（Earnings）、流動性（Liquidity）要素評級＋綜合評級1－5個級別，數字越大，風險越高3CAMEL評級的演變始于1979年的美國FFIEC逐漸推廣至各國香港1995年起采用我國同一時期開始試用1996年美國增加了“S”—市場風險敏感度90年代末興起的風險為本的監(jiān)管模式為CAMEL評級注入了新元素4CAMEL評級在監(jiān)管流程中的位置在風險為本監(jiān)管流程中的第五步位于了解機構、風險評估、策劃監(jiān)管工作、檢查立項和現場檢查之后，持續(xù)的非現場監(jiān)管之前是一個監(jiān)管循環(huán)工作成果的綜合體現5CAMEL評級在監(jiān)管流程中的位置6風險評級的一般程序收集評級信息：全面、可靠分析評級信息：科學、審慎得出評級結果：準確、公正制定監(jiān)管措施：合理、可行整理評級檔案：及時、完整7

CAMELS評級的意義和作用

為評價銀行提供了規(guī)范、系統(tǒng)和通用的方法/標準為銀行的縱向和橫向比較提供了直觀的語言評級過程可使監(jiān)管人員識別出機構經營管理的薄弱環(huán)節(jié)評級結果可作為制定差別監(jiān)管策略的依據存款保險或監(jiān)管收費制下，評級結果是費率確定的重要依據8CAMELS評級的內容和標準要素評級資本充足性資產質量管理盈利性流動性市場風險敏感度綜合評級9要素1－資本充足性評級考慮的因素（一）定量指標（2項7個）資本充足比率（Capitaladequacyratio）最低倍數=自身資本充足率/要求的最低資本充足率問題資產水平逾期資產/總資產不良資產/總資產逾期貸款/總貸款不良貸款/總貸款撥備覆蓋率10要素1－資本充足性評級考慮的因素（二）定性因素（12項）資本的質量及構成資本水平的走向資本計劃未來擴展能力進入資本市場或其他途徑籌集資本的能力股東或母機構支持的實力11要素1－資本充足性評級考慮的因素（三）定性因素（12項）風險資產的質量準備金的充足性維持滿意盈利水平的能力各類風險對資本充足比率的影響壓力測試（資產質量惡化及利率風險）派息政策12要素1－資本充足性操作中重點考慮3方面因素資本充足率資本結構的合理性資產質量13要素1－資本充足性等級資本充足率資本基礎的走勢（三年）業(yè)務風險未來擴展的能力資產組合與表外業(yè)務風險準備金充足度（水平、政策）不良資產的數量和嚴重程度資本市場的融資能力母公司的支持一非常明確的高于監(jiān)管要求明顯的正向低有很高的能力很低足夠及全面很低有很高的能力很強二明顯的高于監(jiān)管要求正向或穩(wěn)定低到中等有能力低足夠低有能力強三略高于監(jiān)管要求穩(wěn)定或波動中等到高一般一般到高一般一般到高一般但成本高一般四不足夠的資本結構波動或正向高困難高不能接收高困難有困難五（將）無力償還債務負向很高不可能很高非常不足夠很高不可能沒有14要素1－資本充足性一級：相對于風險狀況資本水平很高二級：相對于風險狀況資本水平令人滿意三級：資本水平不能抵御銀行風險四級：資本不足，可能影響到銀行的生存五級：資本嚴重不足，銀行的生存受到嚴重威脅，需要增加資本15要素2－資產質量評級考慮的因素（一）定量指標（2項6個）問題資產水平逾期資產/總資產不良資產/總資產逾期貸款/總貸款不良貸款/總貸款撥備覆蓋率資產組合多樣化未豁免的大額風險/資本基礎16要素2－資產質量評級考慮因素（二）定性因素（13項）放款及投資的政策程序信貸評價及發(fā)放常規(guī)資產組合的組成/多樣化風險資產的質量表外業(yè)務風險狀況問題資產的走向貸款管理及內部資產檢查系統(tǒng)17要素2－資產質量評級考慮因素（三）定性因素（13項）國家風險管理貸款及投資文件準備金的足夠性（水平、政策和方法）問題資產的管理及變現能力問題信貸管理小組的實力及能力識別問題信貸的管理信息系統(tǒng)的有效性18操作中重點考慮4方面因素要注意分析銀行的資本狀況和負債結構要分析資產的適度性要注意分析銀行資產組合及多樣性要認真關注表外業(yè)務風險的狀況要素2－資產質量19要素2－資產質量等級放款政策和貸款發(fā)放情況內部控制系統(tǒng)資產和表外業(yè)務風險組合資產組合的多樣化不良資產的水平不良資產的走勢（三年）準備金充足度（水平、政策）貸款/投資文件一最高的標準極佳很低很多樣很低正在降到最低水平足夠及全面良好的文件記錄二足夠及全面足夠低多樣低正在降低足夠足夠的文件記錄三一般及有輕微弱點一般及有一些弱點一般到高比較集中一般到高停滯在一般水平一般一般四不足夠不足夠高集中高正在增加不足夠不足夠五差差很高非常集中很高正在大量增加非常不夠差20要素2－資產質量一級：資產質量高，風險管理強二級：資產質量和風險管理令人滿意，存在一些缺陷，但可以糾正。三級：資產質量和風險管理不令人滿意，不良貸款比率偏高，且損失準備不足以抵補風險四級：資產質量和管理水平低，資產質量呈現惡化趨勢五級：資產質量和管理水平差，影響到銀行的生存21要素3---管理六大類因素法人治理結構風險管理能力內控制度建設內控制度執(zhí)行信息管理系統(tǒng)業(yè)務經營的合規(guī)性22要素3－管理評級考慮因素（一）定性因素18項：機構的整體表現策略及業(yè)務計劃（包括資本計劃）符合金管局《企業(yè)管治指引》的情況董事會的參與和監(jiān)督董事會的架構董事會的控制高級管理層的能力董事會和管理層的誠信（聲譽、利益沖突、私下交易）對監(jiān)管機構的回應23要素3－管理評級考慮因素（二）定性因素18項：高層管理人員的管理深度及連續(xù)性盈利及資產質量內部控制及風險管理系統(tǒng)的足夠性補償及薪酬政策遵守法律法規(guī)政策程序的足夠性管理信息系統(tǒng)及財務報告的足夠性合規(guī)功能的足夠性內部審計的足夠性24操作中重點考慮4方面因素法人治理結構對銀行管理控制水平的評估內部控制的總體評價對風險管理水平的評估要素3－管理25要素3－管理等級銀行的整體表現董事會的參與及監(jiān)督管理能力董事會及管理層的誠信管理的深度和連續(xù)性策略及業(yè)務計劃政策及程序內部控制和風險管理系統(tǒng)管理信息系統(tǒng)符合法律及規(guī)例（制度、培訓）對監(jiān)管當局的回應內部稽核（范圍、經驗質量）薪酬政策一極佳很主動、高效很能干很高極佳全面、高效全面及完善極佳及完善極佳極佳，無不合規(guī)無監(jiān)管問題極佳足夠、完善二足夠主動、有效能干高好足夠足夠良好足夠良好足夠良好，無不合規(guī)輕微問題、良好配合有效足夠三一般一般一般一般一般一般一般一般一般一般，存在輕微違規(guī)存在問題，配合一般一般一般四不足夠不足夠弱不足夠不足夠不足夠不足夠不足夠不足夠不足夠、存在違規(guī)存在問題，不積極配合不足夠不足夠五明顯不足明顯不足很弱明顯不足需要立即整頓明顯不足明顯不足明顯不足明顯不足明顯不足、嚴重違規(guī)嚴重問題，不配合明顯不足明顯不足26要素3－管理一級：管理狀況良好，風險得到有效識別和控制二級：管理狀況令人滿意，存在一些小問題，但不影響銀行安全穩(wěn)健的運行三級：管理狀況有必要進一步改進，一些重大風險不能得到有效識別和控制四級：風險管理存在明顯缺陷，已經對銀行安全穩(wěn)健運行構成了威脅五級：管理水平差，影響到銀行的生存27要素4－盈利性考慮因素（一）定量指標（1項4個）－業(yè)績比率ROE=利潤/平均資本ROAA＝利潤/平均資產NetInterestMargin=凈利息收入/平均生息資產CostIncomeRatio=成本/收入28要素4－盈利性考慮因素（二）定性指標（8項）目前盈利水平收入及利潤的趨勢和穩(wěn)定性盈利質量盈利的構成和多樣化盈利的確認方法未來盈利的前景準備金的充足性派息政策29操作中重點考慮3方面因素銀行的資產負債規(guī)模資產和負債的結構資金價格要素4－盈利性30要素4－盈利性等級目前的盈利水平盈利走勢盈利質量盈利的組成和多樣性派息政策盈利確認方法未來盈利的前景準備金的充足度一很強如計劃中正在穩(wěn)定增長很高很好的分散程度很強的資本保留政策足夠和保守極佳很高水平二強穩(wěn)定或正在增長高一定的分散程度足夠足夠好足夠三可接受波動可接受可接受可接受進取可接受可接受四不滿意正在減少低比較集中不足夠不適當不好不能接受五負數正在迅速減少至負數非常不能接受非常集中明顯不足非常不適當很不好非常不能接受31要素4－盈利性一級：盈利能力強，能夠滿足風險管理和銀行發(fā)展的需要二級：盈利狀況令人滿意，存在一些影響盈利的不利因素，但總體狀況良好三級：盈利狀況有待改善，不能完全支持業(yè)務發(fā)展和滿足資本金的要求四級：盈利不足，不足以支持業(yè)務發(fā)展需要保持的適當資本充足水平五級：嚴重虧損，影響到銀行的生存32要素5－流動性考慮因素（一）定量指標（3項5個）流動性比率平均流動資產比率一級流動資產比率到期期限錯配（MaturityMismatch)7天內到期期限錯配比率1個月內到期期限錯配比率資產負債結構整體貸存比率=貸款/存款33要素5－流動性考慮因素（二）定性因素（11項）進入資本及貨幣市場或其他渠道籌集資金的能力流動性管理政策、程序流動資產質量集團內債權/債務情況存款基礎的穩(wěn)定性及多樣化依賴借入資金及大額存款的程度34要素5－流動性考慮因素（三）定性因素（11項）借貸能力母機構支持的實力融資成本資產負債的結構及管理利率風險及貨幣風險的管理（市場風險）35操作中重點考慮3方面因素借入資金存款賬戶資產的證券化要素5－流動性36要素5－流動性等級流動資金政策及執(zhí)行情況存款的穩(wěn)定性和多樣性依賴借入資金和大額存款借款能力和母公司的支持融資成本資產負債結構及管理利率風險和匯率風險管理一全面和較好的政策很穩(wěn)定/多樣性沒有或很少有很強的能力很低自然配合、結構很好很好的管理系統(tǒng)二足夠穩(wěn)定/多樣很少有能力低結構良好管理良好三一般有波動/較為集中有些存在困難一般一般一般四不足夠不穩(wěn)定/集中度高偏重困難且成本較高高不足夠不足夠五嚴重不足很不穩(wěn)定/集中度很高很偏重很困難及成本很高很高嚴重不足嚴重不足37要素5－流動性一級：流動性比率很高，具有完善的短期資產負債匹配結構二級：流動性比率高于同業(yè)平均水平，可能某些流動性政策方面存在輕微不足三極：流動性水平一般，短期期限錯配情況可能略高于金融管理局建議的可接受的水平四級：流動性水平較低，將來未必能一貫符合流動性比率的監(jiān)管要求，短期期限的負缺口不斷增加五級：流動性嚴重不足，存在嚴重的短期資金缺口38要素6－市場風險敏感度考慮因素銀行盈利性或資產價值對市場因素反向變動的敏感度管理層對利率變化引致風險的理解程度管理層在市場變動較大時，識別、度量、監(jiān)測和控制敞口的能力源自非交易性頭寸利率風險敞口的性質和復雜程度相對于市場風險敞口水平的盈利水平和資本充足度資產負債匹配情況，資產風險結構及組合的多樣性風控部門的人員素質和風險管理能力39要素6－市場風險敏感度等級高級管理層對市場風險管理的能力交易性頭寸市場風險的敞口交易性頭寸市場風險復雜性非交易性頭寸市場風險敞口非交易性頭寸市場風險復雜性盈利對利率匯率反向變動的敏感性資產負債結構及管理利率風險和匯率風險管理一很強很小很簡單很小很簡單很不敏感自然配合、結構很好很好的管理系統(tǒng)二強小簡單小簡單不敏感結構良好管理良好三一般一般一般一般一般一般一般一般四弱大復雜大復雜敏感不足夠不足夠五很弱很大很復雜很大很復雜很敏感嚴重不足嚴重不足40要素6－市場風險敏感度一級：市場風險敏感度控制的很好，盈利水平或資本頭寸受到負面影響的可能性幾乎沒有二級：市場風險敏感度得到有效控制，盈利水平或資本頭寸受到負面影響的可能性小三級：銀行控制市場風險敏感度工作需要改進，盈利水平或資本頭寸受到負面影響的可能性很大四級：銀行控制市場風險敏感度工作不令人滿意，盈利水平或資本頭寸受到負面影響的可能性非常大五級：銀行控制市場風險敏感度工作非常不令人滿意，所承擔的市場風險水平威脅到機構的生存41要素評級標準評級標準（詳見附件）每一項定量指標都根據指標值定出了相應的等級Eg.CAR>=15%為1級；15%>CAR>=12.5%為2級；12.5%>CAR>=10%為3級；10%>CAR>=8%為4級；CAR<8%為5級。每一項定性因素都針對不同等級給出了特征描述五大要素均給出了1－5級的標準42綜合評級綜合平衡五大要素評級后得到，強調：不是簡單的算術平均根據各要素的表現及重要性確定其對綜合評級的影響運用監(jiān)管人員的判斷評級是藝術而非科學（CAMELratingisanartbutnotascience)過程與結果都很重要1-5級的標準43綜合評級44CAMEL評級的方法三種評級模式定量指標為主打分模式定性定量結合、定性因素量化的打分模式定性定量結合、運用監(jiān)管判斷模式香港金管局的評級方法定性定量結合運用判斷模式的范例要素評級遵循的原則綜合評級遵循的原則45金管局的評級原則（一）確定要素評級的原則要素評級結果與考慮的各因素等級相差不超過一級各要素評級及其考慮的因素之間有一定的相關性，不能相互矛盾風險評估得出的結果要鏈接到CAMEL的要素和綜合評級中“M-管理”的評級不得高于風險管理評級不能只看定量指標和財務表現，要綜合管理和風險因素定量指標既要看絕對值（分子分母），也要看相對值（比率）定量指標既要看本身的水平，也要與同業(yè)和監(jiān)管標準相比較定量指標達到最低監(jiān)管要求不一定代表滿意水平動態(tài)而非靜態(tài)，要根據趨勢判斷未來發(fā)展46金管局的評級原則（續(xù)）確定綜合評級的原則各要素評級不應低于綜合評級超過一級管理和資本是最重要的兩個要素對特定機構有特別影響的要素也應重點考慮綜合評級低于“3”或以下時，則“L”不可以低于綜合評級47CAMEL評級的程序

評級過程及發(fā)布程序一般程序特殊程序評級頻率監(jiān)管行動48評級過程及發(fā)布程序（一）個案主任在風險評估后初評現場檢查驗證討論確定評級結果評級由個案主任制定、高級經理同意、主管審核如果評級是“3”或以下時，需通知助理總裁49評級過程及發(fā)布程序（二）在審慎會議或現場檢查后發(fā)函通知機構管理層其綜合評級（不透露單項評級）機構董事會確認綜合評級評級是絕對機密的，董事會及管理層不能向外界透露其評級，以防公眾錯誤理解造成不必要的混亂50評級過程及發(fā)布程序（三）特殊程序不進行現場檢查驗證的情況內部掌握評級結果的情況季度有限度的評級指標異動下及時更新評級的情況

51評級頻率評級每年最少一次

如評級是“3”或以下，評級需要更頻繁52監(jiān)管行動如評級是“1”或“2”，不需特別的監(jiān)管行動如評級是“3”或以下，可能采取以下的監(jiān)管行動：提高資本充足率要求要求外審提交特別報告限制業(yè)務要求更換管理層要求注入資金接管銀行等53ROCA評級風險管理（RiskManagement）營運控制（OperationalControl）合規(guī)性（Compliance）資產質量（AssetsQuality）綜合評級：1良好（strong）2令人滿意（satisfactory）3尚可（fair）4邊界狀態(tài)（inmarginalcondition）5問題嚴重（unsatisfactory）54我國CAMEL評級的現狀發(fā)展歷程CAMEL評級在我國的應用《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內部指引(試行)》存在的問題及未來改進的方向55CAMEL評級在我國的發(fā)展1994－1997年基于CAMEL體系的現場檢查手冊1997年《商業(yè)銀行資產負債比例管理辦法》2000年適用國有銀行的《商業(yè)銀行考核評價辦法》2004年《股份制商業(yè)銀行風險評級體系》2004年《外資銀行法人機構風險評級體系》2004年《農村合作金融機構風險評價和預警指標體系》2004年中建兩行改革指引中的評價指標體系2005年《風險監(jiān)管核心指標》（征求意見稿）2005年《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內部指引（試行）》各地方監(jiān)管局對商業(yè)銀行分行制定的評級辦法56CAMEL評級在我國的發(fā)展發(fā)展特點從小步試行到遍地開花從純定量到定性因素比重逐步增加從靜態(tài)到動態(tài)從事后評價到評價與預警并重57CAMEL評級體系在我國的應用（一）《商業(yè)銀行考核評價辦法》2000年制定，2003年CBRC成立后修改定量考核模式4個方面13項定量指標根據重要程度確定要素權重資產質量44％，盈利能力44％，

流動性5％，資本比例7％綜合得分為要素得分的加權平均值58CAMEL評級體系在我國的應用（二）中建兩行改革指引用途：設定改革方向和目標，定性定量相結合，確立參考標準，10＋7公司治理10項要求7項定量指標涵蓋CAECAR>=8%，ROA>=0.6%，ROE>=11%，成本收入比：35－45％，不良率：3－5％，同一借款人授信/資本<10%，撥備覆蓋率：60％、80％59CAMEL評級體系在我國的應用（三）《股份制商業(yè)銀行風險評級體系》國內評級辦法中較成熟、全面實行定量定性結合、定性因素量化的打分制CAEL各要素中定量60％，定性40％要素得分基礎上通過加權平均方法得到總得分C－20％，A－20％，M-25%，E－20％，L－15％根據總得分確定綜合評級1級：85以上，2級：75－85，3級：60－75，4級：50－60，5級：50以下60CAMEL評級體系在我國的應用（四）《外資銀行法人機構風險評價手冊》定量指標為主的打分制模式CAMELS+O，增加了其他因素作為調整項（＋/-）除管理要素外，CAEL均考察定量指標要素分值在各指標得分加權基礎上得到綜合得分在各要素得分加權基礎上得到C－10％，A－25％，E－10％，L－20％，M－35％綜合評級按照得分確定：正常：90以上，基本正常：70－90，關注：45－70，有問題：20－45，危機：0－20

61CAMEL評級體系在我國的應用（五）《農村合作金融機構風險評價和預警指標體系》定量指標為主的打分制模式六項要素資本充足率、流動性、安全性、效益性、綜合發(fā)展能力、管理能力除管理要素外，其他6項均考察定量指標要素分值為各指標得分相加綜合得分為各要素得分相加C－20％，A－30％，E－20％，L－10％，綜合發(fā)展－10％，M－10％綜合評級按照得分確定：A+：90以上，A：80－90，A-：70-80，B:60－70，B-：45-60，C：30-45，C：30以下62CAMEL評級體系在我國的應用（六）核心指標體系7大類，可歸納為CAELS+O資本充足率指標、信用風險指標、盈利能力指標、流動性風險指標、市場風險指標、操作風險指標、風險遷徙指標、風險抵補指標*21個定量指標僅按個別指標確定考核標準，沒有要素評級和綜合評級的環(huán)節(jié)63商業(yè)銀行監(jiān)管評級內部指引(試行)

為了健全和完善商業(yè)銀行的風險監(jiān)管體系，實現對商業(yè)銀行的持續(xù)監(jiān)管、分類監(jiān)管和風險預警；為了推行同質同類銀行比較和差別監(jiān)管模式，逐步統(tǒng)一同質同類銀行的監(jiān)管標準，進一步規(guī)范監(jiān)管評級工作，銀監(jiān)會對現有的評級體系進行整合、修訂和完善，依據我國現行的監(jiān)管法律、法規(guī)和部門規(guī)章，借鑒“CAMEL評級體系”，廣泛吸收英國、新加坡和香港的良好做法，在充分結合我國的具體實踐的基礎上，制定本指引。64CAMELS＋體系

《內部指引》是對商業(yè)銀行的資本充足（C）、資產質量（A）、管理（M）、盈利（E）、流動性（L）和市場風險狀況（S）等六個單項要素進行評級，加權匯總得出綜合評級，而后再依據其他要素的性質和對銀行風險的影響程度，對綜合評級結果做出更加細微的正向或負向調整（＋）。65《內部指引》評級流程收集信息初評綜合分析確定初步評級結果復評審核評級結果反饋評級檔案整理66要素1：資本充足狀況（20％）（一）定量指標（60分）1資本充足率(50%)2核心資本充足率(50%)

67要素1：資本充足狀況（20％）（二）定性因素（40分）1銀行資本的構成和質量(6分)2銀行整體財務狀況及其對資水的影響(6分)3銀行資產質量及其對資本的影響(6分)4銀行進入資本市場或通過其他渠道增加資本的能力，包括控股股東提供支持的意愿和實際注入資本的情況(8分)5銀行對資本和資本充足率的管理情況。(14分)68要素2：資產質量狀況（20％）（一）定量指標（60分）1不良貸款率和不良資產率(30%)69要素2：資產質量狀況（20％）2正常貸款遷徙率(10%)3次級類貸款遷徙率(5%)4可疑類貸款遷徙率(5%)70要素2：資產質量狀況（20％）5單一集團客戶授信集中度／授信集中度(10%)6全部關聯(lián)度(10%)71要素2：資產質量狀況（20％）7貸款損失準備充足率／資產損失準備充足率(30%)72要素2：資產質量狀況（20％）（二）定性因素（40分）1不良貸款和其他不良資產的變動趨勢及其對銀行整體資產質量狀況的影響(5分)2貸款行業(yè)集中度以及對銀行資產質量狀況的影響(5分)3信用風險管理的政策、程序及其有效性(10分)4貸款風險分類制度的健全性和有效性(10分)5保證貸款和抵（質）押貸款及其管理狀況(5分)6貸款以外其他資產風險管理狀況(5分)73要素3：管理狀況（25％）（一）銀行公司治理狀況（50分）1銀行公司治理的基本結構(10分)2銀行公司治理的決策機制(10分)3銀行公司治理的執(zhí)行機制(10分)4銀行公司治理的監(jiān)督機制(10分)5銀行公司治理的激勵約束機制(10分)74要素3：管理狀況（25％）（二）內部控制狀況（50分）1內部控制環(huán)境(10分)2風險識別與評估(10分)3內部控制措施(10分)4信息交流與反饋(10分)5監(jiān)督評價與糾正(10分)75要素4：盈利狀況（10％）（一）定量指標（60分）1資產利潤率(30%)2資本利潤率(30%)3成本收入比率(20%)4風險資產利潤率(20%)76要素4：盈利狀況（10％）（二）定性因素（40分）1銀行的成本費用和收入狀況以及盈利水平和趨勢(15分)2銀行盈利的質量，以及銀行盈利對業(yè)務發(fā)展與資產損失準備提取的影響(15分)3銀行財務預決算體系，財務管理的健全性和有效性(10分)77要素5：流動性狀況（15％）（一）定量指標（60分）1流動性比例(30％)2核心負債依存度(25％)3流動性缺口率(15％)78要素5：流動性狀況（15％）4人民幣超額備付金率(15％)5（人民幣、外幣合并）存貸款比例(15％)79要素5：流動性狀況（15％）（二）定性因素（40分）1資金來源的構成、變化趨勢和穩(wěn)定性(5分)2資產負債管理政策和資金頭寸的調配情況(5分)3流動性的管理情況(20分)4銀行以主動負債形式滿足流動性需求的能力(5分)5管理層有效識別、監(jiān)測和調控銀行頭寸的能力(5分)80要素6：市場風險狀況（10％）（一）定量指標（60分）1利率風險敏感度(50%)2累計外匯敞口頭寸比例(50%)81要素6：市場風險狀況（10％）（二）定性因素（40分）1董事會和高級管理層的監(jiān)控(10分)2市場風險管理政策和程序(10分)3市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制程序(13分)4內部控制和外部審計(7分)82綜合評級單項要素評級和綜合評級結果均以1級至6級表示（一）單項要素的評級上述六個單項要素（管理要素除外）的評級結果均是定量指標和定性因素的算術加權結果，定量指標和定性因素的權重分別為60％和40％。各要素評分90分（含90分）以上為1級，評分75分（含75分）至90分為2級，評分60分（含60分）至75分為3級，評分45分（含45分）至60分為4級，評分30分（含30分）至45分為5級，評分30分以下為6級83綜合評級綜合評級結果是六個單項要素評級結果的加權匯總，即各單項要素的評價分值分別乘以對應的權重系數后進行加總，得出綜合評分。此外，本指引還特別提高了資本充足狀況（C）的權重，特別規(guī)定資本充足率低于8％的銀行，其綜合評級結果不應高于3極；如果資本充足率低于8%且呈下降趨勢，對該銀行的綜合評級結果不應高于4級84其他因素銀行經營的外部環(huán)境銀行的控股股東銀行的客戶群體和市場份額情況銀行及其關聯(lián)方涉及國家機關行政調查、法律訴訟、法律制裁等情況國際、國內評級機構劉銀行的評級情況新聞媒體對商業(yè)銀行的報道85《內部指引》的特點統(tǒng)一整合和修訂完善了現行的多個評級辦法增加了定性因素分析的相關內容：《內部指引》除了對管理要素全部采用定性分析外，對其他單項評級因素在定量分析的同時，還進行了定性分析