2021年崇義縣預(yù)算績效管理工作開展情況說明

2021年崇義縣預(yù)算績效管理工作開展情況說明為加強財政支出管理，增強績效觀念，根據(jù)省委省政府《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》，扎實推進預(yù)算績效管理體系建設(shè)，為2022年實現(xiàn)“全方位、全過程、全覆蓋”打下基礎(chǔ)。2021年度預(yù)算績效管理的工作自評得分103分，現(xiàn)就有關(guān)工作匯報如下：一、2021年的工作做法及成效：一是加強宣傳培訓(xùn)，倡導(dǎo)績效管理理念。舉辦1次全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)人員預(yù)算績效培訓(xùn)班，就預(yù)算績效一體化管理內(nèi)容，詳細闡述了績效管理工作要求、責(zé)任落實、績效目標(biāo)的設(shè)立和指標(biāo)體系的構(gòu)建等規(guī)定，強化了預(yù)算部門的績效責(zé)任主體意識。大力宣傳績效管理新理念，牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”意識，在財政部網(wǎng)站刊登了1篇、在省廳網(wǎng)站刊登了1篇、在市局網(wǎng)站刊登了2篇、在縣級宣傳媒介和政府網(wǎng)站刊登了10篇績效管理宣傳報道。二是組織縣屬部門開展績效自評價和績效目標(biāo)管理工作。①2021年3月下發(fā)《關(guān)于開展2020年度縣本級預(yù)算項和部門整體支出績效評價工作的通知》（崇財字[2021]47號），評價范圍包括納入部門預(yù)算的項目資金以及財政專項管理的資金和整體支出資金，自評單位101家，自評率達100%。其中：整體支出自評價單位數(shù)量個101家，評價金額101,318.02萬元；自評價項目數(shù)量259個，評價金額44,088.72萬元。②2020年12月29日下發(fā)了《關(guān)于預(yù)算績效管理信息系統(tǒng)上線運行有關(guān)事項的通知》（崇財字[2020]185號），從2021年度起要求縣屬預(yù)算部門在績效信息管理系統(tǒng)中報送績效目標(biāo)管理信息，全縣92個預(yù)算部門進行了績效目標(biāo)管理，目標(biāo)金額77,749.40萬元。③2021年8月下發(fā)了《關(guān)于開展2021年度績效運行監(jiān)控工作的通知》（崇財字[2021]137號），要求各預(yù)算部門在線上開展績效運行監(jiān)控自評價工作，運行監(jiān)控自評價單位數(shù)量276個，自評價金額77,749.40萬元。三是推進財政重點評價，優(yōu)化財政資源配置?？冃гu價工作本著預(yù)算單位績效自評為主，財政重點評價為輔的原則，于2021年9-12月份選取了7個項目資金績效、4個部門整體支出績效、4個重點項目績效運行跟蹤，采取第三方中介機構(gòu)參與和財政評價相結(jié)合的方式，進行重點績效評價，評價金額23,370.89萬元。并將績效評價結(jié)果與預(yù)算資金安排相掛鉤，對評價結(jié)果與實際情況出入較大或績效較差的，在下一年度預(yù)算安排相關(guān)資金時予以從嚴(yán)、從緊考慮，問題嚴(yán)重的進行追責(zé)問責(zé)，有效帶動全縣績效管理工作的開展。附：財政重點評價明細表財政重點評價明細表單位：萬元序號名稱評價金額涉及領(lǐng)域備注1史志辦2020年度整體支出152.04一般預(yù)算2杰壩鄉(xiāng)政府2020年度整體支出560.98一般預(yù)算3應(yīng)急管理局2020年度整體支出1239.91一般預(yù)算4民政局2020年度整體支出424.12一般預(yù)算52017年到2021年9月糧食購銷領(lǐng)域資金903.42專項資金62020年機關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金補助6758社保基金72020年扶貧產(chǎn)業(yè)化資金3000扶貧資金82020年人才住房建設(shè)5346保障性工程92020年轉(zhuǎn)制企業(yè)職工保險430國有資本102020年新能源公交補助200國有資產(chǎn)112020年農(nóng)村環(huán)境整治1100政府購買服務(wù)122021年1-7月公務(wù)用車運行保障506一般預(yù)算132021年1-7月土地開發(fā)資金1583.42土地基金142021年1-7月城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生保潔710政府采購152021年1-7月公立醫(yī)院改革457公共衛(wèi)生合計23,370.89四是依托監(jiān)控平臺，提高資金使用效益。做好中央直達資金、扶貧資金的監(jiān)控，糾正偏差，及時協(xié)調(diào)、督促相關(guān)股室在資金方面的分配、支付、對賬工作，按時上報監(jiān)控資金的月報表和監(jiān)控分析材料。2021年直達資金48,539.59萬元，處理直達資金和扶貧資金預(yù)警信息35條。2021年直達資金、扶貧資金等績效目標(biāo)填報、績效目標(biāo)審核比例均達100%。五是加強財務(wù)監(jiān)管，改進績效監(jiān)督。2021年積極探索財政會計信息質(zhì)量檢查評估與預(yù)算績效評價相結(jié)合，選取4個單位的整體支出和1個項目資金開展會計信息質(zhì)量檢查評估和預(yù)算績效評價，延伸監(jiān)督手段，拓展監(jiān)督內(nèi)容。對在檢查和評價過程中發(fā)現(xiàn)的問題，由會計信息質(zhì)量檢查組下發(fā)檢查整改通知，督促被檢查單位在期限內(nèi)報送整改資料，確保檢查和績效評價結(jié)工作成果。按照“全面實施預(yù)算績效管理”的要求，財政監(jiān)督不僅關(guān)注財政資金的安全性、合規(guī)性，更關(guān)注財政資金是否達到了預(yù)期收益，促進“花錢必問效、無效必問責(zé)”。六是積極公開績效評價結(jié)果。向縣委縣政府及人大報送15份績效評價報告，在政府網(wǎng)站公開績效評價結(jié)果。一致認(rèn)為評價報告內(nèi)容切合實際，財政部門要督促被評價部門（單位）及時整改評價中發(fā)現(xiàn)的問題。繼續(xù)完善專項資金、民生實事等重點項目資金的績效評價情況，自覺接受人大和社會各界監(jiān)督。二、存在的問題一是績效概念摸糊。雖然預(yù)算績效從2008年起在廣東、上海等地試點，2015年又修改了《預(yù)算法》，將預(yù)算績效管理納入法治的領(lǐng)域，但由于我縣的預(yù)算資金仍處于“吃飯財政”狀態(tài)，部分單位的負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人還是固守原有資金預(yù)算模式，注重有無資金安排，對績效理論學(xué)習(xí)不夠、認(rèn)識不清，從而對本部門本單位資金績效管理未引起足夠重視。二是思想意識淡薄。由于預(yù)算績效管理是新事物，部分預(yù)算部門、單位負(fù)責(zé)人對預(yù)算績效管理認(rèn)識不夠，對績效管理工作未能做到應(yīng)有重視，對本部門本單位的績效管理制度建設(shè)、指標(biāo)設(shè)立、填報要求等設(shè)置不規(guī)范，要求不高，造成績效填報內(nèi)容不科學(xué)、不完整。三是追責(zé)問責(zé)機制缺位。目前，縣級政府并沒有制定詳細、可操作的追責(zé)問責(zé)管理辦法，指標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)確定難度大，對資金效率低效、無效的界定主觀性偏強，容易產(chǎn)生分歧，以致資金使用者對績效高低無畏懼之心。四是績效隊伍薄弱。我縣財政績效管理股職責(zé)內(nèi)容多，包含了會計事務(wù)、會計信息質(zhì)量檢查、資金運行監(jiān)控、互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管等職責(zé)，而人員結(jié)構(gòu)老齡化及非專業(yè)化嚴(yán)重，除1人是剛從學(xué)校畢業(yè)的年輕人，其他都超過47歲。再加上老同志對新業(yè)務(wù)接受能力差，又不懂電腦操作，給績效管理工作帶來很多困難。另外，目前的績效管理改革推進工作只停留在財政部門，在政府層面上的推進績效改革力度仍有待加強，部分的預(yù)算單位在認(rèn)識程度上的不到位，使預(yù)算績效管理工作的推進阻力加大。三、建議一是以法治形式強化學(xué)習(xí)。將績效管理工作納入“學(xué)習(xí)強國”、法治考試等內(nèi)容中，以增強各級政府各地民眾對資金績效的認(rèn)識。中央八項規(guī)定明確不能鋪張浪費，講求績效也是反對鋪張浪費的其中內(nèi)容之一。特別是當(dāng)今受新冠疫情的影響，全球經(jīng)濟不穩(wěn)定，政府資金更是要用在刀刃上，以績效的理念管理財政資金迫在眉睫。二是建立健全追責(zé)問職機制。由上級政府部門以法治的形式制定統(tǒng)一的追責(zé)問職機制，各基層嚴(yán)格貫徹落實，增強資金績效概念的權(quán)威性，使各級各部門樹立績效管理理念。三是培訓(xùn)績效管理專業(yè)隊伍。目前各級財政部門的績效管理工作人員大多是原財政監(jiān)督科室的人員，沒有受過專業(yè)的培訓(xùn)，缺乏績效管理知識。建議由上級主管部門組織各級績效管理隊伍進行系統(tǒng)性地學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，提高各級績效管理隊伍業(yè)務(wù)水平。四、下一步工作計劃一是按照省、市政府績效管理實施意見，積