某公司報銷制度

某公司報銷制度1、目的：為了規(guī)范公司報銷流程，加強對各部門報銷費用進(jìn)行管理和監(jiān)督，特制定此報銷流程。2、適用部門及范圍：本報銷流程適用于公司內(nèi)部各部門，適用范圍指公司，主要包括差旅費、招待費、交通費、辦公費、福利費等。3、報銷時間和期限3.1每周五為固定報銷時間；3.2所有費用必須自發(fā)生之日起一個月內(nèi)報銷，超出一個月者，只報銷費用的80%；超出二個月者，只報銷費用的50%；超出三個月者，費用自理。年底時，必須及時將當(dāng)月發(fā)生之費用報銷，不得跨年，否則費用自理。4、報銷程序及部門審批人員4.1填寫相應(yīng)單據(jù)，報銷人員根據(jù)費用發(fā)生的實際情況由直接部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，交予財務(wù)負(fù)責(zé)人依財務(wù)報銷制度審核后，由徐啟龍進(jìn)行審核，徐啟龍審核通過后，由財務(wù)負(fù)責(zé)人交財務(wù)出納進(jìn)行支付錄入工作。4.2報銷單據(jù)審核內(nèi)容及審核人員責(zé)任4.2.1部門負(fù)責(zé)人對本部門報銷單據(jù)審核，必須認(rèn)真仔細(xì)。部門負(fù)責(zé)人對審核過的單據(jù)必須保證真實性、準(zhǔn)確性。4.2.2部門負(fù)責(zé)人對本部門所有報銷單據(jù)審核，主要審核單據(jù)的真實性，報銷單據(jù)是否齊全，報銷費用是否準(zhǔn)備。報銷的單據(jù)與實際發(fā)生業(yè)力是否一不致等。各部門報銷單必須由部門負(fù)責(zé)人審核后，才能提交給財務(wù)部。4.2.3對部門審核過的報銷單據(jù)，發(fā)生報銷單據(jù)費用存在問題的，除追究報銷人責(zé)任外，部門審核負(fù)責(zé)人也要承擔(dān)連帶責(zé)任。5、發(fā)票要求：5.1票據(jù)必須真實、合法和有效并與報銷內(nèi)容匹配。5.1.1必取是真實、合法的發(fā)票；辦任何事情都必須索取發(fā)票，發(fā)票上必須有稅務(wù)監(jiān)制章5.1.2發(fā)票抬頭必須是發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的公司，如"廣東德爾電器有限公司"等5.1.3發(fā)票的填制單必須加蓋財務(wù)章或公章，無印章發(fā)票無效。5.1.4對公業(yè)務(wù)必須提供由雙方簽名蓋章的有效合同、報價單、賬戶信息等資料5.2先付款后提供發(fā)票的報銷要求：5.2.1對于客戶先付款后提供發(fā)票的，請在合同中約定發(fā)票提供時間（如"付款X天后提供發(fā)票"），最遲須于付款10天內(nèi)提供發(fā)票。5.2.2臨時變更付款條件，需要先付款后提供發(fā)票的，請簽訂合同補充協(xié)議，更改付款條款，明確發(fā)票提供時間。5.2.3由付款申請人負(fù)責(zé)跟蹤并追回發(fā)票。逾期不收回發(fā)票的，暫停接受該供應(yīng)商先付款后開票要求直至收回所欠發(fā)票。5.3無合法發(fā)票，需要使用替代發(fā)票的：5.3.1審批流程：申請部門負(fù)責(zé)人簽字，確認(rèn)業(yè)務(wù)發(fā)生的真實性——財務(wù)總監(jiān)簽字，確定可接受的替代發(fā)票。5.4票據(jù)要求：5.4.1原始票據(jù)必需貼在替代發(fā)票后面；5.4.2替代發(fā)票的要求：·與公司的生產(chǎn)或者銷售業(yè)務(wù)有關(guān)聯(lián)的發(fā)票，如辦公費，車船票等；·開票內(nèi)容必須和開票單位的經(jīng)營范圍一致，發(fā)票抬頭必須是本公司（如廣東德爾電器有限公司）不得是個人，同時對于加油費開票時，要求填寫公司名稱或是公司產(chǎn)權(quán)下的車牌號，不得用個人車牌號的加油票做替代發(fā)票；●替代發(fā)票必須是當(dāng)月時間內(nèi)的。5.5收款單位和開票單位不一致的：必須提供雙方簽章同意的收款委托書，重點強