《對外金融資產(chǎn)負債及交易統(tǒng)計制度》全國視頻培訓(xùn)課件

《對外金融資產(chǎn)負債及交易統(tǒng)計制度》

全國視頻培訓(xùn)

1感謝你的觀看2019年8月23《對外金融資產(chǎn)負債及交易統(tǒng)計制度》

全國視頻培訓(xùn)

1感謝你的內(nèi)容大綱

一、數(shù)據(jù)報送整體框架二、數(shù)據(jù)校驗和核查規(guī)則三、下一步工作要求

2感謝你的觀看2019年8月23內(nèi)容大綱一、數(shù)據(jù)報送整體框架2感謝你的觀看2019年8月2一.數(shù)據(jù)報送整體框架3感謝你的觀看2019年8月23一.數(shù)據(jù)報送整體框架3感謝你的觀看2019年8月23制度：《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《對外金融資產(chǎn)負債及交易統(tǒng)計制度》的通知》（匯發(fā)【2013】43號），以下簡稱《制度》。相關(guān)接口規(guī)范：《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布<金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.0版）>的通知》（匯發(fā)【2014】18號），以下簡稱《接口規(guī)范》。注意，個人外幣現(xiàn)鈔存取不屬于《制度》統(tǒng)計范疇，建議咨詢經(jīng)常司。四期《答疑》前三期分別于2014年6月、9月和10月發(fā)布。最新一期即將發(fā)布，并附最新校驗和核查規(guī)則。1.1制度框架4感謝你的觀看2019年8月23制度：1.1制度框架4感謝你的觀看2019年8月23《制度》完整覆蓋申報主體對外金融資產(chǎn)負債及交易?！督涌凇放c《制度》基本一致，同時有三方面調(diào)整：1.報表拆分、重組和調(diào)整。拆分Z01、A01和A02表；重組D05、D06、D08和F02表；調(diào)整H01和H02表。2.資本司部分數(shù)據(jù)要求調(diào)整。涉及登記外債數(shù)據(jù)接口規(guī)范和QFII/RQFII/QDII存量數(shù)據(jù)報送問題。3.平衡關(guān)系式重組。如，月初月末余額、月交易額和非交易額之間關(guān)系不變，但關(guān)系式表達略有變化?！洞鹨伞丰槍Φ氖菣C構(gòu)咨詢得較多的問題。5感謝你的觀看2019年8月235感謝你的觀看2019年8月231.2《制度》統(tǒng)計內(nèi)容《制度》采集中國居民與非中國居民之間各項國際收支交易的流量以及對外金融資產(chǎn)和負債的存量狀況。核心：居民與非居民（境內(nèi)與境外）

不論本幣與外幣《制度》中境內(nèi)指中國大陸，境外指中國大陸以外，包括外國和中國香港、澳門和臺灣地區(qū)6感謝你的觀看2019年8月231.2《制度》統(tǒng)計內(nèi)容6感謝你的觀看2019年8月23（續(xù)）國際收支交易：中國居民與非中國居民之間的各項交易，包括貨物買賣、服務(wù)貿(mào)易、股息利息收支、無償捐贈以及賠償，直接投資、證券投資、金融衍生產(chǎn)品以及存貸款等其他投資交易。對外金融資產(chǎn)：是指中國居民對非中國居民擁有的金融資產(chǎn)，包括對外直接投資、證券投資、金融衍生產(chǎn)品投資、存款、發(fā)放貸款及各類應(yīng)收款等。對外負債：是指中國居民對非中國居民承擔(dān)的負債，包括吸收直接投資、發(fā)行有價證券、金融衍生產(chǎn)品投資、吸收存款、接受貸款及各類應(yīng)付款等。7感謝你的觀看2019年8月23（續(xù)）國際收支交易：中國居民與非中國居民之間的各項交易，包括《制度》報表結(jié)構(gòu)（11大類）8感謝你的觀看2019年8月23《制度》報表結(jié)構(gòu)（11大類）8感謝你的觀看2019年8月23數(shù)據(jù)流表式（要素式）采集方式對于證券投資、金融衍生產(chǎn)品和托管類報表，允許選擇以下兩種報送方式中的一種進行報送：一是報送逐支證券投資產(chǎn)品的交易及存量數(shù)據(jù)，二是按照特定要素報送小匯總數(shù)據(jù)。D05-1（存款負債-境外機構(gòu)存款）、D06-1（貸款負債）因與外債登記數(shù)據(jù)對接，因此采用逐支報送方式。其他報表，采用小匯總數(shù)據(jù)，即必須按照原始幣種、對手方部門、對手方國別、對手方與本機構(gòu)的關(guān)系等非數(shù)值項歸并后，才匯總填報對應(yīng)金額。接口導(dǎo)入/界面錄入格式數(shù)據(jù)導(dǎo)入1.3報送方式9感謝你的觀看2019年8月23數(shù)據(jù)流表式（要素式）采集方式1.3報送方式9感謝你的觀看2統(tǒng)計口徑理解偏差漏報、錯報統(tǒng)計報表跨期數(shù)據(jù)的不匹配誤將當(dāng)月數(shù)填成當(dāng)年累計數(shù)誤填本機構(gòu)基本情況和股權(quán)結(jié)構(gòu)其他錯誤1.4目前的主要錯誤10感謝你的觀看2019年8月23統(tǒng)計口徑理解偏差1.4目前的主要錯誤10感謝你的觀看2019各表：居民vs非居民

部分機構(gòu)填寫了與中國居民的交易混淆外資銀行分行和境內(nèi)機構(gòu)境外分行的居民屬性混淆中國香港、澳門和臺灣地區(qū)居民與大陸居民如：B04表，填寫了本機構(gòu)A股股東（居民）D表，對手方所屬國別錯選“中國”需要注意，Z03表應(yīng)填寫境內(nèi)股東和境內(nèi)子機構(gòu)，但個別機構(gòu)只填寫境外股東或境外被投資機構(gòu)！錯誤類型1——統(tǒng)計口徑理解有偏差11感謝你的觀看2019年8月23各表：居民vs非居民錯誤類型1——統(tǒng)計口徑理解有偏差11感謝誤填報成當(dāng)年累計數(shù)，應(yīng)為當(dāng)月數(shù)A01-1表/A02-1的利潤等均應(yīng)為當(dāng)月數(shù)（當(dāng)月1日至當(dāng)月最后一天）；各表的利息、股息收入/支出E01表為各月月度交易，而非當(dāng)年累計金額例外情況：1.A01、A02表中的對所在國繳納的稅金總額應(yīng)為全年數(shù)2.如果無法按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則填報，分紅派息或利息收支填寫在收付當(dāng)月，可能為數(shù)月或一年的累積金額。錯誤類型2——當(dāng)月數(shù)or當(dāng)年累計數(shù)12感謝你的觀看2019年8月23誤填報成當(dāng)年累計數(shù)，應(yīng)為當(dāng)月數(shù)錯誤類型2——當(dāng)月數(shù)or當(dāng)年累跨期數(shù)據(jù)的前后不匹配上月末的本月末余額≠本月末的上月末末余額；上月末和本月末余額很小，但月交易額巨大，或者非交易變動巨大！上月沒報送數(shù)據(jù)，但本月報出上月末有較大金額！各表均有發(fā)生，甚至A01\A02表也有類似問題！請各機構(gòu)自查已報送的季度過渡表數(shù)據(jù)和《制度》的上月數(shù)！錯誤類型3——跨期數(shù)據(jù)不匹配13感謝你的觀看2019年8月23跨期數(shù)據(jù)的前后不匹配錯誤類型3——跨期數(shù)據(jù)不匹配13感謝你的根據(jù)要求，每個機構(gòu)均需申報Z02表，且Z02表中選擇有相關(guān)業(yè)務(wù)（數(shù)據(jù)）的報表，應(yīng)該將該報表報至外匯局，但部分機構(gòu)漏報、少報或多報對應(yīng)報表類似的：填寫A01-2表的，A01-1表必填。填寫A02-2或A02-3的，A02-1（A02-2）表必填。錯誤類型4——漏報或多報14感謝你的觀看2019年8月23根據(jù)要求，每個機構(gòu)均需申報Z02表，且Z02錯誤類型4——漏本機構(gòu)基本情況和股權(quán)結(jié)構(gòu)填報有誤部分機構(gòu)沒有報送Z03表，但實際上沒有持有表決權(quán)10%及以上的股東的機構(gòu)很少。部分機構(gòu)以為只用報境外股東，沒有報境內(nèi)股東部分機構(gòu)將香港中央代理人登記公司誤填寫成持有本機構(gòu)表決權(quán)10%及以上的股東。部分機構(gòu)錯選了自己的行業(yè)屬性等。錯誤類型5——本機構(gòu)基本情況有誤15感謝你的觀看2019年8月23本機構(gòu)基本情況和股權(quán)結(jié)構(gòu)填報有誤錯誤類型5——本機構(gòu)基本情況接口方式報送錯誤：錯報、漏報、誤報，數(shù)據(jù)不平衡等。對幣種、國別等要素填寫有誤A01-1/A02-1，一個機構(gòu)出現(xiàn)多條資產(chǎn)負債表。B系列報表，市值填寫有誤D系列報表，一條外債編號下有多條數(shù)據(jù)……錯誤類型6——其他錯誤16感謝你的觀看2019年8月23接口方式報送錯誤：錯報、漏報、誤報，數(shù)據(jù)不平衡等。錯誤類型6二.數(shù)據(jù)校驗和核查規(guī)則17感謝你的觀看2019年8月23二.數(shù)據(jù)校驗和核查規(guī)則17感謝你的觀看2019年8月23三類核查規(guī)則表內(nèi)校驗和核查跨表和跨期數(shù)據(jù)校驗、核查其他來源數(shù)據(jù)比對（自查）18感謝你的觀看2019年8月23三類核查規(guī)則18感謝你的觀看2019年8月23相關(guān)校驗和核查規(guī)則分別在《制度》、匯發(fā)[2014]18號文外和四期答疑。其中答疑可在網(wǎng)上查詢：通過專線報送數(shù)據(jù)的機構(gòu)，可通過銀行信息門戶網(wǎng)的“問題解答”欄目查看；通過互聯(lián)網(wǎng)報送數(shù)據(jù)的機構(gòu)，可通過ASOne平臺的“問題答疑”欄目查看。19感謝你的觀看2019年8月23相關(guān)校驗和核查規(guī)則分別在《制度》、匯發(fā)[2014]18號文外以下將按照表內(nèi)、跨表/跨期、其他數(shù)據(jù)源自查等順序介紹，重點介紹表內(nèi)校驗（核查）規(guī)則。表內(nèi)和跨表校驗：如違反，基本可認定數(shù)據(jù)報送有誤跨期校驗:同幣種、同國別等跨期比對，如對不上，屬于數(shù)據(jù)報送有誤其他數(shù)據(jù)源自查：很難一一對應(yīng)，主要靠機構(gòu)自查。注意：符合校驗規(guī)則≠數(shù)據(jù)報送無誤各機構(gòu)應(yīng)對各報表的數(shù)據(jù)規(guī)模保持敏感度！20感謝你的觀看2019年8月23以下將按照表內(nèi)、跨表/跨期、其他數(shù)據(jù)源自查等順序介紹，重點介重點介紹各表均適用的填報規(guī)則Z01、Z02和Z03表A01系列表A02系列表B表D表及其他報表3.1表內(nèi)校驗21感謝你的觀看2019年8月23重點介紹3.1表內(nèi)校驗21感謝你的觀看2019年8月23填報期有誤：如在2015年2月填報2015年1月數(shù)據(jù)時，填報期不能選擇2015年2月及以后各月。數(shù)據(jù)自編碼中報送期與報告期不一致：對于接口報送的填報主體，其各表數(shù)據(jù)自編碼中的報送期（6位）應(yīng)與報告期（YYYYMM）一致，3.1.1各表均適用的填報規(guī)則（1）22感謝你的觀看2019年8月23填報期有誤：如在2015年2月填報2015年1月數(shù)據(jù)時，填報絕大多數(shù)報表，對手方國別不能使CHN或N/A放寬校驗的項目，如果填寫負值，備注項必填各表均適用的填報規(guī)則（2）23感謝你的觀看2019年8月23絕大多數(shù)報表，對手方國別不能使CHN或N/A各表均適用的填報幣種：局幣種代碼表列有全部在用的幣種代碼，但FAL系統(tǒng)在數(shù)據(jù)報送環(huán)節(jié)，對以下三類代碼加以控制，我局其他系統(tǒng)不受此影響：不接收歐元區(qū)各國的原幣種代碼，包括：ATS奧地利先令、BEF比利時法郎、CYP塞浦路斯鎊、DEM德國馬克、ESP西班牙比塞塔、FIM芬蘭馬克、FRF法國法郎、GRD希臘德拉克馬、IEP愛爾蘭鎊、ITL意大利里拉、LUF盧森堡法郎、LVL拉脫維亞拉特、MTL馬耳他里拉、NLG荷蘭盾、PTE葡萄牙埃斯庫多、SIT斯洛文尼亞托拉爾、SKK斯洛伐克克朗各表均適用的填報規(guī)則（3）24感謝你的觀看2019年8月23幣種：局幣種代碼表列有全部在用的幣種代碼，但FAL系統(tǒng)在數(shù)據(jù)不接收ASF記賬瑞士法郎、TPE東帝汶埃斯庫多、USN美元次日、USS美元同日、XBA歐洲混合單位（EURCO）、XBB歐洲貨幣單位（EMU.-6）、XBC歐洲帳戶9單位（E.U.A.-9）、XBD歐洲帳戶17單位（E.U.A.-17）、XDR特別提款權(quán)、XFO黃金法郎、XFUUIC法郎、XTS記帳美元、BOVMvdol、BAM可自由兌換標(biāo)記、YUM南斯拉夫第納爾。25感謝你的觀看2019年8月23不接收ASF記賬瑞士法郎、TPE東帝汶埃斯庫多、USN對于金宏系統(tǒng)中暫無的貨幣代碼，接收XXX；對于仍為舊代碼的，接收系統(tǒng)在用的舊（新）幣種代碼。具體情況我局將進一步核實后更新。以下為系統(tǒng)目前在用的代碼：AZM阿塞拜疆馬納特、BGN保加利亞列弗、GWP幾內(nèi)亞比紹比索、ROL羅馬尼亞列伊、SRG蘇里南盾、TMM土庫曼斯坦馬納特、AFA阿富汗尼、SDG蘇丹第納爾、TRY土耳其里拉、ZMW贊比亞克瓦查、MZM莫桑比克麥梯卡爾、GHC加納塞地。26感謝你的觀看2019年8月23對于金宏系統(tǒng)中暫無的貨幣代碼，接收XXX；對于仍為舊代碼的，3.1.2Z01表——填報單位基本情況27感謝你的觀看2019年8月233.1.2Z01表——填報單位基本情況27感謝你的觀看20最新調(diào)整：無論是否有更新，Z01表每期都需報送，因為：圍繞Z01表進行了大量跨表校驗。Z01表與其他報表同時報送，外匯局才能及時反饋，機構(gòu)才能及時修改！另外，少量機構(gòu)以為報一次就夠了，出現(xiàn)不及時修訂Z01表信息的問題！Z01表填報規(guī)則（1）28感謝你的觀看2019年8月23最新調(diào)整：Z01表填報規(guī)則（1）28感謝你的觀看2019年8證照類別Z0102和號碼Z0103：一定要填寫9位組織機構(gòu)代碼。且填寫Z03表的機構(gòu)，Z03表中應(yīng)使用與Z0103完全一致的代碼，因為我們的系統(tǒng)要將Z01表和Z03表做關(guān)聯(lián)處理。注意，一定不要將組織機構(gòu)代碼的“-”填進來！Z01表填報規(guī)則（2）29感謝你的觀看2019年8月23證照類別Z0102和號碼Z0103：一定要填寫9位組織機構(gòu)金融機構(gòu)代碼Z0104：為12位金融機構(gòu)標(biāo)識碼的第7-10位！經(jīng)濟類行業(yè)代碼Z0105：各機構(gòu)均屬金融業(yè)，選“農(nóng)業(yè)”、“中央銀行”、“銀行監(jiān)管服務(wù)”等錯誤；判斷標(biāo)準：境內(nèi)實體的主營業(yè)務(wù)：主營業(yè)務(wù)為金融業(yè)活動（包括貨幣金融服務(wù)（1066）、資本市場服務(wù)（1067）、保險業(yè)（1068）或其他金融業(yè)（1069）下任一子類），應(yīng)按照7.5“金融業(yè)代碼表”的最底層行業(yè)代碼填寫。Z01表填報規(guī)則（3）30感謝你的觀看2019年8月23金融機構(gòu)代碼Z0104：為12位金融機構(gòu)標(biāo)識碼的第7-10位現(xiàn)在報送數(shù)據(jù)的機構(gòu)均是在境內(nèi)從事金融活動的機構(gòu)，可以對照《接口規(guī)范》第七章7.5“金融業(yè)代碼表”，其中：貨幣金融服務(wù)業(yè)包括銀行、城市或農(nóng)村信用合作社（含聯(lián)社）、農(nóng)村資金互助社。資本市場服務(wù)類包括證券公司、證券投資基金管理公司、期貨公司、投資咨詢公司、登記結(jié)算公司。

保險業(yè)金融機構(gòu)包括財產(chǎn)保險公司、人身保險公司、再保險公司、保險經(jīng)紀公司、保險代理公司、保險公估公司、保險資產(chǎn)管理公司。其他金融業(yè)機構(gòu)包括財務(wù)公司、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貸款公司、貨幣經(jīng)紀公司、小額貸款公司等。Z01表填報規(guī)則（3）續(xù)31感謝你的觀看2019年8月23現(xiàn)在報送數(shù)據(jù)的機構(gòu)均是在境內(nèi)從事金融活動的機構(gòu)，可以對照《接經(jīng)濟類型Z0106：如果選擇為外資（200/300下子項）的，一定要填寫Z03、A02系列報表；填報機構(gòu)類型Z0107：選分支機構(gòu)，同樣要填寫Z03和A02系列報表。聯(lián)系人和聯(lián)系電話：建議大家查查，看看填的人和號碼外匯局能否聯(lián)系上？Z01表填報規(guī)則（4）32感謝你的觀看2019年8月23經(jīng)濟類型Z0106：Z01表填報規(guī)則（4）32感謝你的觀看23.1.3Z02表—業(yè)務(wù)概覽及聯(lián)系方式表33感謝你的觀看2019年8月233.1.3Z02表—業(yè)務(wù)概覽及聯(lián)系方式表33感謝你的觀看2即使業(yè)務(wù)無變動，也應(yīng)每月申報Z02表信息原因：跟其他報表一樣，Z02表本質(zhì)上是一張申報表！其作用是，申報主體每月均做出全面、完整、準確地申報本期應(yīng)報數(shù)據(jù)的承諾，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的數(shù)據(jù)核查和考核結(jié)果。Z02表與其他各表存在大量關(guān)聯(lián)。是跨表校驗和核查的重要“抓手”。Z02表填報規(guī)則（1）34感謝你的觀看2019年8月23即使業(yè)務(wù)無變動，也應(yīng)每月申報Z02表信息Z02表填報規(guī)則（1必須填全36張表的信息，即使本機構(gòu)部分報表無相關(guān)業(yè)務(wù)（數(shù)據(jù)）。目前，還有少量機構(gòu)報送的條數(shù)不足36條或多于36條（接口方式下）。Z02表填報規(guī)則（2）35感謝你的觀看2019年8月23必須填全36張表的信息，即使本機構(gòu)部分報表無相關(guān)業(yè)務(wù)（數(shù)據(jù)）表號和表名：對于Z01和Z02，必須選擇“1”（有相關(guān)業(yè)務(wù)）Z0201“本機構(gòu)是否有相關(guān)業(yè)務(wù)”1-是，則除填報Z0202-Z0206各項外，后續(xù)的對應(yīng)報表必須填報數(shù)據(jù)。0-否，不僅Z0202-Z0206可為空，且后續(xù)的對應(yīng)報表不需向外匯局報送（接口方式下），界面方式為空表。例外情況：D08和F02表，如果本機構(gòu)有相關(guān)業(yè)務(wù)，則Z0201=1，并完整填寫Z0202-Z0206，但因兩表數(shù)據(jù)取自外債，將不再需要直接報送對應(yīng)報表。Z02表填報規(guī)則（3）36感謝你的觀看2019年8月23表號和表名：對于Z01和Z02，必須選擇“1”（有相關(guān)業(yè)務(wù)）對于Z03表“本機構(gòu)是否有相關(guān)業(yè)務(wù)”選擇“0-否”的機構(gòu)，應(yīng)再次確認（因為一般機構(gòu)均存在持股10%及以上的股東）。有直接投資者的境內(nèi)機構(gòu)，其A02-1表和A02-2表的Z0201必須同時選擇“1”。Z02表填報規(guī)則（4）37感謝你的觀看2019年8月23對于Z03表“本機構(gòu)是否有相關(guān)業(yè)務(wù)”選擇“0-否”的機構(gòu)，應(yīng)3.1.4Z03表—填報單位投資關(guān)系（組織框架）38感謝你的觀看2019年8月233.1.4Z03表—填報單位投資關(guān)系（組織框架）38感謝你本機構(gòu)如果有持有表決權(quán)10%及以上的股東，或作為股東持有其他機構(gòu)10%及以上表決權(quán)，應(yīng)填寫Z03表。必須按照“投資者——被投資機構(gòu)”關(guān)系一對一對的填寫。部分機構(gòu)沒有填寫該表，應(yīng)再次確認是否需要填！因為不僅要填境外股東/被投資機構(gòu)，也包括境內(nèi)股東/被投資機構(gòu)！Z03表填報規(guī)則（1）39感謝你的觀看2019年8月23本機構(gòu)如果有持有表決權(quán)10%及以上的股東，或作為股東持有其他曾答疑:《制度》的Z01表單位基本信息表中“向上N級投資者的基本信息”“上一（N）級投資者”為同一級多家投資者，多家投資者又有多家上一級投資者，是否按行平行填列信息？答:請按照一對“投資者-被投資機構(gòu)”報一條信息的原則報送相關(guān)信息。如果境內(nèi)A機構(gòu)同時持有境外B、C和D機構(gòu)，則填寫3對數(shù)據(jù)：A→B；A→C；A→D。如果是境內(nèi)A同時被境外E、F和G機構(gòu)持有，則填寫3對數(shù)據(jù)：E→A；F→A；G→A40感謝你的觀看2019年8月23曾答疑:《制度》的Z01表單位基本信息表中“向上N級投資者的曾答疑:如果投資者為居民，是否需要填寫?答:是，無論投資者或被投資機構(gòu)是居民還是非居民，均應(yīng)納入Z03表統(tǒng)計。曾答疑:下一級被投資機構(gòu)是否包括法人銀行投資開設(shè)的“村鎮(zhèn)銀行（中資，非外匯指定銀行）”？答：是。無論是否中資，是否為非外匯指定銀行，只要下一級被投資機構(gòu)是境內(nèi)的法人實體就需要將相關(guān)信息納入Z03表統(tǒng)計。41感謝你的觀看2019年8月23曾答疑:如果投資者為居民，是否需要填寫?41感謝你的觀看20填報機構(gòu)必須出現(xiàn)：填報機構(gòu)自身必須出現(xiàn)在Z03表中，且其所用名稱和代碼必須與Z01表的填報機構(gòu)名稱（Z0101）和證照號碼（Z0103）保持一致。少量機構(gòu)直接把自己的股東和自己的分支機構(gòu)填在一行里呢！自己卻消失掉了！Z03表填報規(guī)則（2）42感謝你的觀看2019年8月23填報機構(gòu)必須出現(xiàn)：填報機構(gòu)自身必須出現(xiàn)在Z03表中，且其所用調(diào)整檢驗：“Z0301投資者名稱”為必填項。即，只要填寫Z03表，必須至少有一條數(shù)據(jù)（即填寫一組投資者-被投資機構(gòu)關(guān)系）。如果Z03表非空，填報機構(gòu)必須出現(xiàn)在其中。各機構(gòu)代碼應(yīng)唯一，否則層級關(guān)系混亂：Z03表中投資關(guān)系中，每個不同的機構(gòu)應(yīng)使用唯一代碼。不同機構(gòu)不得使用0或N/A等，也應(yīng)避免使用1、2、3等層級序號來編寫本機構(gòu)和關(guān)聯(lián)機構(gòu)的代碼的情況。尤其是在需要出現(xiàn)在A01和A02表中的境外關(guān)聯(lián)機構(gòu)，其代碼應(yīng)與Z03中代碼一致。Z03表填報規(guī)則（3）43感謝你的觀看2019年8月23調(diào)整檢驗：“Z0301投資者名稱”為必填項。即，只要填寫Z0股權(quán)結(jié)構(gòu)不能出現(xiàn)斷層：Z03表中，如果出現(xiàn)多組投資關(guān)系，有可能是橫向并列的，也有可能是縱向連貫的，對于縱向連貫型的投資關(guān)系，應(yīng)自查投資關(guān)系鏈中是否存在斷裂，即，同一投資鏈中，下一層級的投資者名稱和代碼應(yīng)與上一層級的被投資者名稱和代碼一致。Z03表不僅用于判斷填報機構(gòu)的股權(quán)框架，還用于劃分機構(gòu)所屬類型（BIS標(biāo)準）Z03表填報規(guī)則（4）44感謝你的觀看2019年8月23股權(quán)結(jié)構(gòu)不能出現(xiàn)斷層：Z03表中，如果出現(xiàn)多組投資關(guān)系，有可根據(jù)BIS要求，數(shù)據(jù)將被劃分到4類機構(gòu)名下：1.本地銀行（機構(gòu)）（本國控股）；2.外國子銀行（機構(gòu)）（獨立法人，國外控股）；3.外國分支機構(gòu)（非獨立法人，國外控股）4.外國聯(lián)屬機構(gòu)（有外方股東，但中外方均不控股）任何少報、錯報均將造成以上4分類混亂！45感謝你的觀看2019年8月23根據(jù)BIS要求，數(shù)據(jù)將被劃分到4類機構(gòu)名下：45感謝你的觀看曾舉例：A機構(gòu)（填報機構(gòu)）B機構(gòu)D機構(gòu)G機構(gòu)F機構(gòu)H機構(gòu)E機構(gòu)C機構(gòu)I機構(gòu)46感謝你的觀看2019年8月23曾舉例：A機構(gòu)B機構(gòu)D機構(gòu)G機構(gòu)F機構(gòu)H機構(gòu)E機構(gòu)C機構(gòu)I機A機構(gòu)：境內(nèi)某銀行；B機構(gòu)：美國某銀行，持有A機構(gòu)90%表決權(quán)；C機構(gòu)：英國某保險機構(gòu)，持有A機構(gòu)10%表決權(quán)；D機構(gòu)：A機構(gòu)100%擁有的中國香港子銀行；G機構(gòu)：A機構(gòu)在日本的聯(lián)營保險機構(gòu)（30%表決權(quán)）；E和F機構(gòu)：D機構(gòu)在中國臺灣和澳門分支機構(gòu)；H機構(gòu)：G機構(gòu)100%擁有的在韓國分支機構(gòu)；I機構(gòu)：G機構(gòu)在澳洲的合營基金（50%表決權(quán)）。47感謝你的觀看2019年8月23A機構(gòu)：境內(nèi)某銀行；47感謝你的觀看2019年8月2348感謝你的觀看2019年8月2348感謝你的觀看2019年8月23從Z03得到的信息：最終投資者：B機構(gòu)、美國、銀行業(yè)各層級投資者-被投資者統(tǒng)計分析使用（如按居民和最終國籍劃分）如果A與B、C、D、E、F或G有交易或存在對外金融資產(chǎn)負債，應(yīng)在對應(yīng)報表中加以確認。49感謝你的觀看2019年8月23從Z03得到的信息：49感謝你的觀看2019年8月233.1.5A-D表填報規(guī)則50感謝你的觀看2019年8月233.1.5A-D表填報規(guī)則50感謝你的觀看2019年8月A-D表填報規(guī)則(續(xù)）51感謝你的觀看2019年8月23A-D表填報規(guī)則(續(xù)）51感謝你的觀看2019年8月23A-D表填報規(guī)則（續(xù)）52感謝你的觀看2019年8月23A-D表填報規(guī)則（續(xù)）52感謝你的觀看2019年8月23A01表：對外直接投資《制度》A01表：對外直接投資《接口規(guī)范》A01-1對外直接投資（資產(chǎn)負債表及市值）《接口規(guī)范》A01-2對外直接投資（流量）53感謝你的觀看2019年8月23A01表：對外直接投資《制度》A01表：對外直接投資《接口規(guī)A01-1存量（境外被投資機構(gòu)逐家）54感謝你的觀看2019年8月23A01-1存量（境外被投資機構(gòu)逐家）54感謝你的觀看201A01-1（存量，續(xù)）55感謝你的觀看2019年8月23A01-1（存量，續(xù)）55感謝你的觀看2019年8月23（存量，續(xù)）年度信息月末市值56感謝你的觀看2019年8月23（存量，續(xù)）年度信息月末市值56感謝你的觀看2019年8月2被投資機構(gòu)資產(chǎn)負債表必須僅一條：同一報告期，一個被投資機構(gòu)應(yīng)只有一條（合并）資產(chǎn)負債表。即，各A0101碼均為唯一，且一個A0101代碼應(yīng)只有一條數(shù)據(jù)。通過境外SPV投資的，首個實體企業(yè)所在地放寬校驗：A0111該SPV或殼公司所屬國家/地區(qū)≠CHN或N/A,A0103境外被投資機構(gòu)所屬國家/地區(qū)≠N/A，但可以選擇CHN。（放寬校驗）A01-1表填報規(guī)則（1）57感謝你的觀看2019年8月23被投資機構(gòu)資產(chǎn)負債表必須僅一條：同一報告期，一個被投資機構(gòu)應(yīng)撤資后持表決權(quán)10%以下，放寬校驗：允許填寫0≤A0108＜10(%)，但A0113至A0128均為0（只適用于當(dāng)月因撤資等原因，持有被投資機構(gòu)表決權(quán)比例＜10%的情況，A0105按減資前的關(guān)系填寫，此時取消A0105和A0108間的校驗。這時A01-2表必填（反映撤資行為）A01-1表填報規(guī)則（2）58感謝你的觀看2019年8月23撤資后持表決權(quán)10%以下，放寬校驗：允許填寫0≤A0108＜進一步明確最多報送5支可流通股權(quán)：如果A0129可流通股票（份額）的記賬幣種非N/A時，A0130本機構(gòu)持股（份額）數(shù)量、A0131每股（每份）市價不能同時填寫為相同數(shù)值。且不能將5種可流通股票的記賬幣種、本機構(gòu)持股（份額）數(shù)量、每股（每份）市價重復(fù)填寫或全部填寫為同一數(shù)值。（接口方式下，最多填寫5種不同記賬幣種的數(shù)據(jù)）A01-1表填報規(guī)則（3）59感謝你的觀看2019年8月23進一步明確最多報送5支可流通股權(quán)：A01-1表填報規(guī)則（3）存量方面，市值優(yōu)先，賬面價值次之：市值法適用于有活躍市場的股票或基金份額單位，為月末市值。賬面價值法：為境外機構(gòu)合并財務(wù)報表信息境內(nèi)機構(gòu)撥付境外分支機構(gòu)的營運資金作為負債處理所有者權(quán)益項目更為明細A01-1表填報規(guī)則（4）60感謝你的觀看2019年8月23存量方面，市值優(yōu)先，賬面價值次之：A01-1表填報規(guī)則（4）曾答疑：A01-1、A02-2、B01、B04等表中提到可流通股票（份額）等，是否僅限于上市的股票（份額）？未上市股權(quán)是不是不算？答：不應(yīng)僅限于上市股票（份額）。未上市股權(quán)同樣可以是可流通的。國際收支統(tǒng)計中，除去律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等非公司制（合伙制）機構(gòu)，直接投資和證券投資的根本區(qū)別不在于股權(quán)是否可流通，而在于持有表決權(quán)是否在10%及以上！簡而言之，只要持有的股權(quán)在市場上是待價而沽的，其股權(quán)就是可流通的?。ǖ谌诖鹨傻谝徊糠值?題）。61感謝你的觀看2019年8月23曾答疑：A01-1、A02-2、B01、B04等表中提到可流曾答疑:《制度》中的A01表，如何看穿SPV進行填報？答：如果本機構(gòu)在境外設(shè)立了SPV等當(dāng)?shù)責(zé)o經(jīng)營或很少有經(jīng)濟活動的境外被投資機構(gòu)，則應(yīng)根據(jù)本機構(gòu)對該SPV的投資是股權(quán)性質(zhì)的還是往來性質(zhì)的（貸款或公司間往來等）來判斷是否需要看穿。如果這筆投資款是境內(nèi)外機構(gòu)之間的股權(quán)性質(zhì)投資，則應(yīng)看穿SPV至SPV持有表決權(quán)或股權(quán)比例在10%及以上的機構(gòu)、項目或投資去向數(shù)據(jù)。如，境內(nèi)機構(gòu)A在英屬維爾京群島注冊成立了有一家SPV（B），境內(nèi)機構(gòu)向SPV提供資本金或長期股權(quán)性質(zhì)投資款，該SPV投資于香港的一家機構(gòu)或項目（C），并持有該機構(gòu)或項目10%及以上的表決權(quán)，則A01表應(yīng)將C項目或C機構(gòu)填寫為境外被投資機構(gòu)，B信息應(yīng)填寫在A0110和A0111項下。如果這筆投資款被記錄為境內(nèi)外機構(gòu)之間的往來款（貸款），則不適用于看穿原則，應(yīng)直接將這筆投資記錄為D表項下。62感謝你的觀看2019年8月23曾答疑:《制度》中的A01表，如何看穿SPV進行填報？62曾答疑：A01表和A02表中申報主體包括境內(nèi)外商投資企業(yè)和境外直接投資企業(yè)嗎？企業(yè)直接投資或吸收投資是由哪個機構(gòu)代為報送？答：主營業(yè)務(wù)為金融業(yè)活動的境內(nèi)機構(gòu)和在境外開展直接投資活動的境內(nèi)金融業(yè)主體應(yīng)報送自身直接投資信息。其中：被境外投資者持有10%及以上表決權(quán)的境內(nèi)金融機構(gòu)或其他指定主體應(yīng)按照A02表要求報送本機構(gòu)資產(chǎn)負債表、市值及相關(guān)境外股權(quán)投資流量數(shù)據(jù)。這類機構(gòu)即境內(nèi)外商投資企業(yè)。在境外開展直接投資活動的境內(nèi)金融機構(gòu)或其他指定主體應(yīng)按照A01表要求其在境外的對外直接投資機構(gòu)資產(chǎn)負債表、市值及相關(guān)股權(quán)投資流量信息。目前，非金融業(yè)的境內(nèi)外商投資企業(yè)不參與此報表報送。63感謝你的觀看2019年8月23曾答疑：A01表和A02表中申報主體包括境內(nèi)外商投資企業(yè)和境A01-2：流量（對外直接投資逐筆）64感謝你的觀看2019年8月23A01-2：流量（對外直接投資逐筆）64感謝你的觀看2019A01-2表的境外被投資機構(gòu)代碼必須在A01-1表中出現(xiàn)，原因在于：A01-2表不再出現(xiàn)被投資機構(gòu)國別、行業(yè)等重要信息，這些信息必須通過A01-1表獲取。如果被投資機構(gòu)代碼不一致，A01-2表流量數(shù)據(jù)將直接丟失！A01-2填報規(guī)則（1）65感謝你的觀看2019年8月23A01-2表的境外被投資機構(gòu)代碼必須在A01-1表中出現(xiàn)，原A02表：外國來華直接投資《制度》A02表：外國來華直接投資《接口規(guī)范》A02-1：外國來華直接投資（資產(chǎn)負債表）《接口規(guī)范》A02-2：境外直接投資者名錄《接口規(guī)范》A02-3：外國來華直接投資（流量）66感謝你的觀看2019年8月23A02表：外國來華直接投資《制度》A02表：外國來華直接投資A02-1：外國來華直接投資（資產(chǎn)負債表）67感謝你的觀看2019年8月23A02-1：外國來華直接投資（資產(chǎn)負債表）67感謝你的觀看2（續(xù)表）68感謝你的觀看2019年8月23（續(xù)表）68感謝你的觀看2019年8月23A02-2：境外直接投資者名錄注意與Z表關(guān)聯(lián)69感謝你的觀看2019年8月23A02-2：境外直接投資者名錄注意與Z表關(guān)聯(lián)69感謝你的觀看A02-3：外國來華直接投資（流量）70感謝你的觀看2019年8月23A02-3：外國來華直接投資（流量）70感謝你的觀看2019A02系列報表的要求跟A01類似A02-1表：同一報告期，本機構(gòu)（填報機構(gòu)）（合并）資產(chǎn)負債表應(yīng)只有一條。即，一個填報機構(gòu)應(yīng)只有一個代碼，一條數(shù)據(jù)。A02-2表：同一報告期，一個填報機構(gòu)的一個境外投資者代碼（A0218）應(yīng)是唯一的，且應(yīng)僅報送一條數(shù)據(jù)。A02表填報規(guī)則（1）71感謝你的觀看2019年8月23A02系列報表的要求跟A01類似A02表填報規(guī)則（1）71感放寬校驗，A02-2中允許填寫小于10%的表決權(quán)：如果某月外來直接投資發(fā)生撤資，導(dǎo)致月末填報機構(gòu)對境外被投資機構(gòu)的表決權(quán)比例（A0225）低于10%，即月末不存在來華直接投資，則為確保A02-3能夠共用A02-2的A0218-0226各項，填報機構(gòu)仍需填寫A02-2表，具體填寫方式為：0(%)≤A0225＜10(%)（）,A0222按減資前的關(guān)系填寫，此時取消A0222和A0225間的校驗。同時，備注項必填。這時A02-1表和A02-3表必填。A02表填報規(guī)則（2）72感謝你的觀看2019年8月23放寬校驗，A02-2中允許填寫小于10%的表決權(quán)：A02表填如果A0227可流通股票（份額）的記賬幣種非N/A時，A0228持股（份額）數(shù)量、A0229每股（每份）市價不能同時填寫為相同數(shù)值。且5種可流通股票的記賬幣種、持股（份額）數(shù)量、每股（每份）市價不能重復(fù)填寫或全部填寫為同一數(shù)值。（接口方式下，最多填寫5種不同記賬幣種的數(shù)據(jù)）A02表填報規(guī)則（3）73感謝你的觀看2019年8月23如果A0227可流通股票（份額）的記賬幣種非N/A時，A02曾答疑：某境內(nèi)金融機構(gòu)外方股東A持有10%的股份，該公司引入外方股東B向其增資，增資后，A所持股份小于10%，B所持股份大于10%，應(yīng)如何填報？答：該機構(gòu)在引入外方股東B的當(dāng)月，應(yīng)在A02的存量和流量中填報吸收B股東增資入股的信息。同時，A02存量表中不再將A股東列為直接投資者.A02表填報規(guī)則（4）74感謝你的觀看2019年8月23曾答疑：某境內(nèi)金融機構(gòu)外方股東A持有10%的股份，該公司引入曾答疑：A02表與B04表是以10%為分界點，請問對于既有境內(nèi)企業(yè)又有境外企業(yè)均持股的金融機構(gòu)，這一比率應(yīng)如何計算？是以境內(nèi)外合計股份為分母，還是僅以境外股份為分母？答：應(yīng)以境內(nèi)外合計股份為基礎(chǔ)來計算10%的直接投資分界點。A02表填報規(guī)則（5）75感謝你的觀看2019年8月23曾答疑：A02表與B04表是以10%為分界點，請問對于既有境六張報表：3張資產(chǎn)；3張負債證券類型：可流通股本證券和基金份額上市股份/掛牌基金非上市但可交易的股份/非掛牌基金債務(wù)證券注意：普通股和參與性優(yōu)先股屬于股票或股權(quán)類產(chǎn)品，非參與性優(yōu)先股為債務(wù)類工具?？赊D(zhuǎn)債在轉(zhuǎn)換前，統(tǒng)計為債務(wù)證券；轉(zhuǎn)換后，統(tǒng)計為股本證券。資產(chǎn)證券化工具根據(jù)其是否具有債權(quán)債務(wù)性質(zhì)（如是否支付固定或浮動利息，是否約定到期支付固定本金等）確定，一般情況下屬于債券。如資產(chǎn)證券化產(chǎn)品為權(quán)益性（如賦予表決權(quán)、支付的是股利、無到期期限且無約定的本金收回等），歸入股票統(tǒng)計。B表：證券投資76感謝你的觀看2019年8月23六張報表：3張資產(chǎn)；3張負債B表：證券投資76感謝你的觀看2B01表：B0109發(fā)行主體所屬部門”≠1（政府）、2（中央銀行）或6（國際組織）。對方的部門分類包括：六個子部門：①政府；②中央銀行/貨幣當(dāng)局；③銀行；④非銀行金融機構(gòu)；⑤其他企業(yè)和個人；⑥國際組織。請按投資人的主營業(yè)務(wù)歸類。對于政府支持（機構(gòu)）類債券，應(yīng)按發(fā)行主體本身所屬部門歸類，如兩房債券，應(yīng)選擇“④非銀行金融機構(gòu)”B01-06表填報規(guī)則（1）77感謝你的觀看2019年8月23B01表：B0109發(fā)行主體所屬部門”≠1（政府）、2（中B01資產(chǎn)表，對手方與本機構(gòu)關(guān)系不能選擇②，B04負債表，雙方關(guān)系不能選①，因為兩種情況均應(yīng)填寫A報表。對方與本機構(gòu)的關(guān)系包括：①對方是本機構(gòu)的境外直接投資者，即持有本機構(gòu)表決權(quán)≥10%；②對方是本機構(gòu)的境外直接投資企業(yè)，即本機構(gòu)持有表決權(quán)≥10%的境外分支機構(gòu)、子機構(gòu)、聯(lián)營機構(gòu)或合營機構(gòu)；③對方是本機構(gòu)的境外聯(lián)屬機構(gòu)，即兩機構(gòu)有共同母公司，但相互持有表決權(quán)＜10%或相互不持有表決權(quán)；④對方與本機構(gòu)無關(guān)聯(lián)關(guān)系，或兩機構(gòu)均處于中國境內(nèi)。B01-06表填報規(guī)則（2）78感謝你的觀看2019年8月23B01資產(chǎn)表，對手方與本機構(gòu)關(guān)系不能選擇②，B01-06表填以下兩種情況下，“B0420本月末投資者持股（份額）比例”可以大于等于10（%）：境內(nèi)投資者購買境內(nèi)機構(gòu)境外上市股票，且持有表決權(quán)在10%及以上，應(yīng)填寫Z03表，但A02-1、A02-2不需填寫（因為投資者是境內(nèi)股東）。境外登記代理機構(gòu)登記的中小股東股票（比如香港中央結(jié)算（代理人）有限公司）。此時，B0403≠CHN，B0405≠CHN，0（%）＜B0420≤100（%），同時Z03表中不應(yīng)出現(xiàn)這類登記代理機構(gòu).填報B0403=CHN且B0405=CHN的，數(shù)據(jù)報送有誤B01-06表填報規(guī)則（3）79感謝你的觀看2019年8月23以下兩種情況下，“B0420本月末投資者持股（份額）比例”可B01表和B04表，當(dāng)B0106≠N/A時，“B0120本月末持股（份額）數(shù)量”*“B0121本月末每股（每份）市價”應(yīng)等于“B0118本月末市值”；B系列報表放松了“市值≥0”等校驗。同時，市值小于0的，備注項必填。B01-06表填報規(guī)則（4）80感謝你的觀看2019年8月23B01表和B04表，當(dāng)B0106≠N/A時，“B0120本月發(fā)行地：填寫上市股份、投資基金份額/單位、債券發(fā)行場所所在的國家/地區(qū)代碼。對于非上市股份和私募股權(quán)（基金），應(yīng)填列發(fā)行人注冊地國家/地區(qū)代碼。B01-06填報規(guī)則（5）81感謝你的觀看2019年8月23發(fā)行地：B01-06填報規(guī)則（5）81感謝你的觀看2019非交易變動：交易買賣因素以外的非交易因素引起的價值變動。平衡項，通過計算得出。資產(chǎn)表，非交易變動=本月末市值-上月末市值-（本月買入金額-本月賣出金額）負債表，非交易變動=本月末市值-上月末市值-（本月發(fā)行金額-本月回購/贖回金額）B01-06填報規(guī)則（6）82感謝你的觀看2019年8月23非交易變動：B01-06填報規(guī)則（6）82感謝你的觀看20B01-03（證券投資資產(chǎn)）填報規(guī)則（1）83感謝你的觀看2019年8月23B01-03（證券投資資產(chǎn)）填報規(guī)則（1）83感謝你的觀看2境外上市股份、掛牌基金、境外市場發(fā)行債券：除采集居民投資者投資非居民境外市場發(fā)行的股本證券/基金份額外，還采集了居民投資者投資居民發(fā)行的股本證券/基金份額信息，該信息作為扣減對外負債的扣減項目。對于非上市股份/基金份額：僅需要填報居民投資者投資非居民發(fā)行的非上市股份/基金份額的信息。股份和基金份額：單個持有人的持有比例如≥10％，則應(yīng)當(dāng)填寫A01對外直接投資表。B01-03填報規(guī)則（2）84感謝你的觀看2019年8月23境外上市股份、掛牌基金、境外市場發(fā)行債券：B01-03填報規(guī)B04-06（證券投資負債）填報規(guī)則85感謝你的觀看2019年8月23B04-06（證券投資負債）填報規(guī)則85感謝你的觀看201C表：金融衍生產(chǎn)品86感謝你的觀看2019年8月23C表：金融衍生產(chǎn)品86感謝你的觀看2019年8月23共9張報表，其中資產(chǎn)4張、負債4張，相關(guān)準備金余額統(tǒng)計1張。《接口規(guī)范》中，D05-1、D06-1有調(diào)整，但FAL中不采集D08表，該表信息全部從向我局銀行登記外債數(shù)據(jù)提取。中國居民與非中國居民之間非流通性股權(quán)（10%以下）、外幣現(xiàn)鈔、存款、貸款、銀行同業(yè)或聯(lián)行存放拆放、應(yīng)收應(yīng)付等各類金融交易和金融資產(chǎn)、負債余額。務(wù)必與直接投資、證券投資和金融衍生產(chǎn)品相區(qū)別！D表：存貸款、應(yīng)收應(yīng)付款等87感謝你的觀看2019年8月23共9張報表，其中資產(chǎn)4張、負債4張，相關(guān)準備金余額統(tǒng)計1張。不必報送逐個對手數(shù)據(jù)不必報送逐支交易數(shù)據(jù)（D05-1、D06-1除外）無價值變動項，存貸款等工具不可流通，按賬面值記錄。本月非交易變動與交易額數(shù)值互補，即：本月末余額-上月末余額=本月非交易變動+本月凈發(fā)生額非交易變動多在存貸款資產(chǎn)注銷時才出現(xiàn)，下文將進一步說明。D表填報規(guī)則（1）88感謝你的觀看2019年8月23不必報送逐個對手數(shù)據(jù)D表填報規(guī)則（1）88感謝你的觀看201當(dāng)D0101業(yè)務(wù)類別=0時，則D0103=2（中央銀行），D0104=4,D0105=1。如果D0106原始幣種為EUR（歐元），則D0102對方國家/地區(qū)必須=DEU（德國）。D系列報表放松了一些指標(biāo)校驗，允許填寫負值，但填寫負值的，備注項必填。D表填報規(guī)則（2）89感謝你的觀看2019年8月23當(dāng)D0101業(yè)務(wù)類別=0時，則D0103=2（中央銀行），D05-1/D06-1

同一外債編號不得多于一條：同一外債編號（EXDEBTCODE）下，每報告期應(yīng)匯總報送最多一條數(shù)據(jù)。同一外債編號下不得出現(xiàn)全零數(shù)值：同一外債編號（EXDEBTCODE）下，D0508、D0510、D0511、D0513和D0514不能同時為0。無論原幣如何，該筆外債編號下的D0508、D0501、D0511、D0513和D0514均應(yīng)按照簽約幣種對應(yīng)的金額填寫。D表填報規(guī)則（3）90感謝你的觀看2019年8月23D05-1/D06-1同一外債編號不得多于一條：同一外債編其他常見問題：權(quán)責(zé)發(fā)生制與收付實現(xiàn)制？利息收支？應(yīng)收/應(yīng)付利息余額？D表填報規(guī)則（4）91感謝你的觀看2019年8月23其他常見問題：D表填報規(guī)則（4）91感謝你的觀看2019年8E表統(tǒng)計的交易是居民非居民之間發(fā)生的交易,是流量而非存量，適用收入、支出的概念。經(jīng)常賬戶包括貨物、服務(wù)、薪酬、二次收入(經(jīng)常轉(zhuǎn)移)，資本賬戶包括資本轉(zhuǎn)移（含債務(wù)減免）和非生產(chǎn)非金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓。區(qū)分國別不區(qū)分幣種，金額項一律填報折美元值，采用交易當(dāng)天折算率。E表與國際收支間接申報使用的經(jīng)常項目交易性質(zhì)《涉外收支交易分類及代碼》口徑是一致的。E表：貨物、服務(wù)、薪酬、經(jīng)常轉(zhuǎn)移以及資本賬戶收支往來92感謝你的觀看2019年8月23E表統(tǒng)計的交易是居民非居民之間發(fā)生的交易,是流量而非存量，適

E01表，“E0101項目代碼”必須是《國家外匯管理局金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范》“7.25.12貨物、服務(wù)、薪資及債務(wù)減免等其他各類往來代碼表”中的代碼，不能出現(xiàn)表中沒有的代碼。E01表各指標(biāo)均可填寫負值，但填負值時，備注項必填。E01表的對手方國別不能是“中國”。E01表填報規(guī)則（1）93感謝你的觀看2019年8月23E01表，“E0101項目代碼”必須是《國家外匯管理局金接口方式下，機構(gòu)應(yīng)注意，數(shù)據(jù)必須平衡！包括：按國別劃分，總項=分項之和。按大項和子項劃分，總項=分項之和。E01表填報規(guī)則（2）94感謝你的觀看2019年8月23接口方式下，機構(gòu)應(yīng)注意，數(shù)據(jù)必須平衡！E01表填報規(guī)則（2）其他常問問題？用本幣支付的算不算？月發(fā)生額還是當(dāng)年累計發(fā)生額？E01表填報規(guī)則（3）95感謝你的觀看2019年8月23其他常問問題？E01表填報規(guī)則（3）95感謝你的觀看2019F表的介紹本表主要是統(tǒng)計因金融機構(gòu)參與進出口貿(mào)易融資而產(chǎn)生的對外資產(chǎn)或者負債。例如，出口買斷，境內(nèi)金融機構(gòu)對境外形成直接收款的權(quán)利，從國際收支角度看，這是境內(nèi)金融機構(gòu)的對外資產(chǎn)，而非對境內(nèi)企業(yè)的融資。再例如，境內(nèi)金融機構(gòu)對外開立信用證，從承兌日開始，境內(nèi)金融機構(gòu)就對境外企業(yè)或境外金融機構(gòu)承擔(dān)第一性付款責(zé)任，從國際收支角度看，這是境內(nèi)金融機構(gòu)的對外負債，而非對境內(nèi)企業(yè)的信用加強。在前幾項要素均相同的情況下，本表填寫小匯總金額。F表：進出口票據(jù)、單證有關(guān)業(yè)務(wù)96感謝你的觀看2019年8月23F表的介紹F表：進出口票據(jù)、單證有關(guān)業(yè)務(wù)96感謝你的觀看20F01表對手方所屬國別不能是中國F01表放松了必須大于等于0的校驗，但填寫負值時，備注項必填。F01表填報規(guī)則97感謝你的觀看2019年8月23F01表對手方所屬國別不能是中國F01表填報規(guī)則97感謝你的涉外銀行卡業(yè)務(wù)G表主要是通過銀行卡采集居民在境外的消費和提現(xiàn)，以及非居民在境內(nèi)的消費和提現(xiàn)。G表數(shù)據(jù)對應(yīng)國際收支經(jīng)常賬戶--服務(wù)--旅行。前幾項要素都相同的情況下，填報小匯總數(shù)據(jù)。

G表：涉外銀行卡業(yè)務(wù)相關(guān)統(tǒng)計98感謝你的觀看2019年8月23涉外銀行卡業(yè)務(wù)G表主要是通過銀行卡采集居民在境外的消費和提現(xiàn)涉外銀行卡業(yè)務(wù)統(tǒng)計包括境內(nèi)卡在境外消費提現(xiàn)G01（支出）、境外卡在境內(nèi)消費提現(xiàn)G02（收入）。誰報送

通過中國銀聯(lián)清算的境內(nèi)卡，統(tǒng)一由銀聯(lián)報送G01，通過中國銀聯(lián)清算或其代理收單的境外卡，統(tǒng)一由銀聯(lián)報送G01；不通過銀聯(lián)清算的境內(nèi)卡，由境內(nèi)發(fā)卡行報送G01；不通過銀聯(lián)清算或其未代理收單的境外卡，由境內(nèi)收單行報送G02。

G01/02填報規(guī)則（1）99感謝你的觀看2019年8月23涉外銀行卡業(yè)務(wù)統(tǒng)計包括境內(nèi)卡在境外消費提現(xiàn)G01（支出）、境G01/02填報規(guī)則（2）常問問題：所屬國家/地區(qū)：如不能識別，都有一個默認選項，即ZZZ。交易幣種：如無法獲取交易原幣，可報送清算幣種，交易金額：指客戶消費或提現(xiàn)的金額，不包括銀行收取或代收取的手續(xù)費。手續(xù)費應(yīng)報送在E表。100感謝你的觀看2019年8月23G01/02填報規(guī)則（2）常問問題：100感謝你的觀看2012張表，目前包括QFII、RQFII（H01表）和QDII（H02表）投資人：居民/非居民委托人信息本表適用于各類投資工具：上市股份、非上市股份、貨幣市場基金份額/單位、非貨幣市場基金份額/單位、金融衍生產(chǎn)品、債務(wù)證券、存款(含活期和定期存款)、應(yīng)收款、應(yīng)付款。投資工具發(fā)行人信息H表：托管業(yè)務(wù)101感謝你的觀看2019年8月232張表，目前包括QFII、RQFII（H01表）和QDII（市值債務(wù)類工具需單獨填列“其中：剩余期限在一年及以下”。交易本月買入/申購/（現(xiàn)金）結(jié)算付款額本月賣出/贖回/（現(xiàn)金）結(jié)算收款額非交易變動：分為兩項，先填寫任一項，軋出另一項。紅利/利息收入：權(quán)責(zé)發(fā)生制名義本金幣種及金額：僅適用于金融衍生產(chǎn)品H表：托管業(yè)務(wù)102感謝你的觀看2019年8月23市值H表：托管業(yè)務(wù)102感謝你的觀看2019年8月23同一投資工具發(fā)行人（H0109，逐支報送使用），其所屬部門（H0110）應(yīng)一致?！癏0114上月末市值”、“H0120本月末市值”和“H0121本月末市值：其中剩余期限在一年及以下”均取消必須≥0的校驗規(guī)則，但某些情況下填寫負值，備注項必填。H01表填報規(guī)則103