專項資金項目管理制度

專項資金項目管理制度專項資金項目管理制度為加強公司項目專項資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專項資金，根據(jù)國家有關(guān)專項資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況制定的已經(jīng)公司批準，現(xiàn)予下發(fā)，請遵照執(zhí)行。特此通知。二?一三年九月三十日項目專項資金使用和管理辦法1總則lo1為加強公司項目專項資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專項資金，根據(jù)國家有關(guān)專項資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。lo2項目專項資金是指公司在科技研發(fā)、環(huán)境保護、節(jié)能減排、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面符合國家和省市地產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要納入重點支持類產(chǎn)品和項目而獲得國家和省市地有關(guān)主管部門指定特定用途撥付的資金。lo3專項資金管理和使用堅持科學安排、合理配置、?？顚Ｓ?、專賬核算、嚴格監(jiān)管原則。2工作職責2o1項目專項資金歸口管理單位為公司經(jīng)濟運行管理部門，分口管理單位為公司經(jīng)濟運行管理部門、財務(wù)部門、科技管理部門、產(chǎn)品營銷管理部門等單位。2。（二）（浙財建字［201刀55號）和2017年印發(fā)的（浙信信［201刀9號）文件同時廢止。專項資金使用承諾書我方已認真閱讀并自愿遵守（待發(fā)）（以下簡稱）以及xx市旅游專項資金（以下簡稱專項資金）相關(guān)管理文件中的各項規(guī)定，為保證專項資金的安全、合理使用，我方承諾如下：一、保證嚴格按照專項資金項目申報文本中的內(nèi)容開展項目推進工作，不以任何形式和借口截留、挪用專項資金。二、我方在收到資金后，保證嚴格按照國家相關(guān)財務(wù)管理規(guī)定進行財務(wù)核算，遵守的各項規(guī)定。三、專項資金到位后，我方承諾在6個月內(nèi)按照資金使用進度安排使用專項資金，因故未能實施，服從由xx市旅游發(fā)展委員會（以下簡稱市旅游委）視具體情況，部分或全部收回專項資金的相關(guān)處理決定。四、我方同意在專項資金使用過程中，按照（待發(fā)）的相關(guān)規(guī)定，由市旅游委招標確定的招標代理機構(gòu)負責貨物類采購（單項或批量采購金額達到xx萬元以上和含xx萬元的）;服務(wù)類采購（單項或批量采購金額達到xx萬元以上和含xx萬元的）;工程類采購（單項或批量采購金額達到xx萬元以上和含xx萬元的）等招標工作的開展。五、我方承諾自籌資金應(yīng)按照資金使用進度安排，在項目實施期內(nèi)全部到位，因故未能完成，服從由市旅游委視具體情況，部分或全部收回專項資金的相關(guān)處理決定。六、保證對進行規(guī)范管理，在財務(wù)管理方面，對項目資金（包括自籌資金和專項資金）分別進行核算，對所發(fā)生的收支情況進行匯集、歸類核算，認真做好相應(yīng)的檔案管理工作，以備市旅游委及相關(guān)部門檢查。七、保證根據(jù)市旅游委及其指定專業(yè)機構(gòu)的要求，隨時提供項目專項資金使用情況及項目進展情況等相關(guān)資料（包括但不限于財務(wù)報表）的書面材料。八、保證配合市旅游委做好項目檢查等相關(guān)工作。九、保證隨年度決算，向市旅游委報送專項資金使用情況和項目執(zhí)行情況的總結(jié)報告。十、保證在項目結(jié)束2個月內(nèi)，將項目實施報告、項目專項資金使用明細及審計報告等材料報市旅游委驗收。十一、保證項目于XX年XX月開始啟動，于2017年XX月底結(jié)束。十二、我方保證不會出現(xiàn)下列情況:浙江省軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展計劃項目監(jiān)督和驗收管理暫行辦法（浙信信[200]9號）文件同時廢止。專項資金使用承諾書我方已認真閱讀并自愿遵守（待發(fā)）（以下簡稱）以及xx市旅游專項資金（以下簡稱專項資金）相關(guān)管理文件中的各項規(guī)定，為保證專項資金的安全、合理使用，我方承諾如下：一、保證嚴格按照專項資金項目申報文本中的內(nèi)容開展項目推進工作，不以任何形式和借口截留、挪用專項資金。二、我方在收到資金后，保證嚴格按照國家相關(guān)財務(wù)管理規(guī)定進行財務(wù)核算，遵守的各項規(guī)定。三、專項資金到位后，我方承諾在6個月內(nèi)按照資金使用進度安排使用專項資金，因故未能實施，服從由xx市旅游發(fā)展委員會（以下簡稱市旅游委）視具體情況，部分或全部收回專項資金的相關(guān)處理決定。四、我方同意在專項資金使用過程中，按照（待發(fā)）的相關(guān)規(guī)定，由市旅游委招標確定的招標代理機構(gòu)負責貨物類采購（單項或批量采購金額達到XX萬元以上和含XX萬元的）;服務(wù)類采購（單項或批量采購金額達到XX萬元以上和含XX萬元的）;工程類采購（單項或批量采購金額達到XX萬元以上和含XX萬元的）等招標工作的開展。五、我方承諾自籌資金應(yīng)按照資金使用進度安排，在項目實施期內(nèi)全部到位，因故未能完成，服從由市旅游委視具體情況，部分或全部收回專項資金的相關(guān)處理決定。六、保證對進行規(guī)范管理，在財務(wù)管理方面，對項目資金（包括自籌資金和專項資金）分別進行核算，對所發(fā)生的收支情況進行匯集、歸類核算，認真做好相應(yīng)的檔案管理工作，以備市旅游委及相關(guān)部門檢查。七、保證根據(jù)市旅游委及其指定專業(yè)機構(gòu)的要求，隨時提供項目專項資金使用情況及項目進展情況等相關(guān)資料（包括但不限于財務(wù)報表）的書面材料。八、保證配合市旅游委做好項目檢查等相關(guān)工作。九、保證隨年度決算，向市旅游委報送專項資金使用情況和項目執(zhí)行情況的總結(jié)報告。十、保證在項目結(jié)束2個月內(nèi)，將項目實施報告、項目專項資金使用明細及審計報告等材料報市旅游委驗收。十一、保證項目于XX年XX月開始啟動，于2017年XX月底結(jié)束。十二、我方保證不會出現(xiàn)下列情況內(nèi)容啟動與實施項目；（三）更改項目實施內(nèi)容，與經(jīng)評審通過的內(nèi)容不一致；（四）項目實際投資總額與原計劃投資額存在較大差距；（五）不符合其他事先已約定和本承諾書中的條款。十三、項目實施過程中，如發(fā)現(xiàn)我方弄虛作假或出現(xiàn)上述情況時，市旅游委有保留停止撥付剩余資金的權(quán)利。情節(jié)嚴重的，市旅游委可收回項目結(jié)余資金（含處理已購物資、材料及儀器、設(shè)備等資產(chǎn)的變價收入）。違反財經(jīng)紀律的，追究相關(guān)人員責任。同時，在今后三年內(nèi)，市旅游委將不再對我方的任何項目給予支持。十四、我方將嚴格遵守本承諾書中的各項條款，如有違反，愿意承擔相應(yīng)的法律責任,并接受處罰。本承諾書自承諾方簽字（和蓋章）之日起生效。項目申報單位暨承諾單位（蓋章）：法定代表人簽字：簽署日期：年月日農(nóng)民資金互助社保證擔保承諾書我叫家住電話本人自愿為借款人因需要，向合作社借款人民幣（大寫）元，，元擔保。作為擔保人鄭重承諾，對借款人的借款自愿承擔保證責任，愿意和借款人共同履行借款合同，若借款到期借款人不能償還全部借款本金和利息，本人愿意代為償還。我已閱知下列注意事項，本人保證履行擔保人的承諾，甘愿承擔相應(yīng)的經(jīng)濟和法律責任。擔保人（簽名）：年月日注意事項尊敬的擔保人，當您自愿為該借款人提供擔保時,為避免承擔經(jīng)濟和法律責任，請您慎重斟酌簽字擔保，特請注意以下二占?*八、、?一、保證擔保承諾書簽訂后既產(chǎn)生法律約束力，借款人一旦違約擔保人應(yīng)代為借款人承擔民事責任。二、請擔保人把擔保事項告知本人配偶及主要家庭成員，擔保書簽定后，如借款人違約，本合作社有權(quán)處理擔保人家庭財產(chǎn)，來償還借款本息及產(chǎn)生的所有費用。三、擔保人應(yīng)確切掌握借款人真實情況，如明知借款人不具備履約能力仍同借款人共同隱瞞真實用途，編造虛假事實使本合同做出錯誤判斷為借款人提供資金，或借款人不具備履約能力，擔保人有履約能力而又故意不代借款人履約的，屬于詐騙行為，根據(jù)情節(jié)應(yīng)負法律責任。項目資金承諾書成都市科學技術(shù)局：我公司上報2017年項目，該項目總經(jīng)費xx-x萬元，其中申請市級財政經(jīng)費xx-x萬元，我公司自籌資金xx-x萬元。我公司自籌資金XX萬元從公司經(jīng)營利潤中提出?，F(xiàn)向貴局承諾，我公司對項目經(jīng)費的使用將按照進行使用和管理。xx-xxx-xxx二。一四年x月x日項目自籌資金承諾書河南省煙草公司:xx-xxx-xxx-x項目，該項目總經(jīng)費xx-x萬元，其中申請市級財政經(jīng)費XX-X萬元，我公司自籌資金XX-X萬元。我公司自籌資金XX萬元從公司經(jīng)營利潤中提出?，F(xiàn)向貴局承諾，我公司對項目經(jīng)費的使用將按照進行使用和管理。xx-xxx-xxx二。一四年X月X日項目自籌資金承諾書河南省煙草公司、和等相關(guān)規(guī)定，擬對近年立項的省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)科技攻關(guān)與重大科技成果轉(zhuǎn)化項目進行跟蹤檢查，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：一、檢查范圍2017年以來立項、未組織驗收的省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)科技攻關(guān)與重大科技成果轉(zhuǎn)化項目。二、檢查內(nèi)容以項目合同文本所確定的目標和內(nèi)容為依據(jù)，對項目實施后所取得的成果、產(chǎn)生的經(jīng)濟社會效益、產(chǎn)學研合作開展情況、項目實施的組織管理經(jīng)驗、科技人才的培養(yǎng)和團隊建設(shè)等內(nèi)容進行檢查。三、檢查方式材料報送與現(xiàn)場檢查結(jié)合。四、具體要求請項目承擔單位認真準備好以下檢查材料：⑴項目自評報告（附件1）;⑵項目績效統(tǒng)計表（附件2）,并于2017年5月18日之前將檢查材料電子版發(fā)送至［emailIo1歸口管理單位負責公司專項資金工作的分工安排、組織協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌管理。2olo2分口管理單位負責密切關(guān)注、研究符合國家和省市地各主管部門有關(guān)專項資金管理規(guī)定或政策，負責組織完成專項資金項目的可行性分析和可研報告的編制，負責組織完成專項資金項目的備案、申報、答辯及審批落實工作，負責向財務(wù)部門、歸口管理單位及時移交項目專項資金申報方案及批準的資金撥付文件，負責對項目實施單位專項資金的使用范圍進行指導，負責向?qū)ｍ椯Y金主管部門上報項目實施進度、專項資金使用情況等資料和報告，負責組織完成專項資金項目的檢查、驗收和評價工作。2。2項目實施部門負責專項資金項目的組織實施，負責按照項目專項資金預(yù)算范圍按計劃合理使用專項資金，負責按照分口管理單位要求提供項目實施各階段基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和項目總結(jié)，負責提請審計部門組織對項目各工程進行結(jié)算審核，負責提請分口管理單位組織對項目各工程進行內(nèi)部竣工驗收和評價，負責配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗收和評價工作。2。3財務(wù)部門負責專項資金指定收款賬戶的提供，負責根據(jù)專項資金撥付文件跟蹤落實專項資金到位，負責審查項目實施單位按照專項資金預(yù)算范圍申報的專項資金使用計劃，負責按照公司規(guī)定權(quán)限報批后支付專項資金，負責設(shè)立專項資金的專用科目進行專賬單獨核算,負責建立專項資金使用臺賬，負責編制專項資金項目的資金預(yù)算、財務(wù)決算，負責配合審計機構(gòu)對專項資金項目的竣工決算審計工作，負責配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗收和評價工作。2O4審計部門負責在專項資金項目各工程交付驗收前聘請中介機構(gòu)對各工程進行結(jié)算審核、出具結(jié)算審核報告，負責根據(jù)專項資金主管部門要求在專項資金項目交付驗收前聘請中介機構(gòu)對項目財務(wù)決算進行審計、出具財務(wù)決算審計報告。2o5紀檢監(jiān)察部門負責項目專項資金的效能監(jiān)察工作。3項目專項資金使用3o1項目資金來源包括專項資金和企業(yè)自有資金，其中專項資金包括專項借款、貸款貼息、資本金注入、專項補助。3。2公司收到的項目專項資金要納入公司資金預(yù)算統(tǒng)一管控，以提高專項資金使用的整體效益。3。3項目專項資金的使用審批按照公司規(guī)定執(zhí)行。3。4項目專項資金的使用范圍和標準嚴格按照申報方案中項目專項資金預(yù)算執(zhí)行，各項支出原則上不得超出申報方案專項資金預(yù)算的開支范圍和開支標準。3。5項目實施過程中，專項資金和企業(yè)自有資金要匹配使用，不得優(yōu)先全額使用專項資金。3O6為確保項目的順利實施，項目專項資金未撥付到賬前，可先由企業(yè)自有資金墊付，待專項資金到賬后再將墊付的企業(yè)自有資金調(diào)整為專項資金支付。企業(yè)自有資金墊付可以用銀行存款墊付，也可以用票據(jù)墊付。墊付的票據(jù)包括支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、信用證。4項目專項資金管理4。1根據(jù)集團公司資金集中管理要求，公司不為專項資金單獨開立存款賬戶，公司基本存款賬戶作為公司專項資金的指定收款賬戶。4o2公司收到專項資金撥付文件及后期收到撥付的專項資金時通過［其他應(yīng)收款--**專項資金”科目單獨核算。4O3鑒于公司銀行存款納入了集團公司資金集中管理，項目專項資金中的材料款、設(shè)備款、工程款等采購類款項支付通過公司在財務(wù)公司開立的一般存款賬戶支付或票據(jù)支付，費用類款項支付通過現(xiàn)金支付或pos機刷卡支付。項目專項資金支付時通過［其他應(yīng)付款-**專項資金”科目單獨核算。4O4項目專項資金的賬務(wù)處理按照2017年2月財政部發(fā)布的規(guī)定執(zhí)行。4O5公司從縣級以上各級人民政府主管部門取得的應(yīng)計入收入總額的財政性專項資金，財務(wù)部門應(yīng)在專項資金同時符合以下條件時作為不征稅收入從納稅所得額中減除。4。5。1能夠提供規(guī)定資金專項用途的資金撥付文件。4O5。2政府主管部門對該專項資金有專門的資金管理辦法或具體管理要求。4。5。3專項資金的支出進行了單獨核算。4o6專項資金項目因不可抗力或無法預(yù)測的情況導致出現(xiàn)重大調(diào)整或無法實施，分口管理單位應(yīng)上報專項資金主管部門，按主管部門有關(guān)專項資金管理規(guī)定退回未使用專項資金或按主管部門意見執(zhí)行。4O7專項資金項目驗收工作完成后，專項資金如有結(jié)余，或項目驗收不合格，或項目績效評價結(jié)果差的，分口管理單位按主管部門有關(guān)專項資金管理規(guī)定退回結(jié)余專項資金或按主管部門意見執(zhí)行。4o8專項資金項目實施過程中，紀檢監(jiān)察部門等單位或個人發(fā)現(xiàn)有未按規(guī)定管理和使用專項資金，存在弄虛作假、截留、挪用、擠占專項資金等違反財經(jīng)紀律行為的，一經(jīng)查實，按公司有關(guān)規(guī)定對涉嫌人員進行處理，情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的移交司法機關(guān)處理。5附則5。1本辦法由資產(chǎn)財務(wù)部起草并解釋。5O2本辦法經(jīng)公司批準后發(fā)布，自發(fā)布之日起執(zhí)行。專項資金項目管理制度（二）:項目專項資金使用和管理辦法已經(jīng)公司批準，現(xiàn)予下發(fā)，請遵照執(zhí)行。特此通知。二?一三年九月三十日項目專項資金使用和管理辦法1總則lo1為加強公司項目專項資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專項資金，根據(jù)國家有關(guān)專項資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。Io2項目專項資金是指公司在科技研發(fā)、環(huán)境保護、節(jié)能減排、產(chǎn)品創(chuàng)新等方面符合國家和省市地產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要納入重點支持類產(chǎn)品和項目而獲得國家和省市地有關(guān)主管部門指定特定用途撥付的資金。lo3專項資金管理和使用堅持科學安排、合理配置、專款專用、專賬核算、嚴格監(jiān)管原則。2工作職責2o1項目專項資金歸口管理單位為公司經(jīng)濟運行管理部門，分口管理單位為公司經(jīng)濟運行管理部門、財務(wù)部門、科技管理部門、產(chǎn)品營銷管理部門等單位。2olo1歸口管理單位負責公司專項資金工作的分工安排、組織協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌管理。2olo2分口管理單位負責密切關(guān)注、研究符合國家和省市地各主管部門有關(guān)專項資金管理規(guī)定或政策，負責組織完成專項資金項目的可行性分析和可研報告的編制，負責組織完成專項資金項目的備案、申報、答辯及審批落實工作，負責向財務(wù)部門、歸口管理單位及時移交項目專項資金申報方案及批準的資金撥付文件，負責對項目實施單位專項資金的使用范圍進行指導，負責向?qū)ｍ椯Y金主管部門上報項目實施進度、專項資金使用情況等資料和報告，負責組織完成專項資金項目的檢查、驗收和評價工作。2。2項目實施部門負責專項資金項目的組織實施，負責按照項目專項資金預(yù)算范圍按計劃合理使用專項資金，負責按照分口管理單位要求提供項目實施各階段基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料和項目總結(jié)，負責提請審計部門組織對項目各工程進行結(jié)算審核，負責提請分口管理單位組織對項目各工程進行內(nèi)部竣工驗收和評價，負責配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗收和評價工作。2o3財務(wù)部門負責專項資金指定收款賬戶的提供，負責根據(jù)專項資金撥付文件跟蹤落實專項資金到位，負責審查項目實施單位按照專項資金預(yù)算范圍申報的專項資金使用計劃，負責按照公司規(guī)定權(quán)限報批后支付專項資金，負責設(shè)立專項資金的專用科目進行專賬單獨核算,負責建立專項資金使用臺賬，負責編制專項資金項目的資金預(yù)算、財務(wù)決算，負責配合審計機構(gòu)對專項資金項目的竣工決算審計工作，負責配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗收和評價工作。2。4審計部門負責在專項資金項目各工程交付驗收前聘請中介機構(gòu)對各工程進行結(jié)算審核、出具結(jié)算審核報告，負責根據(jù)專項資金主管部門要求在專項資金項目交付驗收前聘請中介機構(gòu)對項目財務(wù)決算進行審計、出具財務(wù)決算審計報告。2。5紀檢監(jiān)察部門負責項目專項資金的效能監(jiān)察工作。3項目專項資金使用3。1項目資金來源包括專項資金和企業(yè)自有資金，其中專項資金包括專項借款、貸款貼息、資本金注入、專項補助。3。2公司收到的項目專項資金要納入公司資金預(yù)算統(tǒng)一管控，以提高專項資金使用的整體效益。3。3項目專項資金的使用審批按照公司規(guī)定執(zhí)行。3。4項目專項資金的使用范圍和標準嚴格按照申報方案中項目專項資金預(yù)算執(zhí)行，各項支出原則上不得超出申報方案專項資金預(yù)算的開支范圍和開支標準。3。5項目實施過程中，專項資金和企業(yè)自有資金要匹配使用，不得優(yōu)先全額使用專項資金。3。6為確保項目的順利實施，項目專項資金未撥付到賬前，可先由企業(yè)自有資金墊付，待專項資金到賬后再將墊付的企業(yè)自有資金調(diào)整為專項資金支付。企業(yè)自有資金墊付可以用銀行存款墊付，也可以用票據(jù)墊付。墊付的票據(jù)包括支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、信用證。4項目專項資金管理4。1根據(jù)集團