燃氣有限公司董事會審計與風險管理委員會議事規(guī)則

XXXX燃氣有限公司董事會審計與風險管理委員會議事規(guī)則第一章總則第一條

為強化董事會決策功能，做到事前審計、專業(yè)審計，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督，進一步完善集團治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國集團法》、《公司章程》及其他有關(guān)規(guī)定，集團特設(shè)立董事會審計與風險管理委員會，并制定本議事規(guī)則。第二條

董事會審計與風險管理委員會是董事會按照股東會決議設(shè)立的專門工作機構(gòu)，主要負責集團內(nèi)部和外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。

第二章人員組成第三條

審計與風險管理委員會至少由五名成員組成，其中至少包括有一名董事及專業(yè)會計人員。第四條

審計與風險管理委員會成員由董事長、全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產(chǎn)生。第五條

審計與風險管理委員會設(shè)主任委員一名，由獨立董事委員擔任，負責主持委員會工作；主任委員在委員內(nèi)選舉，并報請董事會批準產(chǎn)生。第六條

審計與風險管理委員會任期與董事會任期一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如有委員不再擔任集團董事職務(wù)，自動失去委員資格，并由委員會根據(jù)上述第三至第五條規(guī)定補足委員人數(shù)。第七條

審計與風險管理委員會下設(shè)辦公室為日常辦事機構(gòu)，負責日常工作聯(lián)絡(luò)和會議組織等工作。第三章職責權(quán)限第八條

審計與風險管理委員會的主要職責權(quán)限：（一）審查公司內(nèi)部審計年度工作計劃并報董事會批準；（二）監(jiān)督公司內(nèi)部審計質(zhì)量與財務(wù)信息披露；（三）對公司內(nèi)部審計機構(gòu)負責人的任免向董事會提出建議；（四）領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部審計機構(gòu)開展審計工作，并對內(nèi)部審計人員及其工作進行考核；（五）監(jiān)督公司外部審計等相關(guān)中介機構(gòu)的報酬支付，對公司聘用和更換中介機構(gòu)提出意見；（六）負責公司內(nèi)部審計與外部審計之間的溝通；（七）檢查指導(dǎo)公司全面風險管理體系的運行，對公司的內(nèi)部控制進行考核；（八）審查公司全面風險管理年度工作計劃和年度工作報告；（九）審查公司風險管理策略和重大風險管理解決方案，檢查、監(jiān)督公司存在或潛在的各種風險；（十）檢查公司遵守法律、法規(guī)的情況；（十一）董事會賦予的其他職責。第九條

審計與風險管理委員會對董事會負責，委員會的提案提交董事會審議決定。審計與風險管理委員會應(yīng)配合監(jiān)事審計活動。第十條

下設(shè)辦公室負責做好審計與風險管理委員會決策的前期準備工作，提供集團有關(guān)方面的書面資料；（一）集團相關(guān)財務(wù)報告；（二）內(nèi)外部審計機構(gòu)的工作報告；（三）外部審計合同及相關(guān)工作報告；（四）集團對外披露信息情況；（五）集團重大關(guān)聯(lián)交易審計報告；（六）其他相關(guān)事宜。第十一條

審計與風險管理委員會會議，對審計工作組提供的報告進行評議，并將相關(guān)書面決議材料呈報董事會討論：（一）外部審計機構(gòu)工作評價，外部審計機構(gòu)的聘請及更換；（二）集團內(nèi)部審計制度是否已得到有效實施，財務(wù)報告是否全面真實；（三）集團的對外披露的財務(wù)報告等信息是否客觀真實；（四）集團內(nèi)財務(wù)部門、審計部門包括其負責人的工作評價；（五）其他相關(guān)事宜。

第五章議事規(guī)則第十二條

審計與風險管理委員會會議每年至少召開一次會議，由審計與風險管理委員會委員提議召開，于會議召開前二天通知全體委員，會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可委任其他一名委員主持。第十三條

審計與風險管理委員會會議應(yīng)由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票的表決權(quán)；會議做出的決議，必須經(jīng)全體委員的過半數(shù)通過。第十四條

審計與風險管理委員會會議表決方式為舉手表決或投票表決；如有必要，會議可以采取通訊表決的方式召開。第十五條

下設(shè)辦公室可列席審計與風險管理委員會會議，必要時可邀請集團董事、監(jiān)事及其他高級管理人員列席會議。第十六條

如有必要，審計與風險管理委員會可以聘請中介機構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見，費用由集團支付。第十七條

審計與風險管理委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵循有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程及本辦法的規(guī)定。第十八條

審計與風險管理委員會會議應(yīng)當有記錄，出席會議的委員應(yīng)當在會議記錄上簽名；會議記錄由集團董事會秘書保存。第十九條

審計與風險管理委員會通過的議案及表決結(jié)果，應(yīng)以書面形式報集團董事會。第二十條

出席會議的委員均對會議所議事項有保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信息。第六章附則第二十一條

本議事規(guī)則自董事會決議通過之日起試行。第二十二條

本議事規(guī)則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)