財(cái)務(wù)管理制度模板（7篇）

第29頁共29頁財(cái)務(wù)管理?制度模板?1.餐?飲服務(wù)中?心實(shí)行財(cái)?務(wù)集中管?理，部門?獨(dú)立核算?的財(cái)務(wù)管?理體制。?2.餐?飲服務(wù)中?心所屬各?部門應(yīng)嚴(yán)?格執(zhí)行國(guó)?家，學(xué)校?和后勤發(fā)?展集團(tuán)有?關(guān)財(cái)務(wù)的?，法律，?法令，法?規(guī)及管理?制度，自?覺接受財(cái)?務(wù)和上級(jí)?主管部門?的監(jiān)督檢?查。3?.餐飲中?心財(cái)務(wù)室?負(fù)責(zé)日常?的報(bào)帳，?算帳，記?帳等財(cái)務(wù)?會(huì)計(jì)管理?工作;同?時(shí)也要為?中心主任?提供會(huì)計(jì)?信息和經(jīng)?濟(jì)分析數(shù)?據(jù)，參與?中心的規(guī)?劃和決策?。4.?財(cái)務(wù)室協(xié)?助中心主?任作好中?心的各項(xiàng)?財(cái)務(wù)管理?工作，實(shí)?行主任"?一支筆"?的財(cái)務(wù)審?批制度。?5.會(huì)?計(jì)人員應(yīng)?盡職盡責(zé)?作好會(huì)計(jì)?工作，嚴(yán)?格實(shí)行會(huì)?計(jì)監(jiān)督，?遵守成本?開支范圍?，降低伙?食成本費(fèi)?用。會(huì)計(jì)?人員應(yīng)根?據(jù)《會(huì)計(jì)?法》和《?會(huì)計(jì)人員?工作制度?》行使自?己的權(quán)力?和義務(wù)。?二.現(xiàn)?金管理制?度1.?嚴(yán)格執(zhí)行?____?《現(xiàn)金管?理暫行條?例》。?2.遵守?"現(xiàn)金收?、支兩條?線"的原?則，嚴(yán)禁?私自坐支?、挪用。?3.不?準(zhǔn)用任何?方式給其?它單位或?個(gè)人套取?現(xiàn)金。?4.現(xiàn)金?發(fā)生差錯(cuò)?，要及時(shí)?查明原因?，作好記?錄，按有?關(guān)規(guī)定處?理。5?.各部門?當(dāng)天收入?的現(xiàn)金要?及時(shí)上繳?中心財(cái)務(wù)?室，財(cái)務(wù)?室要及時(shí)?送存銀行?，庫存現(xiàn)?金不得超?過限額規(guī)?定。6?.每天營(yíng)?業(yè)收入的?現(xiàn)金要由?保管員，?核算員負(fù)?責(zé)收回，?三人以上?共同清點(diǎn)?，核對(duì)無?誤后及時(shí)?入帳，并?由部門負(fù)?責(zé)人、當(dāng)?事人簽字?。7.?任何人不?得將收入?的現(xiàn)金私?自挪用或?存放。?8.采購(gòu)?人員使用?現(xiàn)金，必?須由二人?負(fù)責(zé)，持?市場(chǎng)購(gòu)貨?報(bào)銷單經(jīng)?中心主任?審批后，?到中心財(cái)?務(wù)室報(bào)帳?。9.?因工作責(zé)?任心不強(qiáng)?，疏忽、?馬虎，造?成現(xiàn)金丟?失、被盜?，應(yīng)追究?當(dāng)事人責(zé)?任，并賠?償損失。?三.銀?行存款，?支票管理?制度1?.財(cái)會(huì)人?員必須嚴(yán)?格執(zhí)行財(cái)?會(huì)管理有?關(guān)規(guī)定，?不得出借?，出租銀?行帳號(hào)，?不準(zhǔn)簽發(fā)?空頭支票?。2.?填寫結(jié)算?憑證，必?須認(rèn)真，?準(zhǔn)確，清?楚，不準(zhǔn)?涂改，大?小寫金額?要一致。?3.出?納人員從?銀行購(gòu)回?支票，首?先要按號(hào)?碼順序在?支票登記?薄中登記?，然后啟?用，未用?的空白支?票要妥善?保管。?4.出納?員要認(rèn)真?核對(duì)銀行?往來帳目?，做到日?清月結(jié)，?對(duì)未達(dá)帳?款要及時(shí)?催要清理?。5.?中心會(huì)計(jì)?要不定期?檢查庫存?現(xiàn)金和銀?行存款。?___?_支票與?印鑒要分?開存放。?7.采?購(gòu)員領(lǐng)取?支票前，?必須填寫?《餐飲服?務(wù)中心空?白轉(zhuǎn)帳支?票領(lǐng)請(qǐng)單?》，經(jīng)主?任批準(zhǔn)后?，由出納?員填好日?期，用途?，限額，?方可領(lǐng)取?。8.?采購(gòu)員使?用支票結(jié)?帳后，要?及時(shí)報(bào)帳?，如遇特?殊情況，?經(jīng)主任批?準(zhǔn)后，也?必須在月?底前結(jié)清?。四.?借款制度?1.任?何借款都?必須嚴(yán)格?遵守審批?程序。?2.任何?人借款都?必須填寫?借款單，?由中心主?任審批后?方可支付?。3.?采購(gòu)人員?周轉(zhuǎn)金到?年底必須?歸還，次?年重新辦?理借款。?4.一?般借款必?須在任務(wù)?完成一周?內(nèi)報(bào)帳。?五.收?據(jù)管理與?報(bào)帳制度?1.建?立收據(jù)信?用登記薄?，由專人?負(fù)責(zé)管理?。2.?開錯(cuò)的收?據(jù)，必須?全套留存?在本收據(jù)?本內(nèi)，不?準(zhǔn)撕下廢?棄。3?.購(gòu)買伙?食原材料?商品報(bào)帳?時(shí)，必須?填寫市場(chǎng)?購(gòu)貨單及?發(fā)貨票方?可報(bào)帳，?否則，財(cái)?務(wù)不予辦?理。4?.報(bào)帳時(shí)?，市場(chǎng)購(gòu)?貨單，發(fā)?貨票，必?須有保管?員，經(jīng)手?人，食堂?主任，主?管副主任?和主任簽?字后方可?報(bào)銷。同?時(shí)，發(fā)貨?票為一票?多樣商品?時(shí)，必須?列出購(gòu)物?名細(xì)及單?價(jià)，保管?員，經(jīng)手?人簽字后?附在發(fā)貨?票后。?5.旅差?費(fèi)按學(xué)校?財(cái)務(wù)規(guī)定?執(zhí)行。?六.會(huì)計(jì)?憑證復(fù)合?及會(huì)計(jì)檔?案管理制?度1.?會(huì)計(jì)憑證?要不定期?進(jìn)行抽查?，并在裝?訂前要進(jìn)?行復(fù)核。?___?_對(duì)于復(fù)?核出有錯(cuò)?誤的會(huì)計(jì)?憑證，要?按規(guī)定的?程序改正?。3.?會(huì)計(jì)檔案?要妥善保?管，存放?有序，方?便查找。?4.每?年形成的?會(huì)計(jì)檔案?要整理成?卷，裝訂?成冊(cè)，并?嚴(yán)格執(zhí)行?安全保密?制度，不?得隨意堆?放，毀損?散失和泄?密。5?.會(huì)計(jì)檔?案保管期?滿，要銷?毀時(shí)，必?須報(bào)集團(tuán)?財(cái)務(wù)科批?準(zhǔn)后方可?銷毀。?6.會(huì)計(jì)?檔案銷毀?時(shí)，應(yīng)在?后勤集團(tuán)?財(cái)務(wù)科派?人監(jiān)督下?，經(jīng)中心?會(huì)計(jì)出納?核對(duì)準(zhǔn)確?后進(jìn)行，?銷毀后在?銷毀清冊(cè)?上簽字，?蓋章并將?銷毀情況?報(bào)告中心?主任。

?財(cái)務(wù)管?理制度模?板（二）?為了規(guī)?范和加強(qiáng)?會(huì)議工作?，保證合?作社財(cái)務(wù)?工作正常?有序的進(jìn)?行，為了?加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)?管理，提?高合作社?的經(jīng)濟(jì)效?益特制定?本管理制?度。一?、嚴(yán)格按?照：“中?華人民共?和國(guó)會(huì)計(jì)?法”的規(guī)?定，處理?合作社各?項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)?務(wù)。二?、嚴(yán)格按?照國(guó)家規(guī)?定的有關(guān)?會(huì)計(jì)制度?設(shè)置會(huì)計(jì)?科目，登?記會(huì)計(jì)賬?簿、編制?報(bào)送會(huì)計(jì)?報(bào)表，合?作社的全?部財(cái)務(wù)工?作、會(huì)計(jì)?核算過程?都在國(guó)家?有關(guān)財(cái)會(huì)?工作的政?策法律嚴(yán)?密指導(dǎo)下?進(jìn)行。?三、會(huì)計(jì)?核算1?、每項(xiàng)經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)的?處理，必?須取得原?始憑證，?會(huì)計(jì)人員?對(duì)原始憑?證進(jìn)行審?核無誤后?，根據(jù)經(jīng)?過審核的?原始憑證?編制記賬?憑證。?2、按照?國(guó)家統(tǒng)一?的會(huì)計(jì)制?度的規(guī)定?設(shè)置會(huì)計(jì)?科目和會(huì)?計(jì)賬薄，?并根據(jù)經(jīng)?過審核的?原始憑證?和記賬憑?證，按照?國(guó)家統(tǒng)一?的會(huì)計(jì)制?度關(guān)于記?賬規(guī)則的?規(guī)定記賬?。3、?根據(jù)賬簿?記錄編制?會(huì)計(jì)報(bào)表?，并報(bào)送?財(cái)政部門?和有關(guān)部?門。4?、合作社?在財(cái)務(wù)核?算中，要?做到數(shù)字?真實(shí)、準(zhǔn)?確、完整?、做到賬?證相符、?賬表相符?。5、?在財(cái)務(wù)報(bào)?銷過程中?，實(shí)行“?一支筆”?審批制度?，沒有“?法人代表?”的簽字?，一律不?予辦理。?6、對(duì)?于會(huì)計(jì)憑?證、會(huì)計(jì)?賬簿、會(huì)?計(jì)報(bào)表和?其他會(huì)計(jì)?資料，要?按照國(guó)家?有關(guān)規(guī)定?建立檔案?，妥善保?管。四?、會(huì)計(jì)監(jiān)?督1、?會(huì)計(jì)人員?對(duì)本合作?社不真實(shí)?、不合法?的原始憑?證，不予?受理;對(duì)?記載不準(zhǔn)?確、不完?整的原始?憑證，予?以退回。?要求更正?、補(bǔ)充。?2、會(huì)?計(jì)人員對(duì)?于違法的?收支，不?予辦理，?并進(jìn)行制?止和糾正?。五、?財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?人員崗位?主管責(zé)任?制1、?會(huì)計(jì)主管?崗位（?1）對(duì)各?項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)人員工?作要定期?研究、布?置、檢查?、總結(jié)。?要積極遵?守財(cái)經(jīng)紀(jì)?律和各項(xiàng)?規(guī)章制度?。要把專?業(yè)核算與?群眾核算?緊密結(jié)合?起來，不?斷地改進(jìn)?財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?工作。?（2）組?織編制財(cái)?務(wù)成本計(jì)?劃，銀行?借款計(jì)劃?，籌措資?金計(jì)劃、?并組織實(shí)?現(xiàn)。（?3）定期?開展財(cái)務(wù)?成本計(jì)劃?完成情況?的分析，?找出管理?中的漏洞?，提出改?善經(jīng)營(yíng)管?理的建議?或措施，?進(jìn)一步挖?掘增收節(jié)?支的潛力?，不斷提?高合作社?的經(jīng)濟(jì)效?益。（?4）參加?合作社的?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)?管理會(huì)議?，參與經(jīng)?營(yíng)決策。?充分運(yùn)用?會(huì)計(jì)資料?，分析經(jīng)?濟(jì)效果、?提供可靠?信息、預(yù)?測(cè)經(jīng)濟(jì)前?景，為領(lǐng)?導(dǎo)決策當(dāng)?好參謀助?手。（?5）審查?并參與擬?定經(jīng)濟(jì)合?同、合作?社及其他?經(jīng)濟(jì)文件?。（6?）負(fù)責(zé)向?本合作社?領(lǐng)導(dǎo)和全?體股東報(bào)?告財(cái)務(wù)狀?況和經(jīng)營(yíng)?成果，審?查對(duì)外提?供的會(huì)計(jì)?資料。?（7）稽?核，編制?會(huì)計(jì)憑證?，登記會(huì)?計(jì)賬簿，?編報(bào)會(huì)計(jì)?報(bào)表。?2、出納?崗位（?1）辦理?現(xiàn)金收付?和銀行結(jié)?算業(yè)務(wù)?嚴(yán)格按照?國(guó)家有關(guān)?現(xiàn)金管理?和銀行結(jié)?算制度的?規(guī)定，根?據(jù)稽核人?員審核簽?章的收款?證，進(jìn)行?復(fù)核，辦?理款項(xiàng)收?付，收付?款后，要?在收付款?憑證上簽?章。（?2）不得?以白條抵?充庫存現(xiàn)?金，更不?得任意挪?用現(xiàn)金。?（3）?根據(jù)已經(jīng)?辦理完畢?的收款憑?證，逐筆?順序登記?現(xiàn)金和銀?行存款日?記賬，并?結(jié)出余額??，F(xiàn)金的?賬面余額?要同實(shí)際?庫存現(xiàn)金?核對(duì)相符?。銀行存?款的賬面?余款要及?時(shí)與銀行?對(duì)賬單核?對(duì)、月末?要編制“?銀行存款?余額調(diào)節(jié)?表”使賬?面余額與?對(duì)賬單上?余額調(diào)節(jié)?相符。對(duì)?于未達(dá)賬?款，要及?時(shí)查詢。?要隨時(shí)?掌握銀行?存款余額?、不準(zhǔn)簽?發(fā)空白支?票。不準(zhǔn)?將銀行賬?戶出租、?出借給任?何單位和?個(gè)人辦理?結(jié)算。?（4）對(duì)?于現(xiàn)金和?各種有價(jià)?證券、要?確保其安?全和完整?無缺。如?有短缺，?要負(fù)賠償?責(zé)任。?（5）保?管有關(guān)印?章、空白?收據(jù)和空?白支票。?財(cái)務(wù)管?理制度模?板（三）?公司內(nèi)?部財(cái)務(wù)管?理制度?一、會(huì)計(jì)?崗位職責(zé)?1、貫?徹執(zhí)行國(guó)?家頒布的?有關(guān)財(cái)務(wù)?制度、嚴(yán)?格按照《?會(huì)計(jì)法》?進(jìn)行計(jì)賬?、算賬、?報(bào)賬，規(guī)?定，嚴(yán)格?財(cái)經(jīng)紀(jì)律?，做到手?續(xù)完備、?內(nèi)容真實(shí)?、數(shù)據(jù)準(zhǔn)?確、賬目?清晰。?2、負(fù)責(zé)?編制公司?年度財(cái)務(wù)?計(jì)劃；編?制月、季?、年度會(huì)?計(jì)報(bào)表及?有關(guān)說明?，每月_?___日?前向公司?領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)?、真實(shí)、?準(zhǔn)確地報(bào)?送會(huì)計(jì)報(bào)?表，完整?地反映財(cái)?務(wù)狀況，?并按季度?進(jìn)行財(cái)務(wù)?分析。?3、責(zé)會(huì)?計(jì)核算，?特別對(duì)應(yīng)?收、應(yīng)付?等往來賬?要及時(shí)清?算和催收?；定期對(duì)?固定資產(chǎn)?、低值易?耗等財(cái)產(chǎn)?物品進(jìn)行?盤點(diǎn)，做?到賬帳相?符，賬實(shí)?相符，發(fā)?現(xiàn)不符，?必須查明?情況及時(shí)?匯報(bào)。?4、負(fù)責(zé)?公司的資?產(chǎn)管理和?各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)?的登記、?核對(duì)、抽?查與調(diào)撥?，按規(guī)定?計(jì)算折舊?費(fèi)用，確?保資產(chǎn)的?資金來源?。5、?妥善保管?會(huì)計(jì)憑證?、會(huì)計(jì)賬?本、會(huì)計(jì)?報(bào)表等檔?案資料。?6、完?成上級(jí)領(lǐng)?導(dǎo)交辦的?其它工作?任務(wù)。?二、出納?崗位職責(zé)?1、負(fù)?責(zé)現(xiàn)金及?銀行轉(zhuǎn)賬?票據(jù)的收?付，不得?積壓，按?時(shí)將現(xiàn)金?送存銀行?。2、?嚴(yán)格遵守?現(xiàn)金管理?制度，庫?存現(xiàn)金按?規(guī)定限額?執(zhí)行，不?得挪用、?不得以白?條抵庫、?不得坐支?營(yíng)業(yè)款。?3、根?據(jù)會(huì)計(jì)人?員簽章的?收、付款?憑證，按?款項(xiàng)的審?核批準(zhǔn)制?度辦理收?付。4?、開據(jù)支?票，辦理?匯款時(shí)要?按公司的?財(cái)務(wù)管理?制度辦妥?有關(guān)手續(xù)?，不符合?規(guī)定者予?以退回。?5、填?制有關(guān)收?入、支出?的會(huì)計(jì)憑?證、登記?銀行存款?、現(xiàn)金出?納日記賬?，保證賬?款相符。?6、負(fù)?責(zé)保管未?簽發(fā)的支?票，支票?本及已簽?發(fā)的支票?存根聯(lián)。?7、負(fù)?責(zé)職工每?月工資、?獎(jiǎng)金以及?各種福利?待遇的審?核和發(fā)放?。8、?結(jié)合公司?的業(yè)務(wù)實(shí)?際情況，?每月匯總?收付款憑?證并將憑?證交會(huì)計(jì)?登記明細(xì)?賬。9?、每月_?___日?前，將上?月銀行存?款日記賬?與銀行對(duì)?賬單逐筆?核對(duì)，編?制銀行余?額調(diào)節(jié)表?。10?、每月底?將銀行存?款余額、?營(yíng)業(yè)收入?及本月、?本年累計(jì)?額總經(jīng)理?及法人代?表。1?1、妥善?保管保險(xiǎn)?柜鑰匙，?密碼不得?泄露及外?傳。1?2、完成?上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)?交辦的其?他工作。?三、固?定資產(chǎn)的?管理規(guī)定?1、公?司的固定?資產(chǎn)，包?括機(jī)器設(shè)?備、車輛?、家具、?電器、其?他設(shè)備等?，其財(cái)務(wù)?管理和?計(jì)提折舊?，由財(cái)務(wù)?室負(fù)責(zé)。?2、每?年年終必?須進(jìn)行一?次固定資?產(chǎn)盤點(diǎn)，?做到實(shí)物?和賬表記?錄相符，?核算資料?準(zhǔn)確。對(duì)?固定資產(chǎn)?遺失、損?壞的，要?查明原因?，明確責(zé)?任，做出?適當(dāng)處理?。3、?購(gòu)置固定?資產(chǎn)，必?須有經(jīng)批?準(zhǔn)的購(gòu)置?計(jì)劃；購(gòu)?置時(shí)，經(jīng)?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?，可借用?限額支?票在計(jì)劃?范圍內(nèi)使?用。4?、購(gòu)置的?固定資產(chǎn)?報(bào)銷時(shí)按?財(cái)務(wù)制度?審批程序?進(jìn)行。?四、印章?使用的管?理1、?公司印章?包括公章?、財(cái)務(wù)專?用章、法?人代表章?、合同章?等。公章?由行政管?理部指定?專人負(fù)責(zé)?保管，財(cái)?務(wù)專用章?、法人代?表章、合?同章由財(cái)?務(wù)室專人?負(fù)責(zé)保管?。2、?保管人員?必須堅(jiān)守?職責(zé)，未?經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn)，不得?將印章帶?出辦公室?，不得私?用，不得?委托他人?代管3?、保持印?章使用的?嚴(yán)肅性。?各類印章?只限使用?在正式公?文、函件?上，嚴(yán)禁?在空白介?紹信上蓋?章。印1?章使用?必須做到?用章登記?。五、?公司員工?差旅費(fèi)的?規(guī)定1?、職工因?公出差，?按財(cái)政部?有關(guān)文件?規(guī)定，一?律乘座火?車，可購(gòu)?硬臥車票?。如因特?殊情況需?乘飛機(jī)者?，必須報(bào)?總經(jīng)理批?準(zhǔn)方可乘?座，否則?不予報(bào)銷?。若需乘?船可購(gòu)四?等艙船票?。2、?在途補(bǔ)助?。乘座火?車和輪船?每人每天?按___?_元補(bǔ)貼?，乘座長(zhǎng)?途汽車_?___小?時(shí)及以上?的，可按?在途標(biāo)準(zhǔn)?補(bǔ)貼__?__元。?3、員?工每人每?天按__?__元標(biāo)?準(zhǔn)住宿，?出差住宿?按天數(shù)計(jì)?算；副總?經(jīng)理以上?實(shí)報(bào)實(shí)銷?，所住賓?館不得超?過三星級(jí)?。4、?住勤伙食?補(bǔ)貼，每?人每天_?___元?標(biāo)準(zhǔn)。?5、市內(nèi)?交通補(bǔ)貼?，每人每?天___?_元標(biāo)準(zhǔn)?。6、?公差人員?報(bào)銷差旅?費(fèi)，必須?在回公司?五天內(nèi)辦?理報(bào)銷手?續(xù)、繳還?預(yù)借差旅?費(fèi)，否則?作為__?__公款?處理。?六、物資?采購(gòu)規(guī)定?1、各?部門根據(jù)?每年物資?的消耗率?、損耗率?進(jìn)行預(yù)測(cè)?，于每年?____?月中旬編?制采購(gòu)計(jì)?劃和預(yù)算?，報(bào)財(cái)務(wù)?室審核。?2、計(jì)?劃外采購(gòu)?或臨時(shí)增?加的項(xiàng)目?，也要制?定計(jì)劃或?報(bào)財(cái)務(wù)室?審核。?3、財(cái)務(wù)?室對(duì)各部?門采購(gòu)計(jì)?劃和預(yù)算?進(jìn)行審核?，經(jīng)審核?的計(jì)劃交?行政部門?監(jiān)督實(shí)施?。4、?采購(gòu)價(jià)值?在___?_元以上?的物品要?有___?_人以上?共同辦理?；大宗用?品或長(zhǎng)期?需用的物?資，必須?向___?_家以上?供應(yīng)商摸?底詢價(jià)，?并簽定供?貨協(xié)議。?5、計(jì)?劃外和臨?時(shí)少量急?需品，需?經(jīng)總經(jīng)理?批準(zhǔn)后，?方可采購(gòu)?。6、?采購(gòu)人員?采購(gòu)物資?付款，價(jià)?值在__?__元以?上的，使?用轉(zhuǎn)賬支?票或委托?銀行付款?；價(jià)值在?____?元以下的?，可以支?付現(xiàn)金。?7、轉(zhuǎn)?賬支票結(jié)?賬一般由?出納根據(jù)?采購(gòu)人提?供的準(zhǔn)確?數(shù)字或單?據(jù)填制轉(zhuǎn)?賬支票。?若由采購(gòu)?人領(lǐng)空白?轉(zhuǎn)賬支票?與對(duì)方結(jié)?賬的，轉(zhuǎn)?賬支票必?須限額。?8、物?資采購(gòu)價(jià)?值超過_?___元?，賣方要?求付現(xiàn)金?的，必須?由財(cái)務(wù)室?審查，經(jīng)?批準(zhǔn)后，?方可付款?。七、?公文及合?同的管理?規(guī)定1?、以公司?名義向外?發(fā)送的正?式文件需?經(jīng)部門經(jīng)?理審閱，?總經(jīng)理簽?發(fā)。2?、以公司?名義對(duì)內(nèi)?、對(duì)外簽?定的合同?，統(tǒng)一由?財(cái)務(wù)室負(fù)?責(zé)辦理，?并在辦理?完畢后將?原件分類?存檔，以?便隨時(shí)備?查。八?、財(cái)務(wù)審?批、報(bào)銷?規(guī)定1?、公司各?部門應(yīng)根?據(jù)工作需?要，事先?擬訂支出?計(jì)劃，報(bào)?總經(jīng)理同?意后，再?由經(jīng)辦人?按規(guī)定辦?理借支或?報(bào)銷手續(xù)?。2、?公司員工?報(bào)銷，需?下列審批?程序：經(jīng)?辦人—部?門經(jīng)理簽?字—總經(jīng)?理簽字—?出納付款?。3、?上述開支?的必須支?出，如果?總經(jīng)理不?在，需經(jīng)?電話請(qǐng)示?總經(jīng)理同?意后，方?可予以支?出，待總?經(jīng)理回到?公司后再?予補(bǔ)簽。?4、員?工個(gè)人因?私借款一?律不予批?準(zhǔn)。雙?鴨山市華?龍食品總?公司2?財(cái)務(wù)管?理制度模?板（四）?一、總?則依據(jù)?《中華人?民共和國(guó)?會(huì)計(jì)法》?、《財(cái)務(wù)?通則》等?會(huì)計(jì)法規(guī)?，特制訂?本制度。?1、會(huì)?計(jì)年度為?：元月_?___日?至本年_?___月?____?日止。?2、公司?采用房地?產(chǎn)開發(fā)制?度，會(huì)計(jì)?核算采用?權(quán)責(zé)發(fā)生?制。二?、現(xiàn)金及?銀行存款?的管理?1、財(cái)務(wù)?收款必須?開具收據(jù)?或發(fā)票，?原則上開?具票據(jù)人?員要與收?款人分開?，會(huì)計(jì)開?票，出納?收款?，F(xiàn)?金要當(dāng)面?點(diǎn)清，出?門概不負(fù)?責(zé)。2?、現(xiàn)金、?銀行存款?的收付要?逐筆、遞?日登記，?及時(shí)入帳?。每天下?班前半小?時(shí)，內(nèi)部?清點(diǎn)現(xiàn)金?，自行查?賬，做到?日清月結(jié)?。3、?開收據(jù)或?發(fā)票時(shí)，?要注明收?款方式是?現(xiàn)金還是?轉(zhuǎn)帳，若?是轉(zhuǎn)帳則?要注明票?據(jù)種類、?號(hào)碼。?4、銀行?財(cái)務(wù)印鑒?章要分開?保管，專?人負(fù)責(zé)。?5、支?票、匯票?、電匯等?轉(zhuǎn)帳，要?實(shí)行登記?制度（購(gòu)?回支票后?要用專用?臺(tái)帳記錄?票據(jù)號(hào)碼?）逐筆登?記并注明?資金用途?流向、票?據(jù)號(hào)碼。?不得開具?遠(yuǎn)期支票?、空頭支?票和空白?支票。?6、伍仟?元以上款?項(xiàng)盡量使?用銀行轉(zhuǎn)?帳。7?、支付款?項(xiàng)時(shí)，在?審批手續(xù)?完善后，?由會(huì)計(jì)起?票、領(lǐng)款?人簽字后?，出納才?能付款。?8、公?司職員日?常業(yè)務(wù)借?支，在貳?萬元以下?（不含貳?萬元）須?主管財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人審?批、借支?。如財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人不?在，須經(jīng)?總經(jīng)理或?董事長(zhǎng)審?批方可借?支。在貳?萬元以上?（含貳萬?元）還須?報(bào)總經(jīng)理?及董事長(zhǎng)?審批后財(cái)?務(wù)部方可?借支。?9、財(cái)務(wù)?部現(xiàn)金庫?存，原則?上不應(yīng)超?過貳萬元?，更不得?用白條抵?庫。1?0、月底?對(duì)庫存現(xiàn)?金要進(jìn)行?盤存，并?出現(xiàn)金盤?存表與會(huì)?計(jì)核對(duì)。?月初銀行?存款要與?銀行對(duì)帳?單核對(duì)，?若有未達(dá)?帳項(xiàng)需要?編制銀行?存款余額?調(diào)節(jié)表。?三、應(yīng)?收帳款及?銷售收入?的管理?1、對(duì)每?一個(gè)客戶?要建立一?個(gè)檔案頁?（臺(tái)帳）?，反映其?主要的經(jīng)?濟(jì)活動(dòng)及?有關(guān)概況?，以便跟?蹤管理。?2、密?切注視應(yīng)?收帳款的?回收情況?，財(cái)務(wù)人?員有權(quán)、?有責(zé)與客?戶聯(lián)系，?并催收應(yīng)?收帳款，?清理有關(guān)?帳戶。?應(yīng)收購(gòu)房?款在應(yīng)收?帳款到期?日前三天?與客戶聯(lián)?系，并提?醒客戶應(yīng)?收購(gòu)房款?到期;若?應(yīng)收款未?超過一個(gè)?月，財(cái)務(wù)?部應(yīng)電話?等方式與?客戶聯(lián)系?催收房款?;若應(yīng)收?帳款已超?過一個(gè)月?、未超過?三個(gè)月，?財(cái)務(wù)部每?月整理一?個(gè)明細(xì)表?交營(yíng)銷中?心由簽約?代表負(fù)責(zé)?聯(lián)系催收?，同時(shí)財(cái)?務(wù)部寄發(fā)?催款通知?書;若應(yīng)?收購(gòu)房款?已超過三?個(gè)月，在?未交房的?情況下由?財(cái)務(wù)部清?理清冊(cè)給?營(yíng)銷中心?，可重新?對(duì)外銷售?，并寄發(fā)?通知書;?若到已交?房的情況?下，由辦?公室（或?物業(yè)部門?）協(xié)助財(cái)?務(wù)部上門?催收房款?;若應(yīng)收?購(gòu)房款逾?期六個(gè)月?以上，應(yīng)?由財(cái)務(wù)部?整理一個(gè)?清冊(cè)并注?明有關(guān)情?況，交辦?公室通過?法律途徑?處理。?3、原則?上購(gòu)房款?一律由財(cái)?務(wù)部或財(cái)?務(wù)部指定?人員統(tǒng)一?收取及時(shí)?入帳，他?人不得擅?自收取房?款，更不?得坐支。?4、營(yíng)?銷中心在?簽訂合同?時(shí)，由專?人收取定?金或房款?，同時(shí)開?具收據(jù)，?注明付款?方式;若?是現(xiàn)金馬?上繳存銀?行，同時(shí)?每天與財(cái)?務(wù)部清繳?，若是銀?行票據(jù)（?如匯票、?支票、銀?行本票）?等，應(yīng)及?時(shí)通知財(cái)?務(wù)部并及?時(shí)到銀行?辦理入帳?手續(xù)后方?可開具收?據(jù)，并在?收據(jù)上注?明票據(jù)種?類、號(hào)碼?。5、?營(yíng)銷中心?每簽定一?份合同應(yīng)?及時(shí)復(fù)印?一份給財(cái)?務(wù)部，財(cái)?務(wù)部及時(shí)?審核，售?房合同是?否在公司?授權(quán)范圍?內(nèi)，若超?過授權(quán)范?圍要及時(shí)?向主管領(lǐng)?導(dǎo)匯報(bào)、?請(qǐng)示。?6、財(cái)務(wù)?部要及時(shí)?按合同清?理帳戶，?主要客戶?每年要與?對(duì)方核對(duì)?一遍余額?。7、?每月__?__日前?報(bào)應(yīng)收帳?款明細(xì)表?，并要有?帳齡分析?，附有處?理意見交?主管領(lǐng)導(dǎo)?、總經(jīng)理?及有關(guān)部?門。四?、固定資?產(chǎn)及低值?易耗品的?管理1?、固定資?產(chǎn)必須同?時(shí)滿足下?列條件，?即使用價(jià)?值在__?__元以?上使用年?限在兩年?以上。?2、低值?易耗品必?須同時(shí)滿?足下列條?件：即使?用價(jià)值在?____?元以上_?___元?以下，使?用年限在?半年以上?、兩年以?下。3?、固定資?產(chǎn)購(gòu)置：?因業(yè)務(wù)發(fā)?展的需要?購(gòu)置固定?資產(chǎn)，使?用部門應(yīng)?提出購(gòu)置?申請(qǐng)，經(jīng)?業(yè)務(wù)主管?的副總經(jīng)?理審批、?總經(jīng)理、?董事長(zhǎng)批?準(zhǔn)后交辦?公室統(tǒng)一?購(gòu)置，購(gòu)?置后由使?用部門、?使用人或?責(zé)任保管?者負(fù)責(zé)驗(yàn)?收。4?、固定資?產(chǎn)的使用?與管理?財(cái)務(wù)部對(duì)?所有的固?定資產(chǎn)建?立明細(xì)帳?、臺(tái)帳，?要記錄保?管部門，?使用責(zé)任?人，設(shè)計(jì)?壽命，每?年要集中?查核一次?，平時(shí)有?權(quán)抽查。?責(zé)任部?門或使用?人對(duì)本部?門或自己?使用的固?定資產(chǎn)負(fù)?責(zé)保管、?維護(hù)，因?使用不當(dāng)?、保管不?善造成損?失，視情?況輕重由?使用人或?保管責(zé)任?人賠償一?定的損失?。5、?固定資產(chǎn)?維修、固?定資產(chǎn)在?使用到一?定年限后?需要進(jìn)行?維修時(shí)，?由責(zé)任部?門或使用?人提出申?請(qǐng)，經(jīng)總?經(jīng)理、董?事長(zhǎng)批準(zhǔn)?后方可公?費(fèi)維修，?若是人為?的損壞由?責(zé)任人自?費(fèi)維修并?寫出事故?報(bào)告單。?6、固?定資產(chǎn)折?舊，采用?直線折舊?法。7?、固定資?產(chǎn)處置，?所有的固?定資產(chǎn)處?置、報(bào)廢?均由責(zé)任?部門或使?用人書面?提出，經(jīng)?總經(jīng)理、?董事長(zhǎng)批?準(zhǔn)后方可?處置報(bào)廢?，并及時(shí)?與財(cái)務(wù)溝?通。8?、固定資?產(chǎn)出租、?出借，原?則上公司?的固定資?產(chǎn)不得出?租，不外?借，若有?特殊情況?的確需出?租或長(zhǎng)期?外借，則?要通過各?股東同意?。若為短?時(shí)外借，?經(jīng)總經(jīng)理?批準(zhǔn)方可?外借，并?辦理外借?手續(xù)。?9、低值?易耗品及?辦公用具?采購(gòu)：由?各使用部?門提出，?經(jīng)總經(jīng)理?批準(zhǔn)后，?由辦公室?匯總統(tǒng)一?采購(gòu)。專?業(yè)性較強(qiáng)?的工具由?專業(yè)部門?采購(gòu)，采?購(gòu)后交辦?公室統(tǒng)一?驗(yàn)收，建?立臺(tái)帳。?使用部門?或使用人?到辦公室?辦理領(lǐng)用?手續(xù)。?10、低?值易耗品?、辦公用?具原則上?以舊換新?，若因保?管不善遺?失，則由?保管責(zé)任?人負(fù)責(zé)賠?償。1?1、辦公?室對(duì)低值?易耗品、?辦公工具?建立臺(tái)帳?，對(duì)每部?門使用人?建立領(lǐng)用?臺(tái)帳，每?年核對(duì)一?次。1?2、低值?易耗品、?辦公工具?等，采取?一次性攤?銷法。?五、業(yè)務(wù)?款項(xiàng)支出?規(guī)定1?、業(yè)務(wù)款?項(xiàng)一般是?指：工程?業(yè)務(wù)款、?廣告業(yè)務(wù)?款。2?、所有業(yè)?務(wù)款項(xiàng)支?付必須依?照合同執(zhí)?行，沒有?合同或違?反合同的?財(cái)務(wù)部有?權(quán)拒絕支?付，并查?明核實(shí)。?3、簽?訂所有的?業(yè)務(wù)合同?應(yīng)遵循公?司關(guān)于合?同簽訂的?有關(guān)規(guī)定?，并先由?財(cái)務(wù)部審?核有關(guān)財(cái)?稅方面的?事宜，列?出資金計(jì)?劃。4?、業(yè)務(wù)款?項(xiàng)支出：?申請(qǐng)部?門（合同?簽訂部門?）根據(jù)項(xiàng)?目進(jìn)展情?況，在月?初作出付?款申請(qǐng)計(jì)?劃由財(cái)務(wù)?部匯總，?根據(jù)資金?情況列出?付款計(jì)劃?，報(bào)財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人、?總經(jīng)理、?董事長(zhǎng)審?批后，財(cái)?務(wù)部依據(jù)?付款計(jì)劃?按一定的?付款程序?支付業(yè)務(wù)?款項(xiàng)，各?部門對(duì)付?款計(jì)劃要?嚴(yán)格保密?。5、?業(yè)務(wù)款項(xiàng)?支出審批?程序：?申請(qǐng)部門?根據(jù)合同?、協(xié)議和?經(jīng)審批后?的財(cái)務(wù)部?付款計(jì)劃?內(nèi)容，事?先填好付?款申請(qǐng)單?由各部門?負(fù)責(zé)人、?主管領(lǐng)導(dǎo)?核準(zhǔn)交財(cái)?務(wù)部、財(cái)?務(wù)總監(jiān)審?核是否符?合付款條?件，再交?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人審核，?總經(jīng)理審?批，最后?報(bào)董事長(zhǎng)?批準(zhǔn)，財(cái)?務(wù)部方可?付款。?6、項(xiàng)目?完工后需?要結(jié)算的?業(yè)務(wù)部門?及有關(guān)部?門，須會(huì)?同財(cái)務(wù)部?做出一份?結(jié)算報(bào)告?與客戶結(jié)?算，并簽?訂結(jié)算協(xié)?議。重要?業(yè)務(wù)合同?在結(jié)算前?須明確結(jié)?算基本方?案報(bào)總經(jīng)?理、董事?長(zhǎng)、股東?會(huì)批準(zhǔn)，?方可與對(duì)?方洽談結(jié)?算事項(xiàng)。?7、工?程項(xiàng)目質(zhì)?保金支付?：質(zhì)保金?到期后應(yīng)?由工程項(xiàng)?目經(jīng)辦人?及有關(guān)人?員對(duì)工程?質(zhì)量鑒定?后，填寫?質(zhì)保金支?付審批表?，按業(yè)務(wù)?款項(xiàng)支付?程序?qū)徟?后方可支?付。六?、傭金及?業(yè)務(wù)用餐?管理1?、業(yè)務(wù)傭?金支出的?經(jīng)辦人原?則上是由?公司副總?級(jí)別以上?人員或其?授權(quán)人。?2、業(yè)?務(wù)傭金的?支付：在?貳萬元以?下的，由?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人審批、?總經(jīng)理批?準(zhǔn)方可支?付;在貳?萬元以上?的，還需?報(bào)董事長(zhǎng)?批準(zhǔn)才可?支付;伍?萬元以上?的則須通?過股東會(huì)?審議才可?支付。?3、業(yè)務(wù)?傭金：每?月底集中?清理一次?，由財(cái)務(wù)?部匯總、?造冊(cè)交股?東會(huì)審議?，財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)取得?合法憑證?入帳后，?原始憑證?交股東會(huì)?銷毀，股?東保留清?冊(cè)。4?、公司員?工因業(yè)務(wù)?需要招待?用餐必須?事先說明?請(qǐng)客對(duì)象?、原因、?標(biāo)準(zhǔn)報(bào)主?管副總經(jīng)?理批準(zhǔn)，?副總級(jí)別?以上的則?需與總經(jīng)?理或董事?長(zhǎng)請(qǐng)示。?七、公?司日常費(fèi)?用開支，?報(bào)銷管理?制度1?、借支?①公司員?工因工作?需要在財(cái)?務(wù)借支的?必須事先?填寫借支?單，并注?明借支原?因和借支?金額，報(bào)?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人審批簽?字（在特?殊情況下?，借支人?和財(cái)務(wù)部?出納應(yīng)主?動(dòng)電話請(qǐng)?示主管財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?同意后才?可辦理借?支手續(xù)，?事后立即?補(bǔ)辦簽字?手續(xù)），?凡未經(jīng)財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?或授權(quán)人?簽字同意?而辦理借?支的行為?，一律作?挪用分款?處理，并?按公司有?關(guān)規(guī)定對(duì)?當(dāng)事人進(jìn)?行處罰直?至辭退或?開除。?②借支現(xiàn)?金在貳萬?元以下（?不含貳萬?元），經(jīng)?財(cái)務(wù)總監(jiān)?、財(cái)務(wù)主?管負(fù)責(zé)人?審批后，?財(cái)務(wù)方可?辦理借款?手續(xù)。?③借支現(xiàn)?金在貳萬?元以上，?經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人審批?后交總經(jīng)?理、董事?長(zhǎng)審批后?財(cái)務(wù)方可?辦理借款?手續(xù)。?所有借支?原則上從?借支之日?起，在一?周內(nèi)到財(cái)?務(wù)結(jié)帳。?2、報(bào)?帳①公?司員工所?有報(bào)帳應(yīng)?嚴(yán)格遵守?審批程序?，原始票?據(jù)應(yīng)有經(jīng)?手人、證?明人或部?門負(fù)責(zé)人?簽字，報(bào)?帳人應(yīng)將?所有單據(jù)?分類整齊?地粘貼在?原始憑證?粘貼單上?，且一并?填寫粘貼?費(fèi)用報(bào)銷?單交部門?負(fù)責(zé)人審?核后，財(cái)?務(wù)部審核?其票據(jù)的?合法、合?理性后交?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人審批，?最后報(bào)總?經(jīng)理、董?事長(zhǎng)批準(zhǔn)?財(cái)務(wù)部方?可報(bào)帳。?②公司?報(bào)帳采取?集中報(bào)帳?制，每星?期一、星?期四由公?司財(cái)務(wù)部?集中報(bào)帳?、清帳。?③業(yè)務(wù)?用餐，傭?金報(bào)帳按?傭金業(yè)務(wù)?用餐管理?辦法執(zhí)行?。3、?交通費(fèi)用?①在市?內(nèi)辦事原?則上只能?乘坐“公?共汽車”?，如有急?事需乘坐?“的士”?應(yīng)向辦公?室負(fù)責(zé)人?事先報(bào)告?并說明理?由，如辦?公室車輛?調(diào)度困難?方可乘坐?“的士”?，報(bào)帳時(shí)?需附單注?明日期起?止地點(diǎn)、?事由、按?實(shí)際發(fā)生?額報(bào)銷。?②私車?公用的，?采用每月?包干的形?式，具體?由公司另?行規(guī)定。?4、差?旅費(fèi)管理?①公司?員工外出?公差須報(bào)?請(qǐng)總經(jīng)理?批準(zhǔn)，財(cái)?務(wù)部方可?辦理差旅?費(fèi)借支和?報(bào)銷。?②出差費(fèi)?用及標(biāo)準(zhǔn)?在出差前?由董事會(huì)?研究，總?經(jīng)理審定?執(zhí)行。?③公司專?職司機(jī)長(zhǎng)?途出差按?____?元/天補(bǔ)?助，另按?____?元/公里?給予行車?補(bǔ)助。?④出公差?回來后，?一個(gè)星期?內(nèi)報(bào)銷費(fèi)?用并及時(shí)?清帳。?5、醫(yī)療?費(fèi)的報(bào)銷?①因公?致傷的員?工其治療?期內(nèi)發(fā)全?額工資，?醫(yī)療費(fèi)用?按實(shí)際報(bào)?銷。②?辦理了醫(yī)?療保險(xiǎn)的?員工，醫(yī)?療費(fèi)用由?醫(yī)保公司?按規(guī)定給?予補(bǔ)償，?因突發(fā)性?疾病需住?院治療公?司不再另?行負(fù)擔(dān)醫(yī)?療費(fèi)用。?③未辦?理醫(yī)療保?險(xiǎn)的，經(jīng)?本人書面?報(bào)告部門?經(jīng)理審核?，報(bào)總經(jīng)?理批準(zhǔn)后?憑縣級(jí)以?上醫(yī)院出?具的病歷?證明，公?司可負(fù)擔(dān)?住院期藥?費(fèi)（不含?自費(fèi)補(bǔ)品?、藥品）?，治療費(fèi)?及一次常?規(guī)體檢費(fèi)?____?%費(fèi)用（?床位費(fèi)每?天限__?__元以?下），但?最高費(fèi)用?負(fù)擔(dān)限額?不超過壹?萬元。?八、財(cái)務(wù)?檔案資料?管理1?、財(cái)務(wù)檔?案資料包?括：會(huì)計(jì)?憑證、帳?本及報(bào)表?有關(guān)合同?，銀行稅?務(wù)資料、?收據(jù)、發(fā)?票等。?2、財(cái)務(wù)?檔案管理?責(zé)任人為?主辦會(huì)計(jì)?。3、?會(huì)計(jì)憑證?要分月份?裝訂成冊(cè)?，注明日?期、憑證?號(hào)、第幾?冊(cè)、會(huì)計(jì)?報(bào)表每年?裝訂成冊(cè)?。4、?財(cái)務(wù)部收?據(jù)及發(fā)票?按年、月?分類保存?，保管期?限為__?__年。?收據(jù)、發(fā)?票須統(tǒng)一?管理，采?取登記、?領(lǐng)取制度?、購(gòu)回收?據(jù)、發(fā)票?后要逐本?登記并注?明號(hào)碼去?向，使用?后逐本繳?銷。5?、財(cái)務(wù)檔?案的查閱?須報(bào)請(qǐng)財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?，并建立?查閱、借?閱登記檔?案。6?、財(cái)務(wù)檔?案外借需?經(jīng)財(cái)務(wù)總?監(jiān)、主管?財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)?、董事長(zhǎng)?批準(zhǔn)并予?以登記，?財(cái)務(wù)部及?時(shí)催還。?7、會(huì)?計(jì)憑證、?稅務(wù)資料?保管期為?____?年，會(huì)計(jì)?憑證及有?關(guān)資料燒?毀由會(huì)計(jì)?提出并編?造清冊(cè)，?經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人、總?經(jīng)理、董?事長(zhǎng)批準(zhǔn)?方可燒毀?，在燒毀?時(shí)至少有?經(jīng)辦人，?副總經(jīng)理?以上人員?在場(chǎng)。?8、會(huì)計(jì)?憑證資料?燒毀清冊(cè)?為永久性?檔案，不?得燒毀。?財(cái)務(wù)管?理制度模?板（五）?一、總?則__?__公司?倉(cāng)庫是物?資和商品?運(yùn)轉(zhuǎn)、儲(chǔ)?存部門，?積存著公?司大量財(cái)?產(chǎn)，因此?所有工作?人員必須?有高度的?責(zé)任感，?人人重視?安全，關(guān)?心安全，?提高警惕?，預(yù)防和?打擊犯罪?活動(dòng)，同?一切擾亂?破壞安全?的行為作?斗爭(zhēng)。搞?好內(nèi)部治?安，維護(hù)?正常秩序?，確保安?全生產(chǎn)。?2.切?實(shí)貫徹“?預(yù)防為主?、防消結(jié)?合”的安?全方針，?嚴(yán)格執(zhí)行?國(guó)家“消?防條例”?，公安部?“倉(cāng)庫防?火安全管?理規(guī)定”?，做好安?全管理工?作，確保?財(cái)產(chǎn)安全?。3.?倉(cāng)庫管理?工作必須?堅(jiān)持：領(lǐng)?導(dǎo)負(fù)責(zé)，?依靠群眾?，分級(jí)負(fù)?責(zé)，獎(jiǎng)懲?分明，保?障安全。?二、入?庫須知?1.與工?作無關(guān)人?員嚴(yán)禁進(jìn)?入倉(cāng)庫。?2.確?實(shí)工作需?要進(jìn)入倉(cāng)?庫人員，?必須主動(dòng)?申請(qǐng)，經(jīng)?許可后由?庫管人員?陪同方可?進(jìn)入。?3.嚴(yán)禁?攜帶火種?及其他易?燃易爆品?、有害物?質(zhì)進(jìn)入倉(cāng)?庫，違者?罰款__?__元，?并同時(shí)予?以沒收。?任何人不?得在倉(cāng)庫?區(qū)吸煙，?違者每次?罰款__?__元，?情節(jié)嚴(yán)重?者直接報(bào)?告相關(guān)部?門。4?.非本公?司業(yè)務(wù)人?員必須按?本公司的?程序辦事?，不得在?倉(cāng)庫停滯?、喧嘩、?吵鬧。?5.攜帶?領(lǐng)料單物?品出庫，?必須出具?本公司庫?管人員填?制主管簽?發(fā)的單據(jù)?方可出庫?。三、?夜間安全?有報(bào)警裝?置的管理?1.各?倉(cāng)庫安裝?有報(bào)警裝?置，負(fù)責(zé)?全倉(cāng)庫的?夜間安全?保衛(wèi)工作?，報(bào)警裝?置必須于?每天下班?前由責(zé)任?人（物流?部指定）?開啟報(bào)警?功能定期?對(duì)設(shè)備進(jìn)?行維護(hù)確?保正常使?用。2?.倉(cāng)庫工?作人員在?每天下班?時(shí)，必須?檢查全公?司各倉(cāng)庫?門窗是否?嚴(yán)鎖好，?倉(cāng)庫電源?是否切斷?。發(fā)現(xiàn)情?況及時(shí)向?負(fù)責(zé)人匯?報(bào)，做好?記錄，以?分清責(zé)任?。3.?夜間警衛(wèi)?人員是當(dāng)?然的義務(wù)?消防員，?必須積極?參加消防?訓(xùn)練，熟?悉消防知?識(shí)，掌握?各種消防?機(jī)具的使?用技能。?遇有盜警?、火警、?要機(jī)智勇?敢，奮力?撲救，并?注意保護(hù)?現(xiàn)場(chǎng)。?4.如因?玩忽職守?，使公司?財(cái)產(chǎn)遭受?損失要給?予紀(jì)律處?理直至追?究法律責(zé)?任。四?、消防安?全管理?1.由公?司行政管?理辦公室?負(fù)責(zé)全公?司的消防?安全工作?，堅(jiān)決貫?徹“預(yù)防?為主，防?消結(jié)合”?的方針。?2.義?務(wù)消防組?織，既是?防火滅火?組織，又?是防汛搶?險(xiǎn)組織，?全體人員?要積極參?加消防知?識(shí)的學(xué)習(xí)?和消防訓(xùn)?練，經(jīng)常?進(jìn)行消防?演習(xí)，掌?握消防技?術(shù)，提高?消防素質(zhì)?。3.?按照倉(cāng)庫?、貨場(chǎng)布?局，配置?各種消防?設(shè)施。不?準(zhǔn)堵塞消?防通道及?設(shè)施附近?的通道。?各種消防?工具嚴(yán)禁?亂拉亂動(dòng)?。4.?指定專人?管理各種?消防設(shè)施?，經(jīng)常養(yǎng)?護(hù)維修，?保證一切?設(shè)備有效?好用。?5.堅(jiān)持?“四節(jié)”?（五一、?十一、新?年、春節(jié)?），“三?防”（春?防、夏防?、冬防）?的定期檢?查與平時(shí)?不定期檢?查，發(fā)現(xiàn)?隱患，及?時(shí)排除。?6.要?與公安消?防部門經(jīng)?常保持密?切聯(lián)系，?與友鄰企?業(yè)、部隊(duì)?搞好聯(lián)防?。財(cái)務(wù)?管理制度?模板（六?）一、?會(huì)計(jì)崗位?職責(zé)1?、貫徹執(zhí)?行國(guó)家頒?布的有關(guān)?財(cái)務(wù)制度?、嚴(yán)格按?照《會(huì)計(jì)?法》進(jìn)行?計(jì)賬、算?賬、報(bào)賬?，規(guī)定，?嚴(yán)格財(cái)經(jīng)?紀(jì)律，做?到手續(xù)完?備、內(nèi)容?真實(shí)、數(shù)?據(jù)準(zhǔn)確、?賬目清晰?。2、?負(fù)責(zé)編制?公司年度?財(cái)務(wù)計(jì)劃?;編制月?、季、年?度會(huì)計(jì)報(bào)?表及有關(guān)?說明，每?月___?_日前向?公司領(lǐng)導(dǎo)?及時(shí)、真?實(shí)、準(zhǔn)確?地報(bào)送會(huì)?計(jì)報(bào)表，?完整地反?映財(cái)務(wù)狀?況，并按?季度進(jìn)行?財(cái)務(wù)分析?。3、?責(zé)會(huì)計(jì)核?算，特別?對(duì)應(yīng)收、?應(yīng)付等往?來賬要及?時(shí)清算和?催收;定?期對(duì)固定?資產(chǎn)、低?值易耗等?財(cái)產(chǎn)物品?進(jìn)行盤點(diǎn)?，做到賬?帳相符，?賬實(shí)相符?，發(fā)現(xiàn)不?符，必須?查明情況?及時(shí)匯報(bào)?。4、?負(fù)責(zé)公司?的資產(chǎn)管?理和各項(xiàng)?財(cái)產(chǎn)的登?記、核對(duì)?、抽查與?調(diào)撥，按?規(guī)定計(jì)算?折舊費(fèi)用?，確保資?產(chǎn)的資金?來源。?5、妥善?保管會(huì)計(jì)?憑證、會(huì)?計(jì)賬本、?會(huì)計(jì)報(bào)表?等檔案資?料。6?、完成上?級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其它?工作任務(wù)?。二、?出納崗位?職責(zé)1?、負(fù)責(zé)現(xiàn)?金及銀行?轉(zhuǎn)賬票據(jù)?的收付，?不得積壓?，按時(shí)將?現(xiàn)金送存?銀行。?2、嚴(yán)格?遵守現(xiàn)金?管理制度?，庫存現(xiàn)?金按規(guī)定?限額執(zhí)行?，不得挪?用、不得?以白條抵?庫、不得?坐支營(yíng)業(yè)?款。3?、根據(jù)會(huì)?計(jì)人員簽?章的收、?付款憑證?，按款項(xiàng)?的審核批?準(zhǔn)制度辦?理收付。?4、開?據(jù)支票，?辦理匯款?時(shí)要按公?司的財(cái)務(wù)?管理制度?辦妥有關(guān)?手續(xù)，不?符合規(guī)定?者予以退?回。5?、填制有?關(guān)收入、?支出的會(huì)?計(jì)憑證、?登記銀行?存款、現(xiàn)?金出納日?記賬，保?證賬款相?符。6?、負(fù)責(zé)保?管未簽發(fā)?的支票，?支票本及?已簽發(fā)的?支票存根?聯(lián)。7?、負(fù)責(zé)職?工每月工?資、獎(jiǎng)金?以及各種?福利待遇?的審核和?發(fā)放。?8、結(jié)合?公司的業(yè)?務(wù)實(shí)際情?況，每月?匯總收付?款憑證并?將憑證交?會(huì)計(jì)登記?明細(xì)賬。?9、每?月___?_日前，?將上月銀?行存款日?記賬與銀?行對(duì)賬單?逐筆核對(duì)?，編制銀?行余額調(diào)?節(jié)表。?10、每?月底將銀?行存款余?額、營(yíng)業(yè)?收入及本?月、本年?累計(jì)額報(bào)?告總經(jīng)理?及法人代?表。1?1、妥善?保管保險(xiǎn)?柜鑰匙，?密碼不得?泄露及外?傳。1?2、完成?上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)?交辦的其?他工作。?三、固?定資產(chǎn)的?管理規(guī)定?1、公?司的固定?資產(chǎn)，包?括機(jī)器設(shè)?備、車輛?、家具、?電器、其?他設(shè)備等?，其財(cái)務(wù)?管理和計(jì)?提折舊，?由財(cái)務(wù)室?負(fù)責(zé)。?2、每年?年終必須?進(jìn)行一次?固定資產(chǎn)?盤點(diǎn)，做?到實(shí)物和?賬表記錄?相符，核?算資料準(zhǔn)?確。對(duì)固?定資產(chǎn)遺?失、損壞?的，要查?明原因，?明確責(zé)任?，做出適?當(dāng)處理。?3、購(gòu)?置固定資?產(chǎn)，必須?有經(jīng)批準(zhǔn)?的購(gòu)置計(jì)?劃;購(gòu)置?時(shí)，經(jīng)領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)，?可借用限?額支票在?計(jì)劃范圍?內(nèi)使用。?4、購(gòu)?置的固定?資產(chǎn)報(bào)銷?時(shí)按財(cái)務(wù)?制度審批?程序進(jìn)行?。四、?印章使用?的管理?1、公司?印章包括?公章、財(cái)?務(wù)專用章?、法人代?表章、合?同章等。?公章由行?政管理部?指定專人?負(fù)責(zé)保管?，財(cái)務(wù)專?用章、法?人代表章?、合同章?由財(cái)務(wù)室?專人負(fù)責(zé)?保管。?2、保管?人員必須?堅(jiān)守職責(zé)?，未經(jīng)領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)，?不得將印?章帶出辦?公室，不?得私用，?不得委托?他人代管?。3、?保持印章?使用的嚴(yán)?肅性。各?類印章只?限使用在?正式公文?、函件上?，嚴(yán)禁在?空白介紹?信上蓋章?。印章使?用必須做?到用章登?記。五?、公司員?工差旅費(fèi)?的規(guī)定?1、職工?因公出差?，按財(cái)政?部有關(guān)文?件規(guī)定，?一律乘座?火車，可?購(gòu)硬臥車?票。如因?特殊情況?需乘飛機(jī)?者，必須?報(bào)總經(jīng)理?批準(zhǔn)方可?乘座，否?則不予報(bào)?銷。若需?乘船可購(gòu)?四等艙船?票。2?、在途補(bǔ)?助。乘座?火車和輪?船每人每?天按__?__元補(bǔ)?貼，乘座?長(zhǎng)途汽車?____?小時(shí)及以?上的，可?按在途標(biāo)?準(zhǔn)補(bǔ)貼_?___元?。3、?員工每人?每天按_?___元?標(biāo)準(zhǔn)住宿?，出差住?宿按天數(shù)?計(jì)算;副?總經(jīng)理以?上實(shí)報(bào)