綜合業(yè)務復習題(七)(事權劃分、業(yè)務運行重要事項核準報備管理)

－PAGE30－－PAGE1－事權劃分、業(yè)務運行重要事項核準報備管理一、單項選擇1、一網(wǎng)點接信貸部門通知，對貸款本金為1000萬元的貸款調整3天積數(shù)，調整后影響損益在50萬元（不含）以內，請問要由誰審批：（B）A、支行B、二級分行C、省行D、總行2、需備案的重要事項應在該事項發(fā)生后（B）工作日內向業(yè)務運行重要事項主管部門報送備案。A、3個B、5個C、7個D、10個3、需要報告的重要事項應在該事項發(fā)生時或知悉后（A）工作日內報告。A、3個B、5個C、7個D、10個4、各部門及分支機構的（A）為本單位業(yè)務運行重要事項管理的第一責任人，對本單位業(yè)務運行重要事項的報送及執(zhí)行情況負責。A、負責人B、主管行長C、內控主管D、業(yè)務主管5、業(yè)務運行重要事項核準報備中形成的檔案材料按照會計檔案的有關規(guī)定進行管理。其中：涉及手工進行賬務調整的業(yè)務運行重要事項材料，作為賬務調整的依據(jù)，保管（C）。A、5年B、10年C、15年D、20年6、按照業(yè)務核算操作的權限不同，業(yè)務人員分為(B)。A、前臺人員、后臺人員、監(jiān)督人員B、業(yè)務經(jīng)辦、業(yè)務主辦、業(yè)務主管C、辦事員、科長、行長D、會計、出納、儲蓄7、按照重要會計事項審批權限的不同，審批級次分為(A)。A、總行、一級（直屬）分行、二級分行、支行、網(wǎng)點B、一級（直屬）分行、二級分行、支行、網(wǎng)點C、二級分行、支行、網(wǎng)點D、支行、網(wǎng)點8、已納入“5110中間業(yè)務收入”科目核算的中間業(yè)務收入，要進行錯賬沖正的必須嚴格審批，其中單筆沖正金額折合人民幣（A）以內的，需經(jīng)支行業(yè)務管理部門批準后辦理，并書面報二級分行運行管理部門備案。A、5萬元（不含）B、5萬元（含）C、10萬元（不含）D、10萬元（含）9、其他應收款批量自動掛賬的當日金額在（C）萬元（含）以上的，必須報備一級（直屬）分行運行管理部，限期查明原因。A.100B.500C.1000D.500010、所有變更賬戶會計科目、總賬累計發(fā)生額的調整事項必須經(jīng)（D）審核批準。A、網(wǎng)點業(yè)務主管B、支行會計業(yè)務管理部門C、二級分行運行管理部門D、一級（直屬）分行運行管理部門11、權限卡的簽發(fā)、管理與監(jiān)督以（B）為主，相關業(yè)務部門配合。A、運行管理部B、人力資源部和運行管理部C、運行管理部和個金業(yè)務金融部D、人力資源部、運行管理部和個金業(yè)務金融部12、權限卡持卡人因故暫時離崗（D）天（含）以上的，人力資源部門要于離崗當日將其權限卡改為待啟用狀態(tài)，并妥為保管。A、1B、3C、5D、1013、正在使用的權限卡由持卡人（C），自負其責，嚴禁隨意擺放或交他人使用。A、交網(wǎng)點負責人統(tǒng)一保管B、入庫保管C、隨身攜帶或入柜（屜）保管D、可由他人保管14、事權劃分的具體方法采用（C）有效制。A、單簽B、雙簽C、單簽、雙簽15、權限卡是實現(xiàn)會計業(yè)務處理“事權劃分、事中控制”的具體手段，一個業(yè)務人員只能擁有（A）權限卡，權限卡必須與密碼配套使用。A、一張B、二張C、1至2張D、二張以下16、事權劃分管理辦法規(guī)定，在辦理現(xiàn)金取款業(yè)務時業(yè)務主辦可負責（B）額度的業(yè)務授權。A、3萬-5萬（不含5萬）B、5萬-50萬C、50萬-100萬D、100萬元以上二、多項選擇1、《業(yè)務運行重要事項核準報備管理辦法》要求，對業(yè)務運行中發(fā)生的哪些事項必須在24小時內向業(yè)務運行重要事項主管部門報送備案。（ABCDEFG）A、涉及業(yè)務運行的案件；B、存款擠提；C、業(yè)務處理系統(tǒng)故障；D、業(yè)務運行新聞危機；E、密押、壓數(shù)機具等涉密機具、文件丟失；F、不可抗力造成的，影響業(yè)務運行的災害性事件；G、其他影響業(yè)務運行正常進行的重大事件。2、各級行在組織業(yè)務核算過程中應建立業(yè)務準入機制。凡涉及（BCD）等組織業(yè)務核算的相關事項，均應經(jīng)過運行管理部門核準。A、中間業(yè)務收費B、事權劃分C、核算要素D、核算流程3、各行、各部門在組織系統(tǒng)開發(fā)、制度制定和業(yè)務管理時，凡涉及（ABC）的事項，應嚴格按照《業(yè)務運行重要事項核準報備管理辦法》規(guī)定的內容、級次及程序履行相應的核準和報備手續(xù)。A、業(yè)務核算B、網(wǎng)點柜面業(yè)務操作C、后臺集中處理D、產品研發(fā)4、各項業(yè)務、各種產品或產品組合，凡涉及（ABCD）的事項，均屬業(yè)務運行的范疇。A、業(yè)務核算B、網(wǎng)點柜面業(yè)務操作C、后臺集中處理D、以上都是5、重要事項按性質分為：（AB）A、核準類事項B、報備類事項。C、抄送類事項D、以上都是6、業(yè)務運行重要事項的核準與報備應遵循：（ABCD）A、統(tǒng)一管理B、分級授權C、安全規(guī)范D、鼓勵創(chuàng)新E、有報有復7、以下那些事項未經(jīng)業(yè)務運行重要事項主管部門核準，不得實施。（ABCD）A、制訂、修訂二級分行范圍內涉及業(yè)務運行的制度、辦法B、變更人民銀行支付、清算、結算賬戶等管理系統(tǒng)機構代碼信息C、人民幣單位結算賬戶的開立、變更D、開辦臨時現(xiàn)金業(yè)務上門服務E、網(wǎng)點當日賬務不平掛賬金額在1000萬元（含）以上的8、以下那些崗位人員變動需由二級分行核準。（ABCD）A、空白重要憑證管理人員、B、上門收款人員、C、經(jīng)辦行密押員、經(jīng)辦行密押主管D、資金清算人員E、印章管理人員9、以下那些沖正需要二級分行審批（ABCDE）A、單筆沖正金額在5萬元（含）以上、10萬元（不含）以內B、當月累計沖正金額在20萬元（含）以上C、50萬元（不含）以內D、當年累計沖正金額在160萬元（含）以上E、400萬元（不含）以內的10、以下那些事項需逐級向總行報告：（ABCDE）A、媒體報道嚴重失實，或涉及我行商業(yè)秘密，或報道非我行主動披露的負面消息，或負面消息報道于敏感時期、敏感話題，已經(jīng)在一個地區(qū)（含）以上產生嚴重不良影響的業(yè)務運行新聞危機。B、業(yè)務處理中心、現(xiàn)金營運中心、清算中心，以及縣支行（含）以上營業(yè)機構所在地發(fā)生重大自然災害、公共衛(wèi)生事件或安全事故，可能導致無法正常運營的災害性事件。C、發(fā)生詐騙案件，或搶劫、盜竊機構網(wǎng)點、金庫、運鈔車現(xiàn)金等影響業(yè)務正常運行的案件。D、一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（含20張、枚）以上、假外幣10張（含10張、枚）以上的。E、發(fā)現(xiàn)假票據(jù)（含假存單、折）。11、對業(yè)務運行中發(fā)生的下列事項必須在24小時內報送：（ABCDEF）A、涉及業(yè)務運行的案件；B、存款擠提；C、業(yè)務處理系統(tǒng)故障；D、業(yè)務運行新聞危機；E、密押、壓數(shù)機具等涉密機具、文件丟失；F、其他影響業(yè)務運行正常進行的重大事件。12、有價單證、空白重要憑證、發(fā)行器、應急密押器（應急密押卡）、壓數(shù)機具、業(yè)務核算印章、會計檔案、權限卡、重要物品機具等發(fā)生丟失、被盜、損毀時，應報送材料的主要內容包括：（ABCD）A、事件過程B、責任原因C、影響程度D、補救措施13、綜合業(yè)務人員按照業(yè)務處理的權限不同分為（ABD）。A、業(yè)務經(jīng)辦B、業(yè)務主辦C、業(yè)務管理D、業(yè)務主管14、會計崗位必須堅持的業(yè)務分離原則包括（ABC）。A、業(yè)務操作人員與市場營銷人員分離B、操作與授權分離C、重要業(yè)務崗位分離D、大堂經(jīng)理與市場營銷人員分離15、嚴禁經(jīng)辦行的密押主管和密押員兼管的會計要素有（AB）。A、空白銀行匯票B、匯票專用章C、業(yè)務清訖章D、轉訖章16、下列哪些印章可以由業(yè)務主辦保管（ABC）。A、結算專用章B、匯票專用章C、發(fā)票專用章D、核算事項證明章17、權限卡管理必須符合以下要求（ACD）。A、營業(yè)時間，權限卡必須隨身攜帶，嚴禁交他人使用或隨意放置，非營業(yè)時間入箱保管B、權限卡的簽發(fā)與啟用崗位必須分別由人事部門和計財部門負責，嚴禁由一個部門負責權限卡的簽發(fā)與啟用C、柜員使用的權限卡啟用后必須及時更換初始密碼D、權限卡僅限本人使用，嚴禁辦理權限卡的相互交接或由他人代管、混用及串用18、以下那些操作符合辦理現(xiàn)金、實物調撥業(yè)務實行崗位分離、主管授權制的要求：（ACD）。A、管庫員負責庫存現(xiàn)金實物的保管及按規(guī)定辦理出入庫手續(xù)B、管庫員負責現(xiàn)金、實物調撥的核算及帳務處理C、業(yè)務主管負責現(xiàn)金、實物調撥業(yè)務的審批和授權D、各崗位各施其職，互相制約19、下列事項必須經(jīng)過現(xiàn)場管理人員審批。（ABCD）A、反交易錯賬更正B、客戶信息的變更C、掛失、繼承D、未收貸款利息的處理三、判斷題1、當日賬務不平掛賬金額在1000萬元（含）以上的，應向一級（直屬）分行報告。（對）2、業(yè)務運行中網(wǎng)點發(fā)生存款擠提，或者現(xiàn)金營運中心庫存現(xiàn)金不足，其分支機構發(fā)生支付困難等構成重大突發(fā)事件的流動性事件，應向總行報告。（對）3、中國工商銀行業(yè)務運行重要事項，是指可能或者已經(jīng)與我行業(yè)務運行質量、運行效率、運行安全相關聯(lián)并對其產生一定影響的業(yè)務事項，重要事項按性質分為核準類事項和報備類事項。（對）4、對于核準類重要事項，符合條件的由業(yè)務運行重要事項主管部門核準辦理，不符合條件的不得辦理。（對）5、報備類事項分為備案類事項和報告類事項。（對）6、業(yè)務運行重要事項的核準和報備權限，按照業(yè)務事項的重要性、影響程度分為總行、一級（直屬）分行、二級分行和支行四個級次。（對）7、新增、變更、撤銷本外幣通匯機構，應由總行核準。（對）8、變更人民銀行支付、清算、結算賬戶等管理系統(tǒng)機構代碼信息的，應由一級分行以上機構核準。（錯）9、內部賬戶的開立和撤銷，應由二級分行核準。（錯）10、人民幣單位結算賬戶的開立、變更、撤銷，應由二級分行（含）以上機構核準。（對）11、長期不動戶恢復正常使用狀態(tài)，應由二級分行機構核準。（錯）12、長期不動戶恢復正常使用狀態(tài)，應由支行以上機構核準。（對）13、變更賬戶會計科目歸屬、總賬累計發(fā)生額類調整事項，應由一級分行核準。（對）14、客戶對賬方式、對賬頻率和對賬范圍由總行統(tǒng)一規(guī)定。但各分支機構降低對賬頻率、縮小對賬范圍的，可由二級分行核準。（錯）15、二級分行可自行決定采取外包方式進行客戶對賬（除郵寄）。（錯）16、會計檔案的存放形式，檔案縮微的業(yè)務范圍發(fā)生變更的，應由總行核準。（對）17、開辦或變更長期現(xiàn)金上門服務業(yè)務，應由一級分行核準;（對）18、某支行需為某中學提供2天的現(xiàn)金業(yè)務上門服務，需報一級分行核準后方可辦理。（錯）19、臨時提供現(xiàn)金業(yè)務上門服務需由二級分行審批。（對）20、因系統(tǒng)原因引致的全行性業(yè)務數(shù)據(jù)異常、掛賬等賬務差錯的調整，應由總行核準。（對）21、因系統(tǒng)原因引致的分行范圍內的業(yè)務數(shù)據(jù)異常、掛賬等賬務差錯的調整，應由省分行核準。（對）22、增加會計憑證品種或改變統(tǒng)一的會計憑證（含機打憑證）格式，應由省行核準。（錯）23、增加或撤銷全行統(tǒng)一的業(yè)務運行登記簿、變更其內容格式，應由二級分行核準。（錯）24、空白銀行匯票和商業(yè)匯票的銷毀，應由一級（直屬）分行核準并組織實施。（對）25、空白銀行匯票和商業(yè)匯票的銷毀，應由一級（直屬）分行核準，二級分行組織實施。（錯）26、空白銀行匯票和商業(yè)匯票以外的其他空白重要憑證的銷毀，應由二級分行核準并組織實施。（對）27、分行可根據(jù)管理需要，將有關物品作為視同空白重要憑證進行管理的。（錯）28、匯票專用章、結算專用章、國內信用證專用章在停止使用后由一級分行核準并組織銷毀。其他業(yè)務核算專用印章，應由一級（直屬）分行核準，二級分行負責組織銷毀。（對）29、需視同內部重要物品進行管理的代客戶保管的物品，應由二級分行（含）以上機構認定、核準。（對）30、某支行保管的會計檔案，經(jīng)二級分行核準后可自行銷毀。（對）31、內控主管、現(xiàn)場管理人員、運行督導員的履職范圍，應由二級分行核準。（錯）32、實行委派制的內控主管、業(yè)務主管請休假或臨時離崗的，應由派出行核準。（對）33、某支行發(fā)生一筆單筆金額在10萬元（含）以上的中間業(yè)務收入沖正業(yè)務（非柜員錄入錯誤及上級行通知沖正），應由省分行核準；（對）34、對因柜員錄入差錯導致的“中間業(yè)務收入沖正”（如串戶和金額差錯）應比照“反交易及沖正”規(guī)定處理，由業(yè)務經(jīng)辦或業(yè)務主辦進行反交易或沖正業(yè)務操作后由業(yè)務主管進行業(yè)務授權處理；（對）35、某支行因柜員錄入差錯導致10萬元（含）以上的“中間業(yè)務收入沖正”（如串戶和金額差錯），應報二級分行審批。（錯）36、某支行根據(jù)總省行文件要求對10萬元（含）以上的中間業(yè)務進行沖正操作，可憑有關文件并經(jīng)有權人授權進行沖正處理，無需上報省行核準；（對）3