(財(cái)務(wù)知識(shí))財(cái)務(wù)部SOP操作規(guī)范

（財(cái)務(wù)知識(shí)）財(cái)務(wù)部SOP操作規(guī)范第一章 概述財(cái)介：、會(huì)：：1、收并；2、支；3、辦的；4、發(fā)；5、根；6、負(fù)；7、審；8、準(zhǔn)。9、核；10、編；11、分；12、整。、運(yùn)：：1、入結(jié)；2、結(jié)。3、審核各部門及各收銀點(diǎn)交來(lái)的營(yíng)業(yè)收入的原始單據(jù)、報(bào)表等資料日?qǐng)?bào)營(yíng)報(bào)；1、分準(zhǔn)確經(jīng)息；2、保。3、在總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部經(jīng)理的的領(lǐng)導(dǎo)下參與飯店信貸政策的制定工作；4、調(diào)；5、審；6、計(jì)；7、處。、成：：1、采；2、檢；3、管。4、核；、電：：1、飯；2、編；3、協(xié)；4、培；5、起；6、清。章 崗位職責(zé)及工作內(nèi)容目錄1、財(cái)…62、會(huì)…73、會(huì)…94、會(huì)…15、運(yùn)…36、運(yùn)…47、運(yùn)…68、運(yùn)作部收…189、運(yùn)…2010、成本部主管崗位職責(zé)及工311、成本412、成本部采購(gòu)崗位職責(zé)及工613、成本部收貨崗位職責(zé)及工714、成本部庫(kù)管崗位職責(zé)及工915、電腦部主管崗位職責(zé)及工2財(cái)經(jīng)理直級(jí)行理直級(jí)務(wù)分管崗責(zé)1、熟種法經(jīng)。2，。3。4。5。6。7。容1。2。3。4。5。6。7。8、每年年中及年度終了，對(duì)飯店資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。9。10、召開本部門會(huì)議，傳達(dá)例會(huì)會(huì)議精神，并安排工作。11、協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、銀行等職能部門的工作關(guān)系。11、完成執(zhí)行總經(jīng)交辦的他工作。會(huì)計(jì)部主管直接上級(jí)財(cái)務(wù)部理直接下級(jí)出納、付兼工兼固定產(chǎn)管理員崗位職責(zé)1、計(jì)報(bào)日賬真，當(dāng)狀營(yíng)成。2、督導(dǎo)每節(jié)、作。3、平衡業(yè)法保期。4、配合理關(guān)與部。5、協(xié)助理的。工容1、嚴(yán)店章務(wù)。2、審證務(wù)各的。3、做算制的。1)月終，匯總當(dāng)月收入并與日審月報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)。2)向部門相關(guān)財(cái)務(wù)人員提供部門營(yíng)業(yè)收入的明細(xì)資料。3)向酒店相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供財(cái)務(wù)報(bào)表。4)根據(jù)營(yíng)業(yè)收入計(jì)算營(yíng)業(yè)稅數(shù)據(jù)，填制稅務(wù)報(bào)表，將稅金及時(shí)、足額上繳稅務(wù)機(jī)關(guān)。5)每月初報(bào)送統(tǒng)計(jì)局營(yíng)業(yè)收入統(tǒng)計(jì)報(bào)表。4、每年年中及年度終了，組織資產(chǎn)管理員對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。5、督促各經(jīng)營(yíng)部門負(fù)責(zé)收回的經(jīng)營(yíng)款項(xiàng)及盤點(diǎn)報(bào)表。6、分析各部門的經(jīng)營(yíng)情況，費(fèi)用開支情況并與預(yù)算比較。7、督促總出納將飯店的資金情況報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。8、督促應(yīng)付和總帳清理往來(lái)帳并將結(jié)果上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。9、參加部門的例會(huì)，擬定本周工作計(jì)劃。1、召開本組會(huì)議，傳達(dá)例會(huì)會(huì)議精神，具體安排一周的工作。1、根據(jù)業(yè)務(wù)工作中存在的問(wèn)題進(jìn)行匯總，組織專業(yè)培訓(xùn)。12、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理辦的其工作。應(yīng)付兼工兼固定產(chǎn)管理員直接上級(jí)會(huì)計(jì)部管直接下級(jí)無(wú)崗位職責(zé)應(yīng)付：審、計(jì)算記錄除金之外所有支出工資員：責(zé)酒店有員工資核算作固定資產(chǎn)理員：責(zé)管理店所有固定資業(yè)務(wù)的處。工作內(nèi)容：1、審。2、保。3、與。4、為。5、按。6、完。：1、審。2、審。3、負(fù)；4、編。5、完。：1、審。2、與。3、將。4、完。5、每問(wèn)。6、月。7、完。納直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部主管直接下級(jí)：無(wú)崗位職責(zé)1、銀；2、；3、；4、。容1.清點(diǎn)、解繳營(yíng)業(yè)款：①每天上班后，與日審共同開啟收銀員投幣保險(xiǎn)柜，取出投款袋并一同回辦公室。②必逐，如系。③將清點(diǎn)完畢的營(yíng)業(yè)款及信用卡按實(shí)際數(shù)填寫交款單，連同當(dāng)日支票一并送交銀行，將銀行返回的進(jìn)帳單交帳務(wù)及時(shí)入帳。2.借款業(yè)務(wù)：①?zèng)]有經(jīng)批準(zhǔn)的情況下，不得借款于任何人。②因經(jīng)營(yíng)管理需要借款，經(jīng)申報(bào)同意后借用人填寫借據(jù)（現(xiàn)金開支）或支票領(lǐng)用單（支票形式，按規(guī)定批準(zhǔn)后，方可借款。③在規(guī)定的時(shí)間要求內(nèi)，核對(duì)手中未返回的支票頭及原因，催促相關(guān)借款人員及時(shí)返還并報(bào)銷沖帳。3.付款業(yè)務(wù)：①根據(jù)已審核的會(huì)計(jì)憑證，填寫支票進(jìn)行付款。②根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的付款計(jì)劃，合理安排銀行資金付款。③因特殊情況需簽發(fā)空白支票，必須辦理借款手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可借領(lǐng)支票，出納需在支票登記簿上登記，填明日期、用途及使用限額，作廢的支票必須加蓋“作廢”章。4.收款業(yè)務(wù)：收到款項(xiàng)，填寫收款收據(jù)，將收據(jù)記帳聯(lián)及銀行進(jìn)帳單一并交會(huì)計(jì)做帳。5.每日清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，保證與現(xiàn)金流水帳相符。下班前將現(xiàn)金、支票存入保險(xiǎn)柜內(nèi)。6.月10銀行日記帳與銀行對(duì)帳單核對(duì)，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，查明未達(dá)帳原因，催促經(jīng)辦人報(bào)帳。7.每日編制資金流量報(bào)表，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理掌握資金調(diào)度情況。8.監(jiān)督銀行帳戶中的余額，及時(shí)反映避免出現(xiàn)帳戶逶支。9.兼任部門秘書，完成日常文件（文檔）的傳達(dá)及部門各類文件的整理歸檔工作。10.完成主管安排的其他工作。運(yùn)作部主管直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：日審、應(yīng)收、收銀崗位職責(zé)1、做到所有帳目日清月結(jié)，并且準(zhǔn)確、真實(shí)、完整，如實(shí)反映當(dāng)期經(jīng)營(yíng)情況。2、督導(dǎo)本分部每個(gè)工作環(huán)節(jié)的規(guī)范化、合理化運(yùn)作。3、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好部門的日常工作。4、配合財(cái)務(wù)經(jīng)理協(xié)調(diào)與其他部門的工作關(guān)系。工作內(nèi)容1、嚴(yán)格執(zhí)行酒店的各項(xiàng)規(guī)章制度及財(cái)務(wù)制度。2、審核早報(bào)、應(yīng)收帳款帳齡分析表等運(yùn)作部的財(cái)務(wù)報(bào)表。3、協(xié)調(diào)運(yùn)作部?jī)?nèi)部各相關(guān)崗位的業(yè)務(wù)。4、做好每月的結(jié)帳工作。5、月末，與總帳核對(duì)收入明細(xì)。6、務(wù)。7、。8、。9、。10、召開本組會(huì)議，傳達(dá)例會(huì)會(huì)議精神，具體安排一周的工作。11、根據(jù)業(yè)務(wù)工作中存在的問(wèn)題進(jìn)行匯總，組織專業(yè)培訓(xùn)。12、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理辦的其工作。運(yùn)作部日審直接上級(jí)運(yùn)作部管直接下級(jí)無(wú)崗位職責(zé)1、保證飯店收入的真實(shí)，準(zhǔn)確，完整。2、監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)酒店收款運(yùn)作過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。工作內(nèi)容1.日常工作：1）著裝整齊，準(zhǔn)時(shí)到崗；2）閱讀大堂過(guò)夜審的交班記錄，處理未盡事項(xiàng)；3）整理前一天總臺(tái)收款員所做的收入明細(xì)及所有附件，進(jìn)行抽查后按照日期順序放入文件柜中，便于調(diào)閱；4）每周二、五發(fā)放帳單兩次，要求：記錄數(shù)量、請(qǐng)領(lǐng)用人簽字、不定期地將使用過(guò)的帳單存放于指定地點(diǎn)。5）根的、領(lǐng)款。2.編制“每日早報(bào)，并保證于上午9：45時(shí)前送關(guān)部，其求是：1)內(nèi)容完整，計(jì)算準(zhǔn)確，不涂改；2)保證早報(bào)數(shù)據(jù)與泰能系統(tǒng)報(bào)表的數(shù)據(jù)一致；3.審核前一天各營(yíng)業(yè)員收入明細(xì)表，核銷帳單領(lǐng)用數(shù)，其要求是：1)帳單是否順號(hào)使用，不得缺號(hào)、跳號(hào)；2)作廢帳單是否三聯(lián)齊全，手續(xù)完備；3)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)交主管處理或記錄在交班本上，供營(yíng)業(yè)點(diǎn)收款領(lǐng)班核查處理；4.協(xié)助應(yīng)收調(diào)閱存檔帳單，答復(fù)客戶查詢；5.每日重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：1)否；2)核對(duì)客房銷售情況，房?jī)r(jià)折扣是否符合規(guī)定的批準(zhǔn)程序并附有關(guān)附件；3)酒店內(nèi)部用房是否經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；4)每天財(cái)務(wù)部掌握的客房出租數(shù)是否與客房部的樓層客房狀況表及前廳部的客客銷售情況表數(shù)目一致；5)各種壞帳、逃帳及其它帳務(wù)處理的原因及批準(zhǔn)手續(xù)是否齊全；6.審核餐廳收款帳單，確保：1)帳單與所附訂單、帳單價(jià)格與菜單、酒單價(jià)格必須一致；2)餐必改經(jīng)人員；3)各種宴會(huì)、團(tuán)隊(duì)用餐標(biāo)準(zhǔn)與有關(guān)資料必須一致；4)不檢，長(zhǎng)款；7.及時(shí)處理審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題：將收款員的工作差錯(cuò)，書面通知操作主管查處，并檢查處理結(jié)果。8.檢查電腦流水帳報(bào)告，保證報(bào)告數(shù)與實(shí)際數(shù)一致；9.根據(jù)業(yè)務(wù)需要，妥善保管各種收入報(bào)告、電腦報(bào)告，并保持各種數(shù)據(jù)的連貫性；10.檢查夜間核數(shù)員所保管的帳單、報(bào)表、紙帶、計(jì)算機(jī)色帶的存貨情況不得脫貨；11.完成操作主管安排的其他工作。運(yùn)作部應(yīng)收直接上級(jí)：運(yùn)作部主管直接下級(jí)：無(wú)崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)酒店應(yīng)收帳款的回收工作，提高應(yīng)收賬款的回收率。2、負(fù)責(zé)酒店的會(huì)員系統(tǒng)的管理。3、對(duì)申請(qǐng)掛帳手續(xù)的單位進(jìn)行資信調(diào)查。工作內(nèi)容1.按時(shí)上班，并做好班前準(zhǔn)備工作。2.每天進(jìn)入相關(guān)電腦系統(tǒng)，輸入自己的密碼，讀取前一天賓客欠款報(bào)告，并與賓客帳單進(jìn)行核對(duì)。檢查壞帳和過(guò)期帳單等，寫出書面報(bào)告報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）批準(zhǔn)后再作處理，其要求是：1) 核查壞帳手續(xù)是否齊全；提出處理意見，報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）審批；2) 主動(dòng)與收銀崗位負(fù)責(zé)人或管理人員聯(lián)系，及時(shí)處理客戶欠款問(wèn)題；3) 根據(jù)客戶欠款情況，及時(shí)催收欠款。3.熟練掌握飯店與各旅行社所訂合同內(nèi)容。4.簽隊(duì)隊(duì)與行。5.核對(duì)夜間稽核員轉(zhuǎn)來(lái)的可掛帳帳單，審核帳單內(nèi)容手續(xù)是否齊全。6.根據(jù)團(tuán)隊(duì)通知單、合同、臨時(shí)報(bào)價(jià)等審核團(tuán)隊(duì)入住的帳單。7.更單前簽必、收字。8.負(fù)責(zé)對(duì)外結(jié)算工作，其工作內(nèi)容是：1) 向海外旅行社結(jié)算；．定期將審核后的結(jié)算單匯總，寄發(fā)各旅行社；B．將各旅行社寄來(lái)的匯款憑據(jù)登記后交銀行入帳；C．款；D．助；2) 向外埠旅行社結(jié)算：．定期將審核后的結(jié)算單匯總，寄發(fā)給各旅行社；B．出；3) 上；4) 向海外公司長(zhǎng)包房結(jié)算每月根據(jù)合同規(guī)定將欠款帳單審核整理后送往包房客戶，進(jìn)行結(jié)算；催促客戶按時(shí)結(jié)清由個(gè)人支付的費(fèi)用；5) 對(duì)其它單位結(jié)算對(duì)于預(yù)留支票的單位必須及時(shí)開出發(fā)票連同附件寄發(fā)給原單位；對(duì)于未付款的單位必須將帳單登記后及時(shí)寄發(fā)、結(jié)算；9.將收回的欠款及時(shí)上交財(cái)務(wù)并將相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)輸入電腦帳戶進(jìn)行平帳處理；10.每日工作結(jié)束時(shí)，按規(guī)定程序?qū)⒆约旱拿艽a退出電腦系統(tǒng)，防止別人盜用。11.隨時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理反映信用較差的旅行社及協(xié)議掛帳單位的信用情況，及時(shí)采取措施，避免造成經(jīng)濟(jì)損失；12.每月寫出欠款分析報(bào)告，提出催款意見和措施；13.完成主管交辦的其它工作。運(yùn)作部收銀領(lǐng)班直接上級(jí)：運(yùn)作部主管直接下級(jí)：運(yùn)作部收銀員崗位職責(zé)1、保證酒店餐廳收銀員工作的正常運(yùn)作。2、保證酒店餐廳收銀員日常工作內(nèi)容的培訓(xùn)。3、做好收銀員的督導(dǎo)工作。工作內(nèi)容1.按時(shí)上班，遵守飯店的各項(xiàng)規(guī)章制度及財(cái)務(wù)制度。2.崗前工作：1）著裝整齊，提前10分鐘到崗檢查各崗位員工出勤及儀容儀表狀況。2）檢查各崗點(diǎn)的備用金領(lǐng)用及管理情況。3）檢查各崗點(diǎn)的帳單、發(fā)票、辦公用品等用品的準(zhǔn)備情況。3.每周召開一次碰頭會(huì)議，將當(dāng)天各收款點(diǎn)工作中應(yīng)特別注意事項(xiàng)迅速傳達(dá)到有關(guān)人員。并安排本周工作事項(xiàng)及反饋上周問(wèn)題的解決情況。4.閱讀每班次工作日記，處理前一天的遺留帳項(xiàng)。每天跟進(jìn)解決夜審的交班記錄，查處本班人員工作中出現(xiàn)的問(wèn)題，并將處理情況反饋給日審（稽核組。5.每日至少四次巡查各崗位，督促各崗位始終保持良好的工作狀態(tài)。合理安排好各點(diǎn)收款員的用餐時(shí)間，保證崗上不缺人。6.打開電腦終端，輸入自己的密碼，隨時(shí)抽查各收款員的工作狀態(tài)，及時(shí)糾正錯(cuò)誤。7.主動(dòng)與日夜審、出納、應(yīng)收及相關(guān)部門協(xié)調(diào)，處理工作中的各種問(wèn)題。8.認(rèn)真處理日夜審發(fā)現(xiàn)的各種收款問(wèn)題，并將處理結(jié)果及時(shí)反饋日夜審，同時(shí)根據(jù)情況，做以下處理：1）屬工作差錯(cuò)的應(yīng)列入員工的考核；2）屬當(dāng)事人個(gè)人原因的，責(zé)成當(dāng)事人賠償造成的損失；9.每日下班前，按規(guī)定的程序?qū)⒆约旱拿艽a退出電腦系統(tǒng)，終止當(dāng)日工作。10.每周工作內(nèi)容：1）落實(shí)財(cái)務(wù)部一周主管會(huì)議決定的各項(xiàng)工作；2）每周召開班務(wù)會(huì)議，總結(jié)上一周的工作，安排下一周工作；3）審核下周排班表；11.巡查各收款員的勞動(dòng)紀(jì)律、服務(wù)質(zhì)量，妥善處理客人投訴。定期根據(jù)飯店人事要求及部門工作中存在的情況，對(duì)員工進(jìn)行必須要針對(duì)性培訓(xùn)。運(yùn)作部收銀員直接上級(jí)：運(yùn)作部收銀領(lǐng)班直接下級(jí)：無(wú)崗位職責(zé)1、準(zhǔn)確無(wú)誤的完成客人帳單的結(jié)帳工作。2、真實(shí)全面的統(tǒng)計(jì)飯店的收入情況。工作內(nèi)容1．按時(shí)上班，遵守飯店的各項(xiàng)規(guī)章制度及財(cái)務(wù)制度。2．班前準(zhǔn)備：1）著裝整齊，按時(shí)簽到上崗；2）交接班，閱讀交接班記錄；3）清點(diǎn)備用金，配齊票面；4）備齊結(jié)帳時(shí)所城的辦公用品，調(diào)好壓印機(jī)日期；5）檢查帳單，賒欠單、營(yíng)業(yè)點(diǎn)明細(xì)表，日?qǐng)?bào)表是否齊全；6）檢查價(jià)目表，了解各餐廳有無(wú)新增菜和當(dāng)時(shí)特選菜。2.工作流程1）由服務(wù)員開點(diǎn)單，收款員接到點(diǎn)單后，看清內(nèi)容（不接收涂改過(guò)的點(diǎn)單，全部蓋章后撕下財(cái)務(wù)聯(lián)，以備開立帳單，其余幾聯(lián)一起交服務(wù)員；2）根據(jù)點(diǎn)單項(xiàng)目填寫帳單逐項(xiàng)填寫后將點(diǎn)第一聯(lián)在帳單放“臺(tái)號(hào)架”；3）原；4）菜。5）拿；. ；B. 信用一限要授額簽名是持聯(lián)和一；C. 客帳：服務(wù)人員負(fù)責(zé)審核房卡及鑰匙，收銀員接單入帳時(shí)審核CR機(jī)的姓單符知如電前臺(tái)請(qǐng)帳單白；D. 理和負(fù)，兩聯(lián)。E. 由服在；隊(duì)位隊(duì)單送入單；F. 晰度費(fèi)寫份留下聯(lián)按實(shí)開。. 臺(tái)收可點(diǎn)用誤時(shí)對(duì)方，目OT到FIDELIO的相應(yīng)帳戶。將帳單白聯(lián)及時(shí)轉(zhuǎn)到前臺(tái)收銀。. 墊付司機(jī)餐費(fèi)：開具《支出憑單，需有廳面經(jīng)理的簽字，入帳單時(shí)顯示雜項(xiàng)，匯入收入報(bào)表時(shí)，將此項(xiàng)從收入中沖減。6）填寫收款報(bào)告，解繳營(yíng)業(yè)額：. 。B. 清點(diǎn)營(yíng)業(yè)額和備用金。C. 將營(yíng)業(yè)款、支票等裝入繳款袋，并請(qǐng)前臺(tái)收銀復(fù)核簽字。D. 封款人投箱在記上。E. 明、（聯(lián)單組。7）注意：. 。B. 不得隨意涂改帳單，遇有減菜必須經(jīng)餐廳主管簽字認(rèn)可。C. 號(hào)。D. 帳本及號(hào)三號(hào)。成主管直級(jí)部理直級(jí)核、收庫(kù)管崗責(zé)1、有效理飯成工。2、組織調(diào)的能的。3、做好部部位工通。工容1、嚴(yán)格行各制財(cái)。2、審核報(bào)調(diào)內(nèi)相的。3、安排每點(diǎn)。4、對(duì)部報(bào)審出說(shuō)報(bào)經(jīng)。5、完成編制成本月報(bào)報(bào)表的工作。6、審核原材料的報(bào)價(jià)單，上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。7、參加部門的例會(huì)，擬定本周工作計(jì)劃。8、召開本組會(huì)議，傳達(dá)例會(huì)會(huì)議精神，具體安排一周的工作。9、根據(jù)業(yè)務(wù)工作中存在的問(wèn)題進(jìn)行匯總，組織專業(yè)培訓(xùn)。10、 協(xié)調(diào)本分部與各部門的工作溝通。11、及時(shí)補(bǔ)充完善成本控制制度。12、提出適用的成本控制措施。12、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理辦的其工作。成本部核員直接上級(jí)成本部管直接下級(jí)無(wú)崗位職責(zé)1、保證成本核算數(shù)的準(zhǔn)確誤。2、保證成本單的真實(shí)效。工作內(nèi)容1.按時(shí)上班，遵守飯店的各項(xiàng)規(guī)章制度及財(cái)務(wù)制度。2.每天上午80用；3.檢查并登記飲食原材料、資產(chǎn)的入庫(kù)單和領(lǐng)料單。其工作內(nèi)容是：1) 入庫(kù)單：①檢查庫(kù)管員的入庫(kù)單手續(xù)是否齊全，填寫是否規(guī)范；②有；③；④；2) 領(lǐng)料單：①核對(duì)領(lǐng)料單手續(xù)是否齊全，填寫是否規(guī)范；②單。③；④；4.根據(jù)電腦明細(xì)帳簿上反映的當(dāng)天發(fā)出數(shù)和結(jié)存數(shù)，編制主要飲食材料存貨日?qǐng)?bào)表（重點(diǎn)指存貨量較大，易腐爛變質(zhì)和價(jià)格較高的類別，并于每周指定時(shí)間前報(bào)送行政總廚和采購(gòu)部，便于合理利用存貨，防止造成損失。5.審核計(jì)算各經(jīng)營(yíng)點(diǎn)點(diǎn)單、調(diào)撥單C、。6.根據(jù)每日核算的單據(jù)編制飲食成本日?qǐng)?bào)表，并報(bào)成本主管、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、餐飲部總監(jiān)。7.協(xié)助經(jīng)營(yíng)部門審核計(jì)算飲食標(biāo)準(zhǔn)RECIPE（標(biāo)準(zhǔn)成本控制卡，并提供合理化建議。8.每月月初對(duì)飲食材料倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)。其目的是：1) 通過(guò)盤點(diǎn)，保證帳物相符；2) 對(duì)盤點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的存貨數(shù)量和質(zhì)量方面的問(wèn)題必須書面記錄并上報(bào)成本主管。9.每月在會(huì)計(jì)核算的最后一天（不一定是月末最后一天）對(duì)各廚房、酒吧進(jìn)行盤點(diǎn)。其目的是：1) 通過(guò)盤點(diǎn)，保證帳物相符并準(zhǔn)確計(jì)算庫(kù)存金額。2) 對(duì)盤點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，必須書面記錄，并及時(shí)上報(bào)成本主管。10.月末編制物資、原材料材料庫(kù)存盤點(diǎn)表，報(bào)送到財(cái)務(wù)部、餐飲部和采購(gòu)部。11.對(duì)部門報(bào)損進(jìn)行審并做出見說(shuō)明。12.月末電腦月結(jié)，打印報(bào)表，報(bào)送到財(cái)務(wù)部、餐飲部和采購(gòu)部。13.完成主管交的其工作。成本部購(gòu)直接上：成部主管直接下：無(wú)崗位職責(zé)1、所有物資采必須保酒每天正常營(yíng)。2、控制采購(gòu)申單的批，格按程序行。工作內(nèi)容1、嚴(yán)格執(zhí)行采申請(qǐng)審批續(xù)。2、固定資產(chǎn)的買重售后務(wù)和修保因?yàn)榈木S修務(wù)間影響品的，先門，配統(tǒng)設(shè)酒。3、固定資產(chǎn)的購(gòu)買根據(jù)價(jià)格的不同統(tǒng)一由執(zhí)行總經(jīng)理和業(yè)主方共同審批、核準(zhǔn)。4、固定資產(chǎn)大項(xiàng)采購(gòu)必須提前報(bào)計(jì)劃經(jīng)執(zhí)行總經(jīng)理和業(yè)主方同意后方可采購(gòu)。5、直入廚房的原材料必須確保酒店每天正常運(yùn)營(yíng)，保證所出菜品的新鮮程度，滿足客人的需求。6、有。7、需。8、、析、。9、。10、完成分部主管安排的其他工作。成本部收貨直接上級(jí)：成本部主管直接下級(jí)：無(wú)崗位職責(zé)保證飯店所進(jìn)原材料，物品的質(zhì)量合格，價(jià)格合理，手續(xù)齊全。工作內(nèi)容1.每日按時(shí)間上班，遵守飯店的各項(xiàng)規(guī)章制度及財(cái)務(wù)制度。2.崗前準(zhǔn)備工作：1) 檢查當(dāng)日需收貨的采購(gòu)申請(qǐng)單是否齊全。2) 準(zhǔn)備好收貨工具，并檢查是否正常。3) 準(zhǔn)備齊全收貨單據(jù)、資料、辦公用具。3.餐飲部庫(kù)房每日中午140將次日活采購(gòu)申單送到采部負(fù)責(zé)落實(shí)貨源收貨員據(jù)采購(gòu)請(qǐng)單手工收貨做好為次日貨做好準(zhǔn)工作。4.每日上午8：00開，午17：0結(jié)束，收貨員據(jù)已批準(zhǔn)采購(gòu)申單收貨。5.對(duì)符合質(zhì)量要求、使用要求的食品原材料進(jìn)行驗(yàn)收，將其實(shí)際數(shù)量填入手工收收收已購(gòu)的單算填。6.對(duì)物特殊食品、物品、工程材料等物資驗(yàn)收，需要專業(yè)部門指派專業(yè)人員配合驗(yàn)收并簽字確認(rèn)。7.固定資產(chǎn)的驗(yàn)收需由專業(yè)部門配合驗(yàn)收，并排照交轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)管理員。若涉及、，部電進(jìn)場(chǎng)配。8.驗(yàn)貨完畢，所有參加驗(yàn)貨的人員都應(yīng)當(dāng)場(chǎng)在手工收貨單所列相應(yīng)位置簽字。9.手工收貨單填單完畢簽字后，當(dāng)場(chǎng)撕?jiǎn)?，使用部門、采購(gòu)部、驗(yàn)收人員、庫(kù)房、一定成固產(chǎn)管。10.驗(yàn)收員每日下午根據(jù)手工收貨單按部門錄入電腦系統(tǒng)，第二天及時(shí)轉(zhuǎn)成本部進(jìn)行核對(duì)。11.月末收貨員按收貨單分類匯總和應(yīng)付帳會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)對(duì)帳。12.供應(yīng)商結(jié)帳原則上一月一次，結(jié)帳時(shí)供應(yīng)商將收貨單供應(yīng)商聯(lián)，連同發(fā)票交驗(yàn)收員核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤在發(fā)票上簽章，并將供應(yīng)商聯(lián)留下，開具發(fā)票收訖記錄，一聯(lián)交供應(yīng)商，財(cái)務(wù)聯(lián)和發(fā)票一同轉(zhuǎn)應(yīng)付會(huì)計(jì)進(jìn)行掛帳處理及辦理付款手續(xù)。13.協(xié)助應(yīng)付會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)等崗位進(jìn)行的合同檢查及落實(shí)。14.完成分部主管交辦的其他工作。成本部庫(kù)管直接上級(jí)：成本部主管直接下級(jí)：無(wú)崗位職責(zé)1、保證庫(kù)存物品的完整，安全。2、保證飯店正常的庫(kù)存?zhèn)湄浟?。工作?nèi)容1.按時(shí)上班，遵守飯店的各項(xiàng)規(guī)章制度及財(cái)務(wù)制度。2.按時(shí)從保衛(wèi)部領(lǐng)回鑰匙，檢查庫(kù)房溫度、通風(fēng)情況以及庫(kù)房設(shè)備有無(wú)異?，F(xiàn)象，并做完整記錄，如發(fā)現(xiàn)異常情況，必須立即報(bào)告主管，同時(shí)采取措施；3.具體負(fù)責(zé)飲食原材料及物資的進(jìn)貨工作；1) 根據(jù)經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、執(zhí)行總經(jīng)理或總經(jīng)理批準(zhǔn)的采購(gòu)申請(qǐng)單的數(shù)量接收進(jìn)貨；2) 填報(bào)應(yīng)到而實(shí)際未到物資催貨通知單如催貨期限已過(guò)而貨物未到庫(kù)管員可向部門經(jīng)理直接匯報(bào)；3) 實(shí)地檢查運(yùn)輸工具和貨物的準(zhǔn)備情況并根據(jù)貨物特點(diǎn)提醒運(yùn)輸注意事項(xiàng)，防止提運(yùn)途中發(fā)生人為的損失；4) 到貨物資必須經(jīng)過(guò)收貨人員驗(yàn)收，同時(shí)保管員驗(yàn)收時(shí)嚴(yán)格把握品名、質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量及包裝等重要項(xiàng)目；5) 根據(jù)采購(gòu)單或合同規(guī)定條款在貨物入庫(kù)前嚴(yán)格驗(yàn)收手續(xù)親自抽查質(zhì)量和數(shù)量，并指導(dǎo)裝卸和堆放；6) 驗(yàn)收入庫(kù)后保管員必須憑經(jīng)收貨文員使用部門質(zhì)量驗(yàn)收的收貨單辦入庫(kù)手續(xù)；7) 拒絕驗(yàn)收不合格貨物，并經(jīng)主管同意后，發(fā)退貨通知單給采購(gòu)部。8) 門。4.具體負(fù)責(zé)飲食原材料及物資的發(fā)貨工作；1) 根據(jù)使用部門經(jīng)理、總監(jiān)的領(lǐng)用單或部門經(jīng)理簽署的領(lǐng)料單發(fā).2) 按使用部門領(lǐng)用單和規(guī)定的領(lǐng)貨時(shí)間備貨并通知領(lǐng)用部門到及時(shí)到庫(kù)房領(lǐng)貨。3) 物。4) 在審核領(lǐng)用單或在備貨過(guò)程中發(fā)現(xiàn)要求領(lǐng)用的物品屬于無(wú)庫(kù)存物品時(shí)保管員必須及時(shí)與使用部門聯(lián)系，提出停用物品，并及時(shí)向主管匯報(bào)。5) 檢查庫(kù)存物資是否接近最低庫(kù)存在規(guī)定的訂貨時(shí)間內(nèi)及時(shí)填報(bào)補(bǔ)充采購(gòu)計(jì)劃，在采購(gòu)計(jì)劃上注明品名、編號(hào)、數(shù)量及要貨時(shí)間等。6) 未經(jīng)部門同意不得借出任何物品。5.具體負(fù)責(zé)庫(kù)房的盤點(diǎn)工作；1) 經(jīng)常檢查日常進(jìn)出庫(kù)物資保證帳實(shí)相符。2) 求；3) 每月盤點(diǎn)在庫(kù)物資一次，并建立代保管物資、退庫(kù)物資的帳冊(cè)。4) 指。5) 每月3日?qǐng)?bào)上月底庫(kù)存表并在報(bào)表上注明停用物資的時(shí)間和原因并報(bào)借出物資的清單。6) 質(zhì)。6.具體負(fù)責(zé)收貨人員每周周休2天）的收貨工作。1) 收貨部人員每周周休時(shí)間，由庫(kù)房值班人員負(fù)責(zé)收貨。2) 庫(kù)房人員只能對(duì)直拔入廚房的食品原材料做收貨操作其它所有項(xiàng)（尤其是入庫(kù)操作）絕對(duì)是禁止的。3) 庫(kù)房人員對(duì)上述操作內(nèi)容視同為收貨人員并承擔(dān)責(zé)任。4) 庫(kù)房人員在對(duì)上述操作的流程、要求、標(biāo)準(zhǔn)與收貨崗位的要求一致。7.庫(kù)必出入卡；8.收發(fā)貨后，及時(shí)重新碼垛，保持倉(cāng)庫(kù)良好的暢通環(huán)境；9.按類別堆放進(jìn)庫(kù)物資，做到不串號(hào)，先進(jìn)先出，不積壓，不受損；10.負(fù)責(zé)做好易腐蝕、易燃、有害物品的預(yù)防保管工作；11.保持倉(cāng)庫(kù)良好的通風(fēng)、干燥環(huán)境，做到勤翻勤曬，防止霉、蛀、腐爛；12.下班前關(guān)好門窗、電源等，按時(shí)將倉(cāng)庫(kù)鑰匙交保衛(wèi)部；13.每天上班的放及況；14.根據(jù)采購(gòu)部的到貨通知，安排提貨，并通知保管員準(zhǔn)備貨位；15.完成部門經(jīng)理及成本主管安排的其它工作。電腦部主管直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級(jí)：無(wú)崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)酒店電腦安全操作的培訓(xùn)工作。2、做好財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的備份工作。3、嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)算機(jī)設(shè)備的正常使用方法及違規(guī)操作的處罰規(guī)定。4、統(tǒng)一管制飯店的萬(wàn)能鑰匙，提高飯店安全系數(shù)。5、對(duì)電腦部物品及電腦設(shè)備施行統(tǒng)一管制。6、對(duì)員權(quán)入頁(yè)文的Copy、信息門的增加一。工容1、做好備作確排障定間基據(jù)在，在程。2、定時(shí)。3、總。4、。5、，。6、第。7、減Code員工操作權(quán)限代碼)、修改及增加Rteode、rtde：需的且第及總才辦。Code開通后，我部將通知部門秘書或該部門主管。如有離職員工，該部門主管必須在2個(gè)工作日內(nèi)以書面形式通知我部刪除。8、入菜網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容的修改每個(gè)月餐飲部推廣的菜品需提前5個(gè)工作日發(fā)文至，所、務(wù)示以銷需提前3個(gè)工作日將網(wǎng)頁(yè)上改的內(nèi)容至財(cái)務(wù)部務(wù)經(jīng)理批后方可予辦理。9、Copy文件如需opy的。0、信，。1、寫。。第三章工作程序及管理制度目錄1、酒店收…72、酒店成…93、酒…414、酒…435、調(diào)研…446、差旅…457、交通費(fèi)…68、休假…89、費(fèi)用申…910、各類付…5111、…5212、零星現(xiàn)金…5313、往來(lái)賬清理結(jié)算…5514、原材料對(duì)賬結(jié)帳…5615、固定資…5716、固定資產(chǎn)增減程序…………………117、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)程序…418、固定資產(chǎn)工作流程…………………519、清點(diǎn)收…6620、信用卡管理程…6721、各類業(yè)務(wù)提成程序…………………822、支票領(lǐng)用程序…023、銀行存款余額調(diào)…7124、資金流量日?qǐng)?bào)…7325、工資核算規(guī)定及…7426、工資業(yè)務(wù)的帳務(wù)…7527、收入核查程序…828、提成的審8129、沖減帳單的審核程序……………8230、現(xiàn)金退款的審核程序……………8331、空白有價(jià)票…432、餐廳收銀系統(tǒng)的基本…633、收銀員日常工作程序…………8934、收貨單、領(lǐng)料單的審核程序……9135、免費(fèi)統(tǒng)計(jì)日…336、成本月報(bào)的編制程序……………437、市場(chǎng)詢價(jià)程序……638、十天報(bào)價(jià)單審核程序……………739、關(guān)于菜單價(jià)格制定程序………840、部門物資盤點(diǎn)的程序……………10041、低值易耗品的報(bào)損程序…………10342、高檔干貨控制程序……………10543、庫(kù)房備量增減程序……………10644、庫(kù)存物質(zhì)外借程序……………10745、庫(kù)房物資更換退貨程序………10846、收貨程…10947、經(jīng)營(yíng)分…11148、合同簽定程序……11249、合同管理制度及規(guī)定……………11350、合同招標(biāo)程序……11551、財(cái)務(wù)部存檔文件目錄……………11852、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案整理……………12253、外部宴請(qǐng)、禮品、額外收入……126序1、日總。2、出1總b票。2、。3、用。4、：。）款-帳-帳-帳）金-信卡入--房費(fèi)收入-客部入-食品收入—西餐廳營(yíng)業(yè)收-入---西餐廳其他應(yīng)收款—個(gè)人賠償款其他應(yīng)付款—電信局備注：1）電話費(fèi)的基本收入扣除15%的服費(fèi)后余其他付款-電信。2）款-減。3）。5、表-入本。序1、賬收班統(tǒng)貨，：料-）細(xì)2庫(kù)庫(kù)于，轉(zhuǎn)：借目原庫(kù)貸目說(shuō)“二”指部衣工部店領(lǐng)資，當(dāng)部末的在的庫(kù)進(jìn)體內(nèi)。3、、成報(bào)期將房料酒工食品、餐廳?？偅航瑁?）成。2營(yíng)。3。4第）。：本***部門借：管理費(fèi)用—交際應(yīng)酬***部門借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用—銷售推廣***部門借：應(yīng)付職工薪職工福利費(fèi)借：原材料—客房迷你吧酒水貸：原材料—庫(kù)存食品貸：原材料—直入廚房食品4表的）5、：本***迷你吧貸：原材料—客房迷你吧酒水序的4月和10月別提產(chǎn)稅土使。稅計(jì)及處：一、客房收其收入稅計(jì)：稅=實(shí)際入*5%城稅=營(yíng)業(yè)稅*7%教費(fèi)加=營(yíng)業(yè)稅*3%帳處：1）月末計(jì)借營(yíng)金附加_部門貸應(yīng)稅營(yíng)稅應(yīng)稅—稅其應(yīng)款育附加2）實(shí)繳借應(yīng)費(fèi)營(yíng)稅應(yīng)稅—稅其應(yīng)款育附加貸銀存款二、餐飲娛樂(lè)收入（娛樂(lè)稅率為20%）稅金計(jì)算1）餐飲營(yíng)業(yè)實(shí)際收*5%城建稅=營(yíng)業(yè)*7%教育費(fèi)附=營(yíng)業(yè)*3%2）娛樂(lè)營(yíng)業(yè)實(shí)際收*20%城建稅=營(yíng)業(yè)稅*7%教育費(fèi)附加=營(yíng)業(yè)稅*3%帳務(wù)處理：1）月末計(jì)提：借：營(yíng)業(yè)稅金及附_部門貸：應(yīng)繳稅費(fèi)—營(yíng)業(yè)稅應(yīng)繳稅費(fèi)—城建稅其他應(yīng)付款—教育費(fèi)附加2）實(shí)際繳納：借：應(yīng)繳稅費(fèi)—營(yíng)業(yè)稅應(yīng)繳稅費(fèi)—城建稅其他應(yīng)付款—教育費(fèi)附加貸：銀行存款三、其他稅金計(jì)算1）房產(chǎn)稅：從價(jià)計(jì)征房產(chǎn)應(yīng)稅房產(chǎn)原值*（1-30%）*1.2%從租征房稅=租收入*12%2）城鎮(zhèn)土地使用稅：全年應(yīng)納稅實(shí)際占用應(yīng)稅土地面積（平方米*0.7元/平方米3）印花稅：營(yíng)業(yè)帳簿5元/本計(jì)算，按年繳納。合同印花稅按照實(shí)際發(fā)生的合同，按照稅法規(guī)定的稅率計(jì)稅。4）企業(yè)所得稅：季度預(yù)交，年末匯算清繳。帳務(wù)處理：1）計(jì)提：借：管理費(fèi)用所得稅費(fèi)用貸：應(yīng)繳稅費(fèi)—印花稅應(yīng)繳稅費(fèi)—土地稅應(yīng)繳稅費(fèi)—房產(chǎn)稅應(yīng)繳稅費(fèi)—所得稅2）實(shí)際繳納：借：應(yīng)繳稅費(fèi)—印花稅應(yīng)繳稅費(fèi)—土地稅應(yīng)繳稅費(fèi)—房產(chǎn)稅應(yīng)繳稅費(fèi)—所得稅貸：銀行存款序1、月末計(jì)提無(wú)形資產(chǎn)攤，攤銷限10。用__無(wú)形資產(chǎn)攤銷貸：累計(jì)折耗2、月末計(jì)提借款利息，執(zhí)行借款合同利率。帳務(wù)處理：借：財(cái)務(wù)費(fèi)__利息支出在建工程—籌資費(fèi)用貸：應(yīng)付利息銀行存款3、季末，根據(jù)應(yīng)收帳款余額，采用帳齡分析計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。帳務(wù)處理：計(jì)提：借：資產(chǎn)減值損失——計(jì)提壞帳準(zhǔn)備貸：壞帳準(zhǔn)備收回做相反分錄。4、月末進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。帳務(wù)處理：借：本年利潤(rùn)貸：管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加所得稅費(fèi)借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸：本年利潤(rùn)序義：。目部款專用。規(guī)：1、各部門應(yīng)以費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告的形式提前提出調(diào)研申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批同意后方可實(shí)行。2、依據(jù)已批示的費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告至財(cái)務(wù)部出納填寫借據(jù)領(lǐng)取現(xiàn)金。3、調(diào)研完畢后，部門應(yīng)寫出市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告。4、部門將費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告原件、借據(jù)留存聯(lián)、市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告粘貼、并寫明金額、附經(jīng)報(bào)責(zé)認(rèn)部付審核需人。5、財(cái)務(wù)部應(yīng)付賬會(huì)計(jì)審核發(fā)生業(yè)務(wù)內(nèi)容、金額與費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告核對(duì)是否相符，審核發(fā)票是否有效，所填寫內(nèi)容是否準(zhǔn)確真實(shí)無(wú)誤。6、需計(jì)入公共部門的費(fèi)用應(yīng)標(biāo)注“請(qǐng)記入公共部門費(fèi)用”字樣。7、應(yīng)付賬會(huì)計(jì)審核完畢后報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審核。8、應(yīng)付賬會(huì)計(jì)根據(jù)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審核完畢的原始憑證編制記賬憑證并報(bào)總賬主管審核。9、應(yīng)付賬會(huì)計(jì)將總賬主管審核完畢的記賬憑證轉(zhuǎn)出納補(bǔ)足部分備用金或補(bǔ)足實(shí)際支付現(xiàn)金。賬務(wù)處理：借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用—交際應(yīng)酬**部門（僅指銷部、會(huì)員、宴會(huì)銷）借：管理費(fèi)—交際酬費(fèi)**部門借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成-交際應(yīng)酬**部門貸：銀行存款貸：其它應(yīng)收款—個(gè)**差費(fèi)程序定：本規(guī)定中所指的差旅費(fèi)是員工因公離開酒店所在城市，在外地所發(fā)生的交通、住宿、就餐等費(fèi)用。在酒店所在城市外出辦公發(fā)生的交通費(fèi)用參照《交通費(fèi)報(bào)銷程序》執(zhí)行。目的：為規(guī)范管理，減少不必要的經(jīng)費(fèi)開支和行政工作，使員工在公務(wù)出差過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用得到及時(shí)準(zhǔn)確的反映。規(guī)定：1. 計(jì)效.2. 準(zhǔn)。3. 財(cái)。4. 所有有關(guān)費(fèi)用的原始憑證，必須按時(shí)間先后順序分類攤開粘貼在粘貼單上，交財(cái)務(wù)部應(yīng)付帳會(huì)計(jì)辦理結(jié)算。程序：1.員工填寫《差旅費(fèi)申請(qǐng)報(bào)告》，按酒店規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)填列計(jì)劃費(fèi)用，附有關(guān)會(huì)議通知等文件交部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部審批。2.將《差旅費(fèi)申請(qǐng)報(bào)告》提交財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，確保各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)劃合理。3.經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的《差旅費(fèi)申請(qǐng)報(bào)告》方可生效。4.出差員工憑批準(zhǔn)后的《差旅費(fèi)申請(qǐng)報(bào)告》至財(cái)務(wù)部預(yù)借差旅費(fèi)。5. 告上費(fèi)用分類），并將實(shí)際發(fā)生費(fèi)用填寫際金額欄內(nèi)。經(jīng)辦人將粘貼好的票據(jù)及，。6.應(yīng)付賬會(huì)計(jì)審核差費(fèi)報(bào)銷票據(jù)，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審批。審批完畢后將單據(jù)轉(zhuǎn)總出納，經(jīng)辦人至總出納處辦理結(jié)算手續(xù)。7.財(cái)務(wù)部總出納根據(jù)收到的付款憑證，報(bào)銷差費(fèi)款。交序定交及雜：定指交通雜用指工為出辦在地發(fā)生的內(nèi)通用市運(yùn)輸用。郵寄用飯因寄戶資或件發(fā)的寄用。沖擴(kuò)用因店辦動(dòng)需照存發(fā)的卷用及擴(kuò)用。郵電用飯所分的電費(fèi)及報(bào)話的機(jī)費(fèi)。汽車用用各門公需用店車，用輛期所生過(guò)費(fèi)、停車用燃費(fèi)。目的：使部門月以費(fèi)得準(zhǔn)的歸與映。規(guī)定程：一、結(jié)程序：1、酒店所原憑證傳是部秘負(fù)。2、交通費(fèi)用、郵寄費(fèi)用、沖擴(kuò)費(fèi)用、郵電費(fèi)用（手機(jī)費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)用、汽車使用費(fèi)用為部門的日常報(bào)銷費(fèi),不需要附費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告。3、要求粘貼，將報(bào)銷金額、附件數(shù)量、報(bào)銷部門、報(bào)銷人填寫清楚后經(jīng)部門總監(jiān)/部門準(zhǔn)，書計(jì)賬明沖）,應(yīng)付每審。4、應(yīng)付畢監(jiān)核。5、經(jīng)財(cái)理原付會(huì)記賬賬。6、總賬主管審核并簽章后將記賬憑證轉(zhuǎn)應(yīng)付賬會(huì)計(jì)應(yīng)付賬會(huì)計(jì)將需付現(xiàn)金或支票的記賬憑證轉(zhuǎn)總出納處，總出納根據(jù)記賬憑證付款。二、審核依據(jù)：1、交通費(fèi)用：會(huì)員部、財(cái)務(wù)部應(yīng)收組、宴會(huì)部、銷售部人員每月交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為X元，財(cái)務(wù)部根據(jù)出勤天數(shù)確定報(bào)銷金額（先由部門提出需報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)及同會(huì)申告存核）其費(fèi)實(shí)審明事、辦經(jīng)監(jiān)/部門認(rèn)。因公使用飯店車輛部門應(yīng)提前填寫《派車單，經(jīng)部門經(jīng)理、前廳部經(jīng)理簽字后方可使用。2、郵寄費(fèi)用：各部門郵寄費(fèi)用均需標(biāo)注郵寄文件名稱、對(duì)方地址，郵寄原因、郵寄人留存聯(lián)，并經(jīng)部門總/部門經(jīng)理簽字確認(rèn)。3、沖擴(kuò)費(fèi)用：注明沖擴(kuò)內(nèi)容，并經(jīng)總辦主任、部門總/部門經(jīng)理簽字確認(rèn)。4、郵電費(fèi)用：各部門應(yīng)將需報(bào)手機(jī)費(fèi)用人員名單及報(bào)銷限額上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)部應(yīng)付賬會(huì)計(jì)根據(jù)已批示的金額審核。5、運(yùn)輸費(fèi)用：需注明運(yùn)輸物品名稱、原因。6、汽車使用費(fèi)用：由車隊(duì)將相關(guān)票據(jù)粘貼，注明始發(fā)地與目的地，并請(qǐng)用車部門總/部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后報(bào)財(cái)務(wù)部。三、賬務(wù)處理借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用***費(fèi)*部門（僅指銷售部會(huì)員部、會(huì)銷售）借：管理費(fèi)—***費(fèi)--**部門借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-***費(fèi)--***部門貸：銀行存款貸：其它應(yīng)收款—個(gè)***序：休假路費(fèi)是指根據(jù)酒店相關(guān)規(guī)定及與外聘員工簽定合同的有關(guān)條款，因外聘人員休假及調(diào)任酒店、本地員工休探親假、至目的地發(fā)生的交通費(fèi)。目的：為規(guī)范管理，減少不必要的經(jīng)費(fèi)開支和行政工作，使員工在休假或調(diào)任過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用得到及時(shí)準(zhǔn)確的核算。規(guī)定：1、員工根據(jù)酒店規(guī)定休假，應(yīng)提前一周以上提出《休假申請(qǐng)表》和《差旅費(fèi)申請(qǐng)表，經(jīng)部門經(jīng)理、人力資源總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后生效。2、外如有特殊原因，經(jīng)手人可以自行購(gòu)票，但高于酒店提供票價(jià)的部分，酒店不予報(bào)銷。3、內(nèi)聘員工休探親假所需路費(fèi)先自行墊付，返回后按相關(guān)程序報(bào)銷。4、員工。5、因交。6、所，。7、根需再次購(gòu)買機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)。凡未按此規(guī)定辦理而支付的費(fèi)用，酒店不予報(bào)銷。所有報(bào)銷費(fèi)用的規(guī)定，應(yīng)結(jié)合飯店規(guī)定及合同內(nèi)容執(zhí)行。程序：1、根據(jù)休假申請(qǐng)程序，提前填寫《休假申請(qǐng)單,并得到有關(guān)人員的批準(zhǔn)。2、將《休假申請(qǐng)單》交部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可生效。3、員報(bào)。4、經(jīng)總。序定義：此程序所指費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告僅指采購(gòu)部或其它部門填寫的需支付給供應(yīng)商（施工方）的貨款（工程維修類）的費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告。目的：為規(guī)范審核程序，保證所支付款項(xiàng)的正確性及合理性。規(guī)定上述定義中所指的《費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告》應(yīng)先報(bào)至應(yīng)付賬會(huì)計(jì)處審核。程序：1、經(jīng)辦部門根據(jù)書面合同約定或口頭協(xié)議約定填寫應(yīng)支付供應(yīng)商或工程單位的款項(xiàng)的《費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告。2、應(yīng)議。3、工協(xié)。4、工程類《用申報(bào)》應(yīng)附工程技術(shù)員使用門總監(jiān)/經(jīng)理、工程總監(jiān)字認(rèn)工進(jìn)度告者工驗(yàn)收告。5、《費(fèi)用申報(bào)告經(jīng)門總監(jiān)/經(jīng)理簽字認(rèn)后財(cái)部。6、此類《費(fèi)申請(qǐng)告轉(zhuǎn)應(yīng)賬計(jì)審。7、應(yīng)付賬會(huì)根據(jù)檔合同協(xié)審核告的容否與款條相。8、應(yīng)付賬會(huì)計(jì)應(yīng)將此份合同或者協(xié)議以前付款金額逐筆列示在此費(fèi)用報(bào)告空白處，并將以前支付款該項(xiàng)目的明細(xì)賬或應(yīng)支付該項(xiàng)目明細(xì)賬頁(yè)打印出來(lái)后附。9、如商發(fā)票中將此次應(yīng)支付的供應(yīng)商發(fā)票聯(lián)取出與應(yīng)付賬款明細(xì)賬同附于《費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告》后。10、應(yīng)付項(xiàng)。11、應(yīng)付賬會(huì)計(jì)將審核完畢的《費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告》報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審核。12、應(yīng)付請(qǐng)。13、費(fèi)用支。14、經(jīng)辦監(jiān)。15、財(cái)務(wù)請(qǐng)。16、經(jīng)辦錄。17、經(jīng)辦部門秘書將《費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告》及財(cái)務(wù)部審核時(shí)后附的附件、支票頭、監(jiān)/經(jīng)。18、出納將已注銷的《支票的領(lǐng)用單》返部門經(jīng)辦人。19、經(jīng)辦部門秘書將16項(xiàng)中原始憑證及《支票領(lǐng)用單》粘貼報(bào)財(cái)務(wù)部應(yīng)付賬會(huì)計(jì)處審核。20、應(yīng)付請(qǐng)。21、應(yīng)付賬會(huì)計(jì)據(jù)審核畢的第20項(xiàng)始憑進(jìn)行務(wù)處理。四、賬處理1、根據(jù)合同支預(yù)付項(xiàng)借：預(yù)賬款---***）款-*行2、支款商款3、支用門門用-門貸：銀行存款核將門款原證購(gòu)單用報(bào)送上級(jí)層批。目：提高加店?duì)I，行確權(quán)審度。規(guī)程：1、制定的制任不批的申例經(jīng)人的費(fèi)及，先財(cái)監(jiān)方行。2、酒有權(quán)：職批：總董長(zhǎng)/財(cái)務(wù)理部理理/財(cái)務(wù)理員工/領(lǐng)班/主管/副經(jīng)理理/財(cái)務(wù)經(jīng)理/部門經(jīng)理3、上的主：· 差支出· 宴用· 其用維能等）4、飯店所有簽署的合同協(xié)議、采購(gòu)申請(qǐng)單及付款申請(qǐng)單，必須經(jīng)總經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)兩人同時(shí)審批方可有效如任何一方在休假期間則由各方的助理代簽執(zhí)行。5所有飯店的固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)經(jīng)總經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后需上報(bào)董事會(huì)審批。6、店的審批權(quán)限如下所列：批準(zhǔn)限額：批準(zhǔn)人：RMB500以財(cái)理RMB500元至500元上總理和務(wù)經(jīng)理序：由為50元/月，總監(jiān)級(jí)150元/月，級(jí)100元/月；超額分應(yīng)由用人承。規(guī)定及序：1、電信局每月從店的銀賬戶中小靈通費(fèi)用照實(shí)際用劃撥電信局。2、飯店規(guī)定每部靈通的準(zhǔn)費(fèi)用上限為50元/級(jí)150經(jīng)級(jí)100元/月，超額分付。3、信息網(wǎng)部于月5日將靈通費(fèi)細(xì)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)應(yīng)賬計(jì)。4、應(yīng)付賬計(jì)將出準(zhǔn)用小靈號(hào)按部門類表以S式知限及財(cái)后報(bào)交總收。5、各部后收部。6、財(cái)務(wù)項(xiàng)將扣付。7、應(yīng)付第6件。8、賬務(wù)：借—店負(fù)）借—費(fèi)***部門借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—通訊***部門貸：銀行存***行序定義及目的幣1000.00元范圍內(nèi)直接將票據(jù)貼在《票據(jù)粘貼單》上予以報(bào)銷。2、部門根據(jù)手續(xù)齊備的《費(fèi)用報(bào)告》或《采購(gòu)申請(qǐng)單，到總出納處填寫《現(xiàn)金借據(jù)。3、財(cái)。4、辦。5、聯(lián)。5、、消報(bào)部門規(guī)。6、報(bào)范票。7、《貼經(jīng)。8、所必政。9、報(bào)范票。10、《票據(jù)粘貼單》必須由部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審核后方可給予報(bào)銷。11、所有報(bào)銷必須附有合法有效的原始發(fā)票（包括行政事業(yè)單位收據(jù)。12、由總出納負(fù)責(zé)用備用金對(duì)零用現(xiàn)金進(jìn)行報(bào)銷并只能對(duì)經(jīng)過(guò)審批手續(xù)的報(bào)銷憑證給予報(bào)銷。13、《票據(jù)粘貼單》應(yīng)由應(yīng)付會(huì)計(jì)主管審核，填制記帳憑證。14、遵循財(cái)務(wù)記帳原則當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)及時(shí)入帳并反映在當(dāng)月賬項(xiàng)中即當(dāng)月的費(fèi)用必須當(dāng)月報(bào)銷。15、查明原因?qū)儆趥€(gè)人應(yīng)承擔(dān)的費(fèi)用，應(yīng)由本人支付，飯店不予報(bào)銷。16、外出交通費(fèi)的報(bào)銷量較大，應(yīng)嚴(yán)格控制此費(fèi)用并要求申請(qǐng)人注明時(shí)間、起止地點(diǎn)、事由等。所有報(bào)銷金額，由各部門秘書代申請(qǐng)人至總出納處領(lǐng)取簽收，回部門后再支付給申請(qǐng)人。17、報(bào)銷申請(qǐng)人逐項(xiàng)填寫《票據(jù)粘貼單》規(guī)定所需內(nèi)容：包括日期、付款姓名、消報(bào)部門規(guī)。18、經(jīng)部門經(jīng)理簽字認(rèn)可。19、轉(zhuǎn)交應(yīng)付會(huì)計(jì)主管審核（見審核程序。20、應(yīng)付賬審核完畢后通過(guò)財(cái)務(wù)部秘書上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審核（超過(guò)500元須經(jīng)總經(jīng)理審批。應(yīng)付賬會(huì)計(jì)根據(jù)財(cái)務(wù)部秘書轉(zhuǎn)的審核完畢的原始憑證（財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批完畢）制作記賬憑證。21、應(yīng)付賬會(huì)計(jì)將記賬憑證報(bào)總帳主管審核后轉(zhuǎn)總出納付款。22、總出納通知各部門秘書領(lǐng)取現(xiàn)金。23、各部門秘書到總出納處領(lǐng)款，收到款后，秘書須在簽收人處簽字。24、總出納根據(jù)記帳憑證號(hào)逐筆登記現(xiàn)金流水賬。25、每日下班，總出納對(duì)庫(kù)存?zhèn)溆媒疬M(jìn)行盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)，保證帳實(shí)相符。26、總出納根據(jù)現(xiàn)金的庫(kù)存量及支出額，隨時(shí)對(duì)備用金進(jìn)行補(bǔ)充。往帳結(jié)算定義指每其款應(yīng)付預(yù)、應(yīng)收預(yù)，目況查。目：提高資率帳降財(cái)。規(guī)序：1財(cái)務(wù)月上進(jìn)清月5《人帳理報(bào)告通各門由部門督促經(jīng)辦人盡快報(bào)銷沖賬如在10日前未清理賬目，財(cái)務(wù)部將停發(fā)經(jīng)辦人當(dāng)月工資如有特殊原因未能及時(shí)清理賬目的經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)可延長(zhǎng)報(bào)銷期限。2、對(duì)于酒店內(nèi)部人員借款，必須在30內(nèi)報(bào)，沖其借。3、采購(gòu)部和其他部支付款或他費(fèi)用，必在30日內(nèi)報(bào)帳。4、以上款項(xiàng)如不能在30日內(nèi)報(bào)帳的，須向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人說(shuō)明原因。5、報(bào)帳時(shí)原始票據(jù)必須合理合法票據(jù)粘貼單上必須注明沖減掛帳人的姓名并附借據(jù)（借款人聯(lián)。6、沖帳金額實(shí)行多退少補(bǔ)的原則。7、每月8日將往來(lái)帳帳齡分析明細(xì)表報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、采購(gòu)部。帳齡分析中應(yīng)注明款項(xiàng)支付原因，發(fā)生時(shí)間，未清賬原因。8、每月3日總將收款-會(huì)、收款-寫間應(yīng)帳明帳印與應(yīng)收對(duì)月生，將帳果表形上部負(fù)責(zé).序目的：針對(duì)無(wú)發(fā)票收貨的物資（此物資性質(zhì)為先入庫(kù)后報(bào)賬，為保證庫(kù)存物資及總賬賬面的清晰性及準(zhǔn)確性，每月月末對(duì)此無(wú)發(fā)票收貨的物資進(jìn)行暫估掛賬。程序：一、成本部審核單據(jù)后轉(zhuǎn)總賬：成本組將收貨組轉(zhuǎn)入的物資收貨單及電腦單，根據(jù)手工收貨單審核電腦單，審核無(wú)誤后將按物資分類后分單轉(zhuǎn)總賬審核時(shí)審核名稱物資電腦代碼數(shù)量，金額，收貨人及庫(kù)管員的簽字。二、總賬對(duì)賬：1、總賬組將成本轉(zhuǎn)來(lái)的無(wú)發(fā)票的單據(jù)首先審核該單據(jù)是否手續(xù)齊全符合掛賬要求，對(duì)符合要求的單據(jù)按供應(yīng)商分類錄入“應(yīng)付帳款——暫估款”明細(xì)帳中，待正式票據(jù)到帳后在進(jìn)行沖賬，將暫估款轉(zhuǎn)入貨款2、采購(gòu)部及各部門將對(duì)物資進(jìn)行報(bào)賬時(shí)總賬組人員需審核手續(xù)是否齊全（包括單據(jù)是齊全，簽批手續(xù)是否完備，發(fā)票是否符合要求。審核收貨內(nèi)容是否準(zhǔn)確，包括二點(diǎn)：1）收貨單的物資金額與采購(gòu)單的金額，數(shù)量是一致，如果收貨金額與采購(gòu)單金額收時(shí)落實(shí)。2）發(fā)票中的金額是否與收貨單中的金額是否一致。發(fā)票的開據(jù)是否符合稅法規(guī)定）3、應(yīng)付帳會(huì)計(jì)單據(jù)審核完畢后，交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核批準(zhǔn)付款。4、經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核批后的單據(jù)，有應(yīng)付會(huì)計(jì)做帳務(wù)處理后轉(zhuǎn)出納處付款。5、對(duì)各部門本月領(lǐng)用的原材料月末由成本組將部門領(lǐng)用的物資匯總表轉(zhuǎn)總賬做帳務(wù)處理。6、月末結(jié)帳后，總賬與物流系統(tǒng)的原材料賬必須保持一致。7、賬務(wù)處理：1)原材料暫估：借：原材料貸：應(yīng)付帳款—暫估款（供應(yīng)商）2）發(fā)票入帳：借：應(yīng)付帳款—暫估款（供應(yīng)商）貸：應(yīng)付賬款—貨款（供應(yīng)商）3）符合付款條件：借：應(yīng)付賬款—貨款（供應(yīng)商）貸：銀行存款4）本月各部門領(lǐng)用原材料借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用貸：原材料定：固過(guò)1、位價(jià)在民幣000元上的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等，在使用過(guò)程中基本保持原有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)。制服、布草、瓷器、銀器、玻璃器皿等經(jīng)營(yíng)用具作為低值易耗品，按存貨形式進(jìn)行核算和管理。固定資產(chǎn)折舊是指固定資產(chǎn)在使用過(guò)程中由于損耗而逐漸地部分地轉(zhuǎn)移到成本費(fèi)用中去的那部分以貨幣表現(xiàn)的價(jià)值。目的為了有效地對(duì)酒店的固定資產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)管理、明確責(zé)任、正確核算、合理使用，使酒店建立統(tǒng)一的管理模式，使資產(chǎn)得到安全利用。規(guī)定：1. 固定資產(chǎn)的檔案管理1.1酒店全部固定資產(chǎn)的帳務(wù)處理和計(jì)提折舊等工作，由財(cái)務(wù)部的固定資產(chǎn)崗位負(fù)責(zé)。1.2固定資產(chǎn)崗位人員為酒店固定資產(chǎn)總管理員應(yīng)及時(shí)建立酒店所有固定資產(chǎn)臺(tái)賬，記錄固定資產(chǎn)的編號(hào)、名稱、型號(hào)規(guī)格、購(gòu)建日期、數(shù)量、單價(jià)、總值金額、折舊年限、產(chǎn)地、使用部門、使用狀況、設(shè)備放置地點(diǎn)、技術(shù)資料存放地點(diǎn)等信息。2.使用部門對(duì)定資產(chǎn)管理職：2.1各部門應(yīng)指定一名固定資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)本部門所屬固定資產(chǎn)的管理工作。2.2部門固定資產(chǎn)管理員協(xié)助酒店固定資產(chǎn)管理,建立部門固定資產(chǎn)卡片及其明細(xì)賬。2.3。2.4酒店定資產(chǎn)的物管理按個(gè)部門使就由哪個(gè)門管理的則進(jìn)行分工。但對(duì)公用類設(shè)備的管理，則由相關(guān)技術(shù)部門負(fù)責(zé)，例如：房屋、建筑物、各種管道由工程部管理；消防系統(tǒng)由保安部管理；電腦設(shè)備由財(cái)務(wù)部的電腦部管理；汽車由前廳部的車隊(duì)管理。2.5使用部門經(jīng)理和資產(chǎn)管理員工作發(fā)生變動(dòng)時(shí)應(yīng)對(duì)其負(fù)責(zé)的固定資產(chǎn)進(jìn)行交接，并由財(cái)務(wù)部資產(chǎn)核算員進(jìn)行監(jiān)交。3. 固定資產(chǎn)分類、殘值率及折舊年限總分類名稱 明細(xì)分類名稱 折舊年限 凈殘值率房屋及建筑物 房屋 30年 5%建筑物 30年 5%機(jī)械及設(shè)備 供電系統(tǒng)設(shè)備 15年 5%供熱系統(tǒng)設(shè)備 15年 5%中央空調(diào)設(shè)備 15年 5%通訊設(shè)備 8年 5%洗滌設(shè)備 5年 5%維修設(shè)備 15年 5%廚房用具 5年 5%電子計(jì)算機(jī) 8年 5%電梯 15年 5%其它機(jī)器設(shè)備 10年 5%家具設(shè)備 營(yíng)業(yè)用家具 5年 5%辦公用設(shè)備 5年 5%地毯 3年 5%電器及影視設(shè)備 閉路電視播放設(shè)備 8年 5%音響設(shè)備 8年 5%電視機(jī) 8年 5%冰箱 8年 5%空調(diào)器 8年 5%電影放映機(jī)及幻燈機(jī) 8年 5%照相機(jī) 8年 5%其它機(jī)器設(shè)備 8年 5%文體娛樂(lè)設(shè)備 高級(jí)樂(lè)器 8年 5%游樂(lè)場(chǎng)設(shè)備 8年 5%健身房設(shè)備 8年 5%其他設(shè)備 工藝擺放 5年 5%消防設(shè)備 15年 5%3、1固定產(chǎn)編號(hào)由友系統(tǒng)軟自動(dòng)產(chǎn)生。32份。4：4.1為了便于識(shí)別和管理，每一固定資產(chǎn)實(shí)物上應(yīng)粘貼編號(hào)標(biāo)簽，此項(xiàng)工作由部門固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)人與財(cái)務(wù)部固定資產(chǎn)管理員共同完成。4.2固定資產(chǎn)在變賣、轉(zhuǎn)移、修理、報(bào)廢等情況下，需在有關(guān)憑證內(nèi)填寫固定資產(chǎn)編號(hào)，以備查詢。固定資產(chǎn)的編號(hào)應(yīng)保持不變。4.3客房和餐廳的固定資產(chǎn)不必粘貼標(biāo)簽，但要在電腦系統(tǒng)中記錄編號(hào)等信息，并由使用部門建立登記表備查。5．財(cái)隨。6、。7壽。8和及照。9、所有飯店財(cái)產(chǎn)離開飯店，必須經(jīng)過(guò)員工通道保安人員的檢查。保安人員必須收到經(jīng)過(guò)保安經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)的出門條，方可放行。序1、置1、；2相關(guān)審批部門經(jīng)理采購(gòu)部經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后方可進(jìn)行采購(gòu)；3固定資產(chǎn)審批權(quán)限電子類固定資產(chǎn)由信息網(wǎng)絡(luò)部審批生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用設(shè)備由項(xiàng)目部審批，通訊器材及其他辦公類固定資產(chǎn)由辦公室審批。2、固定資產(chǎn)的收貨程序1部；2置；3固；4）針對(duì)專業(yè)性較強(qiáng)的固定資產(chǎn)(如:電子設(shè)備,工程設(shè)備等)收貨時(shí),收貨員匯同部門資產(chǎn)管理員和技術(shù)人員共同驗(yàn)收收,同時(shí)辦理固定資產(chǎn)領(lǐng)貨手續(xù)。5財(cái)務(wù)部當(dāng)月對(duì)驗(yàn)收合格的固定資產(chǎn)統(tǒng)一進(jìn)行編號(hào)并建立固定資產(chǎn)卡片由各部門固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部固定資產(chǎn)管理員共同將編號(hào)標(biāo)簽貼在實(shí)物上。6）使用部門接受固定資產(chǎn)后,由財(cái)務(wù)部固定資產(chǎn)員將資產(chǎn)的編碼及附固定資產(chǎn)照片轉(zhuǎn)至使用部門，由部門正式建檔管理。3、固定資產(chǎn)的使用1，及定、況半財(cái)資持資，物；2）確資相養(yǎng)；3）合完查。4、定部撥1理的門調(diào)產(chǎn)要填寫產(chǎn)單。三為聯(lián)部、調(diào)；2部閑資知助它協(xié)調(diào)出《調(diào)，部財(cái)、總后調(diào)；3、移后《固定資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)單》第一聯(lián)交財(cái)務(wù)部，第二聯(lián)、第三聯(lián)分別由調(diào)出、調(diào)入部門固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)人保管，并相應(yīng)調(diào)整固定資產(chǎn)臺(tái)帳。4、財(cái)務(wù)部根據(jù)《固定資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)單》，更新固定資產(chǎn)卡片信息；5各部門閑置資產(chǎn)無(wú)任何其它部門接受時(shí)如閑置資產(chǎn)為電子設(shè)備就交由網(wǎng)絡(luò)信息部統(tǒng)一管理，其他資產(chǎn)交由庫(kù)房統(tǒng)一管理；6總。5理1、因?yàn)?zāi)損損使相門鑒定并提出固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)，填寫一式兩聯(lián)的《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單，清楚闡述固定資產(chǎn)毀損、報(bào)廢的原因；2財(cái)務(wù)部對(duì)報(bào)廢設(shè)備進(jìn)行估價(jià)，由部門固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)人、部門領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部固定資產(chǎn)管理員簽字確認(rèn)后報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批；3財(cái)務(wù)部固定資產(chǎn)管理員各部門固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)人根據(jù)總經(jīng)理審批單對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行減少處理；4、財(cái)務(wù)部定期出具《閑置、報(bào)廢資產(chǎn)明細(xì)表；5報(bào)廢資產(chǎn)為電子設(shè)備就交由網(wǎng)絡(luò)信息部統(tǒng)一管理其他資產(chǎn)交由庫(kù)房統(tǒng)一管理；6、如出現(xiàn)變賣資產(chǎn),經(jīng)總經(jīng)理簽批同意后,由財(cái)務(wù)部、使用部門、保安部、收購(gòu)方商定變賣價(jià)格(需在變賣清單簽字),清單中需注明名稱、數(shù)量、金額，清單一式三份，財(cái)務(wù)部、使用部門、收購(gòu)方各一聯(lián)，財(cái)務(wù)部、使用部門根據(jù)變賣清單調(diào)節(jié)相關(guān)資產(chǎn)增減；7、收購(gòu)方將（變賣款項(xiàng)）銀行繳款單交至總帳,總帳做相關(guān)賬務(wù)處理。固產(chǎn)點(diǎn)1部產(chǎn)員定少地次的固定資產(chǎn)至少每年實(shí)地盤點(diǎn)兩次；2酒店應(yīng)選擇營(yíng)業(yè)淡季且行政工作并不繁忙的月份對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。按盤點(diǎn)的先后順序確定具體時(shí)間后，應(yīng)發(fā)文通知相關(guān)部門；3由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備各部門固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表提前三天下發(fā)各部門會(huì)同部門固定資產(chǎn)管理員進(jìn)行全面的固定資產(chǎn)盤點(diǎn)；4、盤虧、損毀的固定資產(chǎn)，應(yīng)由固定資產(chǎn)使用者和管理部門查明原因，寫出書面報(bào)告，并提交財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審閱。相關(guān)帳目在當(dāng)年年末結(jié)帳前處理完畢；5、盤盈及盤虧的固定資產(chǎn)報(bào)表經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批后，做賬務(wù)處理；表序1、。2、。3、。4、。5、關(guān)好防盜門，出納和總帳組一人共同在監(jiān)控器下打開投幣袋，根據(jù)收銀員投人用。6、清點(diǎn)完所有投幣袋后，將現(xiàn)金匯總填寫現(xiàn)金交款單，支票填寫進(jìn)帳單，自動(dòng)入帳的信用卡單在收入報(bào)表上進(jìn)行記錄。7，告。8。9、將自動(dòng)入帳的信用卡在備查薄上記錄，收銀員長(zhǎng)短款在長(zhǎng)短款本上記錄（當(dāng)時(shí)通知收銀主管。10行。信卡程序1、說(shuō)：不能入信卡填匯存行。2、規(guī)：1、外卡續(xù)費(fèi)3%。2、人民幣手續(xù)費(fèi)2。3、程序：1、不同銀行的信用卡單分類在對(duì)應(yīng)銀行的“匯計(jì)單”上填寫，填寫內(nèi)容包括：商戶編號(hào)、日期、總份數(shù)、總計(jì)金額、手續(xù)費(fèi)金額、凈計(jì)金額。2、填寫銀行進(jìn)帳單，包括單位名稱、帳號(hào)、開戶行名稱、凈計(jì)金額大小寫。3、將匯計(jì)單第一聯(lián)和進(jìn)帳單交收入會(huì)計(jì)作帳，第二聯(lián)和信用卡單交銀行入帳。序酒店為提高服務(wù)水平增加的除正常經(jīng)營(yíng)外的服務(wù)項(xiàng)目或消費(fèi)形式，針對(duì)此項(xiàng)目對(duì)提供相應(yīng)勞務(wù)的人員所支付的提成工資或勞務(wù)費(fèi)。目前酒店需發(fā)放的此部分提成包括；美容美發(fā)提成、夜總會(huì)特飲費(fèi)、健身教練提成、桑拿提成、客務(wù)主任提成。計(jì)發(fā)提成工資標(biāo)準(zhǔn)以書面協(xié)議或經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的相關(guān)文件執(zhí)行1、美容美發(fā)提成程序（1）美發(fā)美提外賣。（2）每日美容美發(fā)顧問(wèn)按當(dāng)日收入分類填寫《消費(fèi)統(tǒng)計(jì)表（共五張表：美發(fā)收免收免類需美容美發(fā)師姓名與顧問(wèn)姓名，由收銀員審核簽字后一份交于美容美發(fā)顧問(wèn)，一份轉(zhuǎn)至日審處，日審根據(jù)帳單再次審核無(wú)誤后轉(zhuǎn)至總帳。（3）月末總帳與美容美發(fā)顧問(wèn)對(duì)整月的提成收入進(jìn)行核對(duì)具體為按總《消費(fèi)統(tǒng)計(jì)表》與顧問(wèn)的《分類匯總表（美容美發(fā)師收入與免費(fèi)匯總表、顧問(wèn)收入?yún)R匯核誤照方算提。，員收帳考任務(wù)成況，例如每位師核任為10000元/（任務(wù)當(dāng)月收入+使用包月卡金額-辦理包月卡金額（1-*營(yíng)入*完成任計(jì)比例=提成提方降計(jì)核任務(wù)指標(biāo)內(nèi)，只計(jì)提成，提成比例同上。成本率=當(dāng)月美容或美發(fā)消耗原材料/當(dāng)月美容或美發(fā)總收入。提成方案規(guī)定美容成本率10%、美發(fā)成本率8%，如超出則每超一點(diǎn)0.6提成工資。B．顧問(wèn)咨詢提成：根據(jù)核對(duì)無(wú)誤的顧問(wèn)收入?yún)R總表按提成方案制訂的提成比例計(jì)發(fā)提成。C．外賣產(chǎn)品提成：根據(jù)核對(duì)無(wú)誤的外賣匯總表按提成方案制訂的提成比例計(jì)發(fā)提成，如未完成任務(wù)則倒扣50元。D將上述提成表按員工姓名進(jìn)行合并并扣除個(gè)人所得稅后即為當(dāng)月提成工資。2．夜總會(huì)特飲費(fèi)提成程序（2） 每日夜總會(huì)主管填報(bào)《特飲費(fèi)匯總表，由收銀員審核后按此金額從當(dāng)日收入中提出此款，將匯總表轉(zhuǎn)日審審核并填寫《其他收費(fèi)單，將白聯(lián)轉(zhuǎn)總出納。（3） 次日總出納清點(diǎn)收入時(shí)按《其他收費(fèi)單》金額將特飲費(fèi)存入單獨(dú)帳戶。（4） 月末娛樂(lè)超市填報(bào)提成匯總表由總帳與其他收費(fèi)單核對(duì)無(wú)誤后計(jì)算特飲費(fèi)提成表（此提成不扣個(gè)人所得稅）3、桑拿技師提成程序（1）每填審提此款。（2）次日總出納清點(diǎn)收入時(shí)按審核后的提成金額交至餐廳收銀領(lǐng)班處，由收銀領(lǐng)班進(jìn)行發(fā)放。支用序程規(guī)定1．部門根據(jù)手續(xù)齊備的《費(fèi)用報(bào)告》或《采購(gòu)申請(qǐng)單，到總出納處填寫支票領(lǐng)用單。2支票領(lǐng)用單必須填寫日期、。3。4蓋私章，將支票領(lǐng)用單保存在總出納處。5．報(bào)帳時(shí)，經(jīng)辦人持《費(fèi)用報(bào)告》或《采購(gòu)申請(qǐng)單、相關(guān)發(fā)票，至總出納處對(duì)支票進(jìn)行銷號(hào)，同時(shí)抽取支票領(lǐng)用單，一并粘貼好后轉(zhuǎn)交應(yīng)付人員作帳。6．月末對(duì)當(dāng)月沒(méi)有返回的支票進(jìn)行催收，如果沒(méi)有及時(shí)報(bào)帳停發(fā)經(jīng)辦人的工資。表是每月酒收開行的帳后將個(gè)的款和款與酒店日對(duì)銀調(diào)生的相。目天中量取的收付行。持額免酒店，意增期對(duì)余額。規(guī)：1、存表月5次，。2、余成帳與批。3、當(dāng)項(xiàng)已需項(xiàng))月整。4、對(duì)于已簽署并發(fā)出的支票，但銀行尚未支付造成未達(dá)帳項(xiàng)，必須由出納通知經(jīng)辦人及時(shí)聯(lián)系收款人，確認(rèn)支票是否已作廢或有更換的必要。5、銀行存款余額調(diào)節(jié)表由出納編制并裝訂在當(dāng)月憑證中。程序：1. 向開戶行取得對(duì)帳單，以便及時(shí)逐一核對(duì)。2. 由于財(cái)務(wù)記帳和憑證傳遞的時(shí)間差異或有可能存在記帳上的錯(cuò)誤而產(chǎn)生：· 酒店已收，銀行未收· 酒店已付，銀行未付· 銀行已收，酒店未收· 銀行已付，酒店未付3. 酒店銀行存款日記帳與銀行對(duì)帳單往往會(huì)不相一致，須查明原因，予以調(diào)整。4. 銀行余額調(diào)節(jié)表：銀行對(duì)帳單余額酒店銀行存款日記帳余額加：酒店已收，銀行未收加：銀行已收，酒店未收減：酒店已付，銀行未付減：銀行已付，酒店未付-_______________________________________________調(diào)節(jié)后的存款余額調(diào)節(jié)后的存款余額5. 編制完成后，交與會(huì)計(jì)部主管審核。資流報(bào)表日：日期余額收 支項(xiàng)目 當(dāng)金額 當(dāng)累計(jì) 項(xiàng)目 當(dāng)金額 當(dāng)累計(jì)營(yíng)收入 工資應(yīng)收回 能費(fèi)：服費(fèi)金 水費(fèi)利收入 電費(fèi)蒸汽費(fèi)暖氣費(fèi)通訊費(fèi)工程款采購(gòu)部小計(jì) 小計(jì)期末余額出納：總帳：財(cái)務(wù)經(jīng)理：序1月11日之前轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部計(jì)發(fā)工資。2、酒店內(nèi)部人員的工資和酒店招聘合同人員的工資及各項(xiàng)保險(xiǎn)、住房公積金由人力資源部核算，人力資源部總監(jiān)報(bào)總經(jīng)理審核后于每月10日之前轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部計(jì)發(fā)工資。3、的15日發(fā)放工資。4、定期核對(duì)員工的養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房提是，行相關(guān)帳務(wù)處理。5每月14日工資核算崗位將酒店所有人員工資發(fā)放表及工資單報(bào)總賬主管審核工包卡扣。總確表每月15日工資核算崗位將已審核的工資單及付款憑證轉(zhuǎn)交出納，由出納人員每月15日將工資交銀行代發(fā)。6、每月10日之前計(jì)繳納個(gè)所得稅及教基金。7、辦理員工住房款相關(guān)手及代扣住貸款工作。8、月末分配工資附加，正歸集費(fèi)用。9、做好工資及各保險(xiǎn)等的檔工作。理1、費(fèi)資費(fèi)費(fèi)）資\資費(fèi)費(fèi)2、費(fèi)費(fèi)費(fèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—福利費(fèi)（部門）貸：應(yīng)付職工薪酬—職工福利費(fèi)—提取職工福利費(fèi)3、發(fā)放工資及效益工資借：應(yīng)付職工薪酬—崗位工資\效益工資貸：銀行存款4、分配工資代扣款借：應(yīng)付職工薪酬—崗位工資貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅其他應(yīng)付款—浮動(dòng)工資—代扣稅款\人教基金—工資代扣款\各項(xiàng)扣款5、計(jì)提各項(xiàng)保險(xiǎn)及公積金借：管理費(fèi)用—其他支出—各類保險(xiǎn)（單位）營(yíng)業(yè)費(fèi)用—其他支出—各類保險(xiǎn)（單位）主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—其他支出—各類保險(xiǎn)（單位）貸：應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)—各類保險(xiǎn)6、交納各種保險(xiǎn)和公積金借：應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)—各類保險(xiǎn)（單位承擔(dān)）其他應(yīng)付款—工資代扣款—各類保險(xiǎn)（個(gè)人承擔(dān)）貸：銀行存款（或掛賬）7、單身員工補(bǔ)貼的發(fā)放借：應(yīng)付職工薪酬—職工福利費(fèi)—職工個(gè)人補(bǔ)助貸：銀行存款8、誤餐費(fèi)的發(fā)放借：管理費(fèi)用—其他支出—誤餐費(fèi)營(yíng)業(yè)費(fèi)用—其他支出—誤餐費(fèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—其他支出—誤餐費(fèi)貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅銀行存款9、發(fā)放交通費(fèi)補(bǔ)貼借：管理費(fèi)用—其他支出—交通補(bǔ)貼營(yíng)業(yè)費(fèi)用—其他支出—交通補(bǔ)貼主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—其他支出—交通補(bǔ)貼貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅銀行存款10、崗位保津的發(fā)放借：理費(fèi)—健津貼營(yíng)業(yè)用—健貼主營(yíng)務(wù)成—健津貼貸：交費(fèi)—交個(gè)所稅銀行款11、向住房公積金中心交納工資代扣的住房貸款借：其他應(yīng)付款—工資代扣款—住房貸款貸：銀行存款12、繳納個(gè)人所得稅借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅其他應(yīng)付款—代扣稅款—教育基金貸：銀行存款收程序一表1入t，點(diǎn)擊“報(bào)表管理器，在“夜審”標(biāo)簽下，打印出“經(jīng)理日?qǐng)?bào)表（轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)經(jīng)理）“營(yíng)業(yè)收入報(bào)表（轉(zhuǎn)總帳“總收銀報(bào)告（轉(zhuǎn)出納“宴請(qǐng)及工作餐明細(xì)表”（轉(zhuǎn)成本（注意：報(bào)表日期選擇昨天）2“營(yíng)業(yè)收入報(bào)表”的審核：1）報(bào)表左上方的“營(yíng)業(yè)收入總計(jì)“營(yíng)業(yè)結(jié)算總計(jì)“前臺(tái)客欠”2“營(yíng)業(yè)結(jié)算總計(jì)”取數(shù)為營(yíng)業(yè)收入統(tǒng)計(jì)借方發(fā)生額，見報(bào)表左邊一例“營(yíng)業(yè)結(jié)算總計(jì)”取數(shù)為貸方結(jié)算數(shù)，見報(bào)表中間一例“前臺(tái)客欠”取數(shù)為報(bào)表最右邊一例“客欠”3）報(bào)表中現(xiàn)金、支票、信用卡與“總收銀報(bào)告（轉(zhuǎn)出納）核對(duì)相符。4）報(bào)表中“轉(zhuǎn)應(yīng)收“應(yīng)收帳戶+“擔(dān)保余額”核對(duì)相符5）報(bào)表中“其他“代金券”核對(duì)相符6“應(yīng)收帳戶“擔(dān)保余額”與報(bào)表最下方“內(nèi)部擔(dān)保統(tǒng)計(jì)“應(yīng)收帳戶統(tǒng)計(jì)”核對(duì)相符。7）發(fā)現(xiàn)報(bào)表中數(shù)字來(lái)源不清楚，打開“報(bào)表管理器”中的“酒店全部帳目操作日志”進(jìn)行明晰查詢二、餐娛帳單的核對(duì)1.每日上班后，從前臺(tái)取回前日已結(jié)帳帳單，進(jìn)行分類整理：將各崗點(diǎn)、各班次的款進(jìn)，與班表是項(xiàng)出帳。2.審）3.單）4（待定審“美容美發(fā)提成表依據(jù)前日美發(fā)廳總收入與提成表匯總數(shù)核對(duì)，無(wú)誤后簽字確認(rèn)轉(zhuǎn)帳務(wù)組。審核“夜總會(huì)特飲費(fèi)提成：進(jìn)入系統(tǒng)調(diào)出前日夜總會(huì)特飲費(fèi)用的合計(jì)與表中金額相核對(duì)，無(wú)誤后，填制《支出憑單，第一聯(lián)交于總出納進(jìn)行返款工作第二聯(lián)由日審留存第三聯(lián)訂于e支在talent中做相對(duì)應(yīng)的沖減。5項(xiàng)。6.（待定）審核《前臺(tái)、餐娛附屬卡統(tǒng)計(jì)表》是否正確，根據(jù)應(yīng)收組提供的“前臺(tái)娛列《餐卡》。，屬卡將娛表。號(hào)行匯收銷內(nèi)：姓站點(diǎn)單單審于一聯(lián)完要因員。7.對(duì)前日消費(fèi)帳單進(jìn)行核查，核查重點(diǎn)：海鮮斤兩的換算與入機(jī)是否準(zhǔn)確、折扣權(quán)限、減單、撤單的簽批是否有效等。8（待定《會(huì)員劃款證明書售部員工填制，日審組進(jìn)行記錄《會(huì)員劃款證明書》的第二聯(lián)（紅）返回會(huì)員部由跟日的審卡否一做行。三的理ant：1.進(jìn)入在talent中（9501—現(xiàn)金房9502--支票房…..）歷史據(jù)至9601房（房將9601房從。2.對(duì)前臺(tái)收銀員的帳單進(jìn)行分類、整理和仔細(xì)的核查：2.1按一定的分類程序?qū)芜M(jìn)行分類：①掛帳類②信用卡類③支票類④現(xiàn)金收入類⑤現(xiàn)金支出類⑥現(xiàn)金押金類⑦支票押金類⑧信用卡押金類（如有多種付款方式在同一帳單時(shí)，按①、②、③、④、⑤的次序進(jìn)行分類）2.2對(duì)所有分類好的帳單，進(jìn)行仔細(xì)的核查：①帳單打印出來(lái)匯總的金額，應(yīng)與帳單后附的明細(xì)帳單合計(jì)保持一致。②當(dāng)天遲退房，應(yīng)有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽批減免，否則14：0以后退房須加收房間的天房租，18：0以后房須收房的③在確帳客聯(lián)才則經(jīng)理簽金客。④來(lái)、收。前帳類帳單（協(xié)議單位掛帳、代結(jié)寶姿和書畫精品屋的掛帳會(huì)員及附屬卡掛帳、會(huì)員解凍押金、會(huì)員凍結(jié)押金轉(zhuǎn)交給應(yīng)收。3.對(duì)更正、沖減的收入進(jìn)行核查：在前臺(tái)調(diào)整的收入都須填寫《雜項(xiàng)調(diào)整單》寫明日期、調(diào)整內(nèi)容、調(diào)整金額、制單人簽字、批準(zhǔn)人簽字。4.PF（虛擬房）房om（當(dāng)天入住當(dāng)離店房）的核：5.當(dāng)天所有實(shí)際入住房轉(zhuǎn)成虛擬房的房間進(jìn)行核查。5.1對(duì)talent夜審后辦理入住第二日夜審前辦理離店的房間進(jìn)行核查，防止漏收住房房券。5.2房費(fèi)的核查：5.2.1政免費(fèi)房否有總理簽批同。5.2.2對(duì)票券免費(fèi)房的票券有效期、客人房號(hào)、入住離店時(shí)間進(jìn)行核查。5.2.3隊(duì)按。5.2.4會(huì)員客人入住須本人持會(huì)員卡才給予會(huì)員折扣。5.2.5推廣價(jià)入住的客人，房?jī)r(jià)是否與制定的標(biāo)準(zhǔn)一致。5.2.6折扣價(jià)入住的客人有無(wú)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽批同意。5.2.7以上超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的房間須由簽批部門補(bǔ)折扣或免費(fèi)單要在次日19：00前將折免單補(bǔ)齊、否則超額部分掛個(gè)人帳。日審要通知本人掛帳。6.對(duì)備用金、備用券的核查：日審應(yīng)不定期對(duì)前臺(tái)收銀的現(xiàn)金、各類票券進(jìn)行抽查防止私自挪用借備金備用結(jié)高峰對(duì)銀的金行核，防止銀舞弊。）定1.會(huì)員部成金：商卡30元/卡50元/張；卡00元/張鉆卡500元/張會(huì)員續(xù)提成額務(wù)卡30元/卡30元/白卡60元/張卡100元/張2.卡50元/卡300元/卡600元/鉆卡1000/張，非會(huì)員部卡無(wú)成金額3.購(gòu)買會(huì)員卡的結(jié)帳方式如是擔(dān)保掛帳，要確認(rèn)已結(jié)帳后方可發(fā)放提成。4.月餅、圣誕券提成：發(fā)放提成的比率根據(jù)銷售時(shí)段、銷售單價(jià)進(jìn)行劃分程序一、會(huì)員卡提成1.月末員部。2.日審核對(duì)“會(huì)員申請(qǐng)表”上的內(nèi)容：辦卡日期、會(huì)員卡類型、付款方式、前臺(tái)收銀員簽名、介紹人名。3.核對(duì)《會(huì)員卡銷售提成表》內(nèi)容與“會(huì)員申請(qǐng)表”是否一致。提成金額、合計(jì)金額的正確性。4.經(jīng)財(cái)務(wù)部日審審核無(wú)誤后，簽字證明。然后報(bào)財(cái)務(wù)部總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后將《會(huì)員卡銷售提成表》返還至財(cái)務(wù)部出納。5.各部門文員到出納處領(lǐng)款。二、月餅、圣誕券提成1.日審依據(jù)《其他收費(fèi)單》紅聯(lián)，審核填寫內(nèi)容是否符合發(fā)放提成的要求（內(nèi)容包括：售賣日期、類型、付款方式、部門名稱及員工姓名。2.日審建各門提發(fā)表賣。3.日的作位的。4.日審將核算無(wú)誤的《提成發(fā)放表》報(bào)呈財(cái)務(wù)部總監(jiān)、總經(jīng)理批示。5.總經(jīng)理簽批后，由各部門文員到出納處領(lǐng)取提成后自行給部門員工發(fā)放。每年月餅、圣誕券提成發(fā)放的細(xì)節(jié)操作部分需要根據(jù)當(dāng)年的具體規(guī)定執(zhí)行。沖減帳單定義因某種原因?qū)σ研纬傻氖杖脒M(jìn)行減免結(jié)錯(cuò)賬進(jìn)行的更正取消的賬單。規(guī)定1、 必須填寫《雜項(xiàng)調(diào)整單。注明原因和金額。2、 相關(guān)人員進(jìn)行核實(shí)，并簽字證明。程序1.收銀填《雜調(diào)單，容：期、號(hào)、人名、因、小寫額、制單。2.做錯(cuò)賬當(dāng)日進(jìn)行更正時(shí)，必須有大堂經(jīng)理簽字證明。3.對(duì)已形成收入的賬務(wù)進(jìn)行沖減或減免時(shí)，必須有財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字方可進(jìn)行處理操作?，F(xiàn)金退款定義因某種原因?qū)σ研纬傻氖杖脒M(jìn)行減免結(jié)錯(cuò)賬進(jìn)行的更正取消的賬單。規(guī)定1.必須填寫《雜項(xiàng)調(diào)整單。注明原因和金額。2.相關(guān)人員進(jìn)行核實(shí)，并簽字證明。程序1.、。2.做錯(cuò)賬當(dāng)日進(jìn)行更正時(shí)，必須有大堂經(jīng)理簽字證明。3.對(duì)已形成收入的賬務(wù)進(jìn)行沖減或減免時(shí)，必須有財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字方可進(jìn)行處理操）義：。1.會(huì)員卡2、健身卡；3、貴卡；4、卡定1.會(huì)員卡：客人加入飯店會(huì)員俱樂(lè)部所用，此種卡型在飯店任何營(yíng)業(yè)點(diǎn)均可使其用。因價(jià)值不同又分為：（1）金卡D（2）白—MYTPLTNUM（3）鉆石卡—MYTKDIAMOND（4）附屬卡—MYTKHOTL2.健身會(huì)員卡BRT：此卡用于辦理飯店健身房會(huì)員所用。3.貴賓卡IPCARD：于理掛卡（*（**卡（RB****、免費(fèi)卡（FREE**、容發(fā)員卡（*。序、卡1.由銷售部文員填寫“領(lǐng)用單”從庫(kù)房領(lǐng)取，交至財(cái)務(wù)部日審處管理。日審清點(diǎn)空白卡數(shù)量，與“領(lǐng)用單”所填數(shù)量是否一致。2.銷售部秘書提前領(lǐng)用空白卡做為備用，日審建立領(lǐng)用記錄。內(nèi)容包括：領(lǐng)取日期、卡類別、數(shù)量、領(lǐng)取部門、領(lǐng)取人簽名。3.銷售部秘書憑“會(huì)員申請(qǐng)表”換取新空白卡。日審人員核查內(nèi)容是否完整：前臺(tái)收銀員簽字、是否加蓋收款章、應(yīng)收人員入機(jī)簽名（會(huì)員卡消費(fèi)金額、此卡是否為新入會(huì)卡。日審人員在“會(huì)員申請(qǐng)表”上簽字證明“卡已領(lǐng)用”后交還會(huì)員部。二、健身卡1.由健身房主管填寫“領(lǐng)用單”從庫(kù)房領(lǐng)取，交至財(cái)務(wù)部日審處管理。日審清點(diǎn)空白卡數(shù)量，與“領(lǐng)用單”所填數(shù)量是否一致。2.辦理健身卡時(shí)，健身房員工憑《其他收費(fèi)單》第二聯(lián)前往日審處領(lǐng)取空白卡。日審人員核查《其他收費(fèi)單》內(nèi)容：交款日期、交款項(xiàng)目、金額、前臺(tái)收款章、前臺(tái)收銀員簽字、并將《其他收費(fèi)單》第二聯(lián)登記留存。三、貴賓卡1.領(lǐng)取：由財(cái)務(wù)部應(yīng)收組填寫“領(lǐng)用單”從庫(kù)房領(lǐng)取并保管。2.美容美發(fā)A空卡，應(yīng)收人員核查憑單內(nèi)容：前臺(tái)收銀員簽字、是否加蓋收款章。并請(qǐng)領(lǐng)用人在領(lǐng)用本上登記并簽名。3.掛帳卡、定金卡、抵值卡的辦理詳見應(yīng)收組程序。程1、機(jī)。2、統(tǒng)擊)泰能管理圖標(biāo)進(jìn)入泰能系統(tǒng)主界面單擊OS點(diǎn)入POS點(diǎn)界面雙擊相應(yīng)的OS點(diǎn)提入POS收銀主界面首先出現(xiàn)的是該S。3、開臺(tái)雙擊某一包廂或臺(tái)號(hào)出現(xiàn)開新單對(duì)話框臺(tái)號(hào)：桌臺(tái)號(hào)。單類型：該份單據(jù)的類型。坐席數(shù)：該餐臺(tái)的就席人數(shù)。服務(wù)生：該餐臺(tái)的服務(wù)人員。單信息：該單子的其它說(shuō)明，可以錄入單據(jù)號(hào)。酒柜：服務(wù)于該餐臺(tái)的酒柜。市場(chǎng)碼：從餐飲角度來(lái)講的關(guān)于顧客的來(lái)源情況。值臺(tái)員：值班員。票據(jù)號(hào)：用來(lái)錄入發(fā)票等的票據(jù)號(hào)，方便用來(lái)進(jìn)行核銷。伴隨費(fèi)用：在開單的同時(shí)，自動(dòng)將某些商品加入到顧客的帳單中。數(shù)量：商品的數(shù)量。選擇輸入相關(guān)內(nèi)容確認(rèn)單信息無(wú)誤點(diǎn)擊確定進(jìn)入設(shè)施界面。4、點(diǎn)菜點(diǎn)擊右邊的菜單或點(diǎn)擊F2彈菜單話框三種菜方，右長(zhǎng)方的界面餐廳所有品及水的細(xì)，統(tǒng)中之為單。在輸菜名話框菜：①在編碼/快速碼框中輸入快速碼(菜品中文名稱的每個(gè)中文字的拼音字母的第一個(gè)字母的組合。如：拌三絲的快速碼BSS，回車成。②在編碼/快速碼框中輸入編碼(每個(gè)菜在系統(tǒng)都有唯對(duì)應(yīng)的個(gè)編碼熟練記憶后用此方，以提點(diǎn)菜效。③直接進(jìn)入菜牌類別雙擊選擇。數(shù)量/臺(tái)號(hào)：后面第一個(gè)文本框?yàn)閿?shù)量，第二個(gè)文本框?yàn)榕_(tái)號(hào)，客人所消費(fèi)的商品的數(shù)量，手工錄入，默認(rèn)為1。此處的臺(tái)號(hào)沒(méi)有意義。a、修改商品名稱：主要針對(duì)開放菜即OpenFood，在系統(tǒng)也可稱為可改，從酒，滿求入目手工。b、修：。c選手商點(diǎn)泡錄入的：價(jià)入30，點(diǎn)擊黃泡則在下的品細(xì)顯所價(jià)為30。d、。e、刪除菜：預(yù)訂被針為菜直的鍵除進(jìn)行。f、菜對(duì)預(yù)菜修。g、菜上餐完，通手到房打方進(jìn)。只傳即。h、沖：態(tài)的行選進(jìn)菜右擊話擇。入量，。5、帳單單與進(jìn)與話折扣式① 需手工改動(dòng)，在折扣率框中輸入確認(rèn)的折扣率例如：8折輸入80可。② 。。。者F6客打印單明。客方，彈出。6、作：現(xiàn)金結(jié)帳單擊現(xiàn)金結(jié)帳鍵金額確認(rèn)對(duì)話框(可同時(shí)加入備注)手工錄入實(shí)收金額，在找零處會(huì)自動(dòng)算出應(yīng)該找給客人的零錢，點(diǎn)擊確定。轉(zhuǎn)內(nèi)招彈出查詢內(nèi)部帳號(hào)對(duì)話框確定彈出內(nèi)部帳號(hào)明細(xì)選擇相應(yīng)帳號(hào)確定完成。轉(zhuǎn)應(yīng)收彈出查詢公司帳號(hào)對(duì)話框確定彈出公司帳號(hào)明細(xì)選擇相應(yīng)帳號(hào)確定完成。轉(zhuǎn)會(huì)員彈出查詢會(huì)員帳號(hào)對(duì)話框確定彈出會(huì)員帳號(hào)明細(xì)選擇相應(yīng)帳號(hào)確定完成。轉(zhuǎn)客帳單擊房號(hào)對(duì)話框旁的下拉三角彈出房號(hào)明細(xì)雙擊選擇相應(yīng)房并可單擊選中，查詢房間詳細(xì)信回車確定。其它結(jié)帳:單擊此鍵打開各種結(jié)帳方式明細(xì)(其中包括折扣、現(xiàn)金結(jié)帳和、支票、代金券早餐券午餐券擔(dān)保掛帳及各類信用卡的結(jié)選擇相應(yīng)結(jié)帳方式回車或確認(rèn)。給單給單印的續(xù)打印束。序1、按前15分鐘到崗班閱K并簽名了解當(dāng)日重要通知。2、從領(lǐng)班處領(lǐng)出當(dāng)班崗點(diǎn)的備用金并當(dāng)面點(diǎn)清金額根據(jù)交班人員留的備注領(lǐng)用崗點(diǎn)所需物品，領(lǐng)取帳單時(shí)要進(jìn)行登記并當(dāng)面檢查帳單的數(shù)量。3、到崗點(diǎn)需先打掃崗點(diǎn)衛(wèi)生填寫交接班記錄本檢查并整理辦公用品是否齊全。4、見點(diǎn)單并核對(duì)點(diǎn)單無(wú)誤后蓋收銀號(hào)章開出帳單仔細(xì)核對(duì)帳單與點(diǎn)單是否一致，并根據(jù)相應(yīng)付款方式做帳單結(jié)帳。5、根據(jù)客人的付款方式給客人開取發(fā)票（現(xiàn)付類的，對(duì)已開發(fā)票的帳單要蓋發(fā)票已開章并請(qǐng)服務(wù)員簽名證明收銀需將100元以面值的票號(hào)于帳單上，便審查。6、查有，式章一號(hào)行銷。7、掛房帳并登并。8、下班付腦對(duì)與并類裝。9、檢查帳單的數(shù)量及發(fā)票的使用在交接本上進(jìn)行登記（使用、未用、備用情況，開取發(fā)票的將帳單白聯(lián)撤下，在交接本上登記后返領(lǐng)班處。10、根據(jù)報(bào)表認(rèn)真清點(diǎn)出當(dāng)日的現(xiàn)金收入并認(rèn)真填寫投款登記表將現(xiàn)金和票據(jù)裝入投幣袋內(nèi)，嚴(yán)禁私自挪用收入。11、將辦公用品清點(diǎn)后鎖入柜中。將領(lǐng)細(xì)完匯鑰用袋中登不票。12、收入及備用金袋需用封條封口后傳前臺(tái)或投幣，封條上需寫明日期、崗點(diǎn)、收銀員姓名、班次、并在兩頭加蓋收銀號(hào)章。13將S接包括帳單袋、收入袋、備用金袋)，收入袋和備用金袋須有前臺(tái)收銀和保安共同將其放入保險(xiǎn)柜中，并簽字移交，帳單放在前臺(tái)抽屜不用投保險(xiǎn)柜中。序1、審核規(guī)定：1.1。1.21.3傳遞的單據(jù)要保證完整性、準(zhǔn)確性。1.4《發(fā)貨單》中的發(fā)貨數(shù)量一欄必須要使用大寫。1.5收貨數(shù)量及發(fā)貨數(shù)量如有涂改，需經(jīng)驗(yàn)收人或領(lǐng)用人在涂改處簽字確認(rèn)。2、審核程序：2.1成本組每天上班后，到庫(kù)房指定的地點(diǎn)收取收貨、發(fā)貨憑單。2.2收貨單審核：2.2.1檢查收貨員辦理收貨的手續(xù)是否齊全，填寫（內(nèi)容）是否規(guī)范。2.2.2審核錄入電腦系統(tǒng)的日期、單號(hào)、供貨單位名稱、辦理收貨數(shù)量是否與原始單據(jù)一致。2.2.3審核錄入電腦系統(tǒng)的金額與報(bào)價(jià)單、采購(gòu)申請(qǐng)單是否一致。2.2.4在審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，成本組第一時(shí)間通知收貨員更改。2.2.5將審核后的收貨單進(jìn)行傳遞，分兩種情況：2.3食品類收貨單.31電腦，貨匯總。2.4物品類收貨單：2.4.1根據(jù)手工收貨單與采購(gòu)申請(qǐng)單核對(duì)，核對(duì)的內(nèi)容有名稱、數(shù)量、價(jià)格、供應(yīng)商、物品類別是否一致。2.4.2將物品手工收貨單的單號(hào)填列在電腦收貨單的右上角，以備應(yīng)付會(huì)計(jì)與采購(gòu)部報(bào)帳聯(lián)核對(duì)。2.4.3在審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，成本組第一時(shí)間通知收貨員更改。2.4.4將物品電腦收貨單分單，一聯(lián)成本組留存；一聯(lián)轉(zhuǎn)原材料計(jì)帳會(huì)計(jì)核對(duì)，手工收貨單由成本組留存。2.4.5月末，成本組根據(jù)用友物流系統(tǒng)中打印出物品收貨匯總報(bào)告，傳遞給總帳核對(duì)。2.4.6成本組按月裝訂手工收貨單、電腦收貨單，留存。2.5領(lǐng)料單審核：2.5.1審核領(lǐng)料單手續(xù)是否齊全，填寫是否規(guī)范。2.5.2審核保管員錄入到電腦系統(tǒng)中的領(lǐng)料日期、領(lǐng)料單號(hào)、品名、規(guī)格、計(jì)量單位、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用數(shù)量等欄目填寫是否與領(lǐng)料單一致。2.5.3領(lǐng)料單要求用大寫數(shù)字填寫數(shù)量，如有涂改需經(jīng)領(lǐng)貨人簽字確認(rèn)。2.5.4審核后的領(lǐng)料單分類（食品、酒水、香煙、物資類）裝訂，并注明類別名稱。2.5.6月末，成本組根據(jù)用友物流系統(tǒng)中打印出物品領(lǐng)料費(fèi)用匯總報(bào)告，傳遞給總帳。序1、日核,打餐”,與。2、的。3、：1）將項(xiàng)。2）將人。4、 。5、 “免費(fèi)統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)表將相關(guān)數(shù)據(jù)錄入對(duì)應(yīng)“成本月報(bào)。序1、：1.1將收入按食品、酒水、香煙三個(gè)類型分別編制月報(bào)；根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)編制員工餐廳月報(bào)。1.2月報(bào)在編制之前，需要準(zhǔn)備以下數(shù)據(jù)（并將相互之間的勾稽關(guān)系進(jìn)行說(shuō)明。銷客餐酒形從得到入。期由末點(diǎn)料用流報(bào)。直廚工日日采不到系選0號(hào)告貨額總倉(cāng)額。選3行。領(lǐng)飯供不房（員選4金額合計(jì)按倉(cāng)庫(kù)，打印月末部門費(fèi)用匯總報(bào)告，將報(bào)告金額列入成本月報(bào)中。部營(yíng)貨質(zhì)產(chǎn)經(jīng)常領(lǐng)減。廚入廳現(xiàn)總。期由最餐際錄電腦的總本。實(shí)際成存+購(gòu)-貨+領(lǐng)用出庫(kù)-部庫(kù)+調(diào)入-減調(diào)-期末庫(kù)存等于本月該餐廳發(fā)生的實(shí)際消耗成本。實(shí)組營(yíng)營(yíng)生人的用營(yíng)免生餐廳成項(xiàng)使月末金月。凈成消成凈。食品/酒水：本/（凈入+折）食品/酒水解成本/凈銷入預(yù)預(yù)本/預(yù)算入年：售本/