經(jīng)營計劃崗位認知

崗位認知我應聘的崗位是：經(jīng)營管理崗（內(nèi)部控制方面）。其工作職責：依據(jù)公司管理層管理需求及現(xiàn)有規(guī)章制度對公司制度規(guī)定、業(yè)務流程及風險控制點進行修改完善。鑒于公司尚未建立相關(guān)工作，新部門成立之初應先建設、規(guī)范公司內(nèi)部制度，完善各部門職能、各崗位職責，以規(guī)范的制度管理部門，指導業(yè)務人員開展工作，確保公司健康、穩(wěn)定發(fā)展。公司目前工作范圍主要包含三個階段，風險評估階段、控制測試階段、實質(zhì)性測試階段。首先，充分了解管理層管理需求、公司基礎情況，確定公司內(nèi)部控制體系框架；1、與管理者溝通，通過以往管理經(jīng)驗，確定當下管理要求，制定公司管理層制度，確保管理層有效實施；（制作權(quán)限指引）2、向各職能部門經(jīng)理了解部門基本情況，收集各部門現(xiàn)有管理制度,篩查制度設計缺陷，修改完善相關(guān)制度；（制定管理制度）示例：3、訪談各部門業(yè)務骨干人員，了解各部門業(yè)務操作流程，篩查業(yè)務流程操作指引是否與制度管理相一致，完善業(yè)務流程操作指引。（制定業(yè)務流程圖）示例：通過以上工作，了解公司管理需求，完善制度，分析各項業(yè)務操作流程，確保有效識別風險點。其次，控制測試階段，此階段是檢驗上階段是否有效；主要分為3個方面；1、控制由誰執(zhí)行。公司開展某項工作，發(fā)起人是誰，是否根據(jù)工作的職能需求合理安排人員開展執(zhí)行、監(jiān)督該項工作；2、控制期間是如何運行、是否一貫執(zhí)行。某項工作在執(zhí)行期間，運行是否良好，運行過程中是否按照既定計劃方針執(zhí)行，該項工作是否脫離目標等；3、控制以何種方式進行；某項工作以何種方式進行，人工或自動。例如：辦公用品米購則是以人工化為主?？刂茰y試階段是驗證公司制度、業(yè)務流程操作指引是否符合實際工作要求，是否滿足管理層管理需求等方面的測試環(huán)節(jié)，此環(huán)節(jié)需要根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃、職能需求及業(yè)務變化，定期或不定期根據(jù)實際要求不斷更新。（風險控制文檔）示例：最后，實質(zhì)性測試階段，此階段是企業(yè)內(nèi)部審計工作重要階段。對公司會計報表的真實性、完整性，財務收支合規(guī)性進行審查。實質(zhì)性測試通常采取抽樣方式進行，為取得審計證據(jù)可運用檢查、監(jiān)盤、觀察、查詢及函證、計算、分析性復核等方法。企業(yè)內(nèi)部控制工作，不僅僅是內(nèi)控人員的職責，更是管理者