企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算及經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告通用模板課件

匯報(bào)人：XXX公司經(jīng)營(yíng)分析工作思路工作匯報(bào)目錄|contentsIntroductionOfAtmosphericBusinessPlanStartupPlanPPTTemplate,CompleteFramework1財(cái)產(chǎn)收支此處添加詳細(xì)文本描述，建議與標(biāo)題相關(guān)并符合整體語(yǔ)言風(fēng)格，語(yǔ)言描述盡量簡(jiǎn)潔生動(dòng)。2日常開(kāi)銷(xiāo)此處添加詳細(xì)文本描述，建議與標(biāo)題相關(guān)并符合整體語(yǔ)言風(fēng)格，語(yǔ)言描述盡量簡(jiǎn)潔生動(dòng)。3財(cái)產(chǎn)管理此處添加詳細(xì)文本描述，建議與標(biāo)題相關(guān)并符合整體語(yǔ)言風(fēng)格，語(yǔ)言描述盡量簡(jiǎn)潔生動(dòng)。4耗資預(yù)算此處添加詳細(xì)文本描述，建議與標(biāo)題相關(guān)并符合整體語(yǔ)言風(fēng)格，語(yǔ)言描述盡量簡(jiǎn)潔生動(dòng)。01財(cái)產(chǎn)收支Mostdesignerssettheirtypearbitrarily,eitherbypullingvaluesoutoftheskyorbyadheringtoabaselinegrid.Theformercaseisn’tworthdiscussinghere,butthelatterrequiresacloserlook.Whenusingabaselinegrid,thefirstthingyoumustdecideonisyourbaselinegridunit.You’ll主要指標(biāo)預(yù)算實(shí)績(jī)?cè)龇瓿深A(yù)算與時(shí)序差賬面可比預(yù)算口徑收入-當(dāng)月6,8486,553-3.31%3.86%7.97%-0.36%預(yù)算口徑收入-累計(jì)

82,18126,826-4.72%2.34%32.64%-0.69%考核口徑收入-累計(jì)

82,18126,654——32.43%-0.90%凈利潤(rùn)11,5433,935-20.77%34.09%0.76%資本性支出30,2664,7004.14%15.53%-17.80%預(yù)算口徑收入累計(jì)缺口568萬(wàn)元，可比增幅低于目標(biāo)增幅(9.13%)6.79%,賬面增幅低于目標(biāo)增幅（5.70%）10.43%，考核口徑收入缺口740萬(wàn)元。凈利潤(rùn)累計(jì)完成3,935.36萬(wàn)元，高于時(shí)序進(jìn)度87.69萬(wàn)元（0.76%）。單位：萬(wàn)元主要指標(biāo)完成情況.應(yīng)收賬款增加額2、考核口徑收入考核口徑收入計(jì)算過(guò)程1、預(yù)算口徑收入2、應(yīng)收賬款增加額抵減收入172萬(wàn)元考核口徑收入缺口740萬(wàn)元考核口徑收入缺口構(gòu)成1、預(yù)算口徑收入缺口568萬(wàn)元備注：應(yīng)收賬款占收比基準(zhǔn)值暫按省公司上年下達(dá)目標(biāo)8.06%。主要指標(biāo)考核情況.銷(xiāo)售費(fèi)用情況項(xiàng)目成本預(yù)算分配額度本年累計(jì)占比%預(yù)算

進(jìn)度%與預(yù)算目標(biāo)值比上年同期與上年同期比增幅%金額增幅%金額一、銷(xiāo)售費(fèi)用（含壞賬、積分兌換）10,422.03,082.66100.0029.58-3.75-391.344,757.44-35.20-1,674.781、宣傳及客戶(hù)服務(wù)費(fèi)305.099.963.2432.77-0.56-1.71358.42-72.11-258.46其中：客戶(hù)服務(wù)費(fèi)（不含終端）196.051.641.6826.35-6.98-13.6999.24-47.96-47.592、展覽廣告費(fèi)1106.750.226.14-27.19-29.91129.74-94.79-122.993、代辦費(fèi)6,8222,180.0170.7231.96-1.38-93.992,480.84-12.13-300.83其中：實(shí)業(yè)代辦費(fèi)2,560780.5325.3230.49-2.84-72.80796.75-2.04-16.22其中：社會(huì)代辦費(fèi)（含渠道補(bǔ)貼）4,2621,399.4845.4032.84-0.50-21.191,684.09-16.90-284.614、終端促銷(xiāo)費(fèi)795.00379.6912.3247.7614.43114.691,510.16-74.86-1,130.47（1）手機(jī)終端費(fèi)用735357.1511.5948.5915.26112.151,415.26-74.76-1,058.11（2）其他終端費(fèi)用60.0022.550.7337.584.242.5594.90-76.24-72.365、壞賬準(zhǔn)備1,300384.6512.4829.59-3.74-48.68349.949.9234.716、積分兌換支出6014.880.4824.80-8.53-5.1258.07-74.37-43.19單位：萬(wàn)元.SP分成環(huán)比增40.3萬(wàn)元，主要是本月補(bǔ)列2010年3-5月網(wǎng)吧聯(lián)盟分成16.3萬(wàn)元、某某學(xué)院上年學(xué)生寬帶分成14.6萬(wàn)元、省級(jí)固話(huà)暢打包4.7萬(wàn)元及

ITV平臺(tái)省級(jí)電路費(fèi)用分?jǐn)?.8萬(wàn)元（2009年12月-2010年3月）。脫機(jī)收入環(huán)比減295.6萬(wàn)元，分別為：固網(wǎng)寬帶減100.7萬(wàn)元，其中終端用戶(hù)收入減收50.1萬(wàn)元（主要是春節(jié)結(jié)束停保用戶(hù)上升：3月份停保用戶(hù)凈增2.2萬(wàn)）、裝移機(jī)收入減27.1萬(wàn)元（新裝減少1804戶(hù)）、專(zhuān)線(xiàn)收入減22.8萬(wàn)元（主要是上月仙游校校通半年出賬引起）；移動(dòng)用戶(hù)減收60.9萬(wàn)元（主要是通話(huà)費(fèi)減收58.1萬(wàn)元）；電信傳媒減56.9萬(wàn)元；ICT減63.6萬(wàn)元。3.

受計(jì)費(fèi)天數(shù)及假期等因素影響，網(wǎng)間結(jié)算環(huán)比減18.2萬(wàn)元，漫游結(jié)算環(huán)比減22.2萬(wàn)元，環(huán)比數(shù)據(jù)分析.指標(biāo)完成進(jìn)度環(huán)比減少349.4萬(wàn)元，降幅5.1%，剔除上月省公司計(jì)費(fèi)報(bào)表跑錯(cuò)多計(jì)收入50萬(wàn)元，實(shí)際環(huán)比減收300萬(wàn)元，降幅4.4%。3）環(huán)比：.fdgc輸入標(biāo)題輸入標(biāo)題輸入標(biāo)題輸入標(biāo)題02日常開(kāi)銷(xiāo)Mostdesignerssettheirtypearbitrarily,eitherbypullingvaluesoutoftheskyorbyadheringtoabaselinegrid.Theformercaseisn’tworthdiscussinghere,butthelatterrequiresacloserlook.Whenusingabaselinegrid,thefirstthingyoumustdecideonisyourbaselinegridunit.You’ll指標(biāo)完成進(jìn)度累計(jì)完成預(yù)算口徑收入26826萬(wàn)元，預(yù)算進(jìn)度缺口567.9萬(wàn)元；可比口徑累計(jì)同比增加613.7萬(wàn)元，增幅2.3%（較上月提升0.5個(gè)百分點(diǎn)）。4）累計(jì)收入完成：項(xiàng)目累計(jì)完成預(yù)算進(jìn)度缺口賬面增幅可比增幅預(yù)算口徑收入26,82632.6%-567.9-4.7%2.3%其中：云協(xié)同收入25732.0%-10.4-1.9%3.9%其中：導(dǎo)航協(xié)同收入16528.5%-28.00.2%6.3%注：為保持可比，同比及趨勢(shì)圖均采用可比口徑。.企業(yè)資金管理輸入標(biāo)題

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2、應(yīng)收賬款余額環(huán)比：用戶(hù)欠費(fèi)：環(huán)比增115.5萬(wàn)元，其中，1年以上賬齡環(huán)比增113.8萬(wàn)元（2009年4月壞賬沉淀），1-3個(gè)月賬齡環(huán)比增101.3萬(wàn)元。項(xiàng)目年初數(shù)3月份4月份比上月

增減比上年同期增減比年初

增減用戶(hù)欠費(fèi)4,9085,7605,875115191967網(wǎng)間結(jié)算款3893793801-178-9營(yíng)業(yè)款結(jié)算14911493-2122-56其他65171124-473859合計(jì)

5,5116,4236,47248-138961應(yīng)收賬款分析.固定資產(chǎn)與折舊情況折舊及攤銷(xiāo)預(yù)算進(jìn)度固定資產(chǎn)報(bào)廢預(yù)算進(jìn)度折舊攤銷(xiāo)累計(jì)完成6138.82萬(wàn)元，低于時(shí)序進(jìn)度274.51萬(wàn)元（1.43%），與時(shí)序進(jìn)度差距較上月增大0.45%；折舊及攤銷(xiāo)節(jié)余部分全額貢獻(xiàn)利潤(rùn)，請(qǐng)建設(shè)部加強(qiáng)工程項(xiàng)目進(jìn)度管理，提高完工工程預(yù)轉(zhuǎn)固、轉(zhuǎn)固的力度，以便及時(shí)計(jì)提新資產(chǎn)的折舊；請(qǐng)各縣區(qū)資產(chǎn)管理員協(xié)同本局政企部，對(duì)IDC、客戶(hù)端資產(chǎn)的使用狀況進(jìn)行確認(rèn)，如協(xié)議已到期且規(guī)定資產(chǎn)所有權(quán)歸屬客戶(hù)，則應(yīng)立即發(fā)起資產(chǎn)報(bào)廢，以便對(duì)未逾齡資產(chǎn)全額補(bǔ)提折舊。固定資產(chǎn)報(bào)廢報(bào)損截止4月累計(jì)完成262.93萬(wàn)元，占年度預(yù)算52.59%，按省公司要求，第二季度末報(bào)廢預(yù)算完成率應(yīng)不低于80%，目前缺口為137.05萬(wàn)元（27.41%）。請(qǐng)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)部牽頭，結(jié)合網(wǎng)絡(luò)優(yōu)化進(jìn)度，做好資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清退工作，跟蹤本月WIFI資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的AP、交換機(jī)等實(shí)物已拆除資產(chǎn)的報(bào)廢流程，并督促各縣區(qū)盡快發(fā)起退網(wǎng)站點(diǎn)的固資報(bào)廢申請(qǐng)，確保第二季度按要求完成報(bào)廢預(yù)算。.03財(cái)產(chǎn)管理Mostdesignerssettheirtypearbitrarily,eitherbypullingvaluesoutoftheskyorbyadheringtoabaselinegrid.Theformercaseisn’tworthdiscussinghere,butthelatterrequiresacloserlook.Whenusingabaselinegrid,thefirstthingyoumustdecideonisyourbaselinegridunit.You’ll合拍發(fā)展四原則BEAUTYILLUSTRATION01不設(shè)資金池不非法吸收公眾資金，純粹為投融資人服務(wù)的中介信息平臺(tái)02不做擔(dān)保與全國(guó)優(yōu)質(zhì)擔(dān)保公司合作，由第三方擔(dān)保公司全額保障投資人本息安全03不設(shè)“虛假標(biāo)”所有項(xiàng)目真實(shí)可靠并與投資人投入資金一一對(duì)應(yīng)04絕不“自融”所有投資人資金托管到商業(yè)銀行，受第三方監(jiān)管，與合拍自身賬戶(hù)分離，讓客戶(hù)完全放心代理商保證金1、信息比對(duì)工作的強(qiáng)化（1）其余信息比對(duì)的協(xié)同配合對(duì)于目前未稽核的47家，建議渠道運(yùn)營(yíng)中心配合業(yè)務(wù)支撐中心，收集盡可能多的信息字段，供業(yè)務(wù)支撐中心加以比對(duì)，并協(xié)調(diào)后續(xù)的核實(shí)工作，確保將先將這批專(zhuān)營(yíng)店的保證金梳理工作完成到位。（2）系統(tǒng)數(shù)據(jù)篩查目前，未比對(duì)的代理商保證金有43.05萬(wàn)元，而系統(tǒng)中未稽核的受理記錄有83.65萬(wàn)元，那么，待其余47家都比對(duì)完畢，系統(tǒng)中仍有不少于40.6萬(wàn)元的記錄，還有待進(jìn)一步篩查，是否存在錯(cuò)退的情況，或是退款與受理途徑不一致造成的。.(三)下一步的工作安排代理商保證金（1）專(zhuān)營(yíng)店降為代理點(diǎn)專(zhuān)營(yíng)店降為代理點(diǎn)后，應(yīng)收回代理合同中協(xié)定的裝修補(bǔ)貼等補(bǔ)貼，請(qǐng)渠道運(yùn)營(yíng)中心牽頭，核實(shí)這5家降為代理點(diǎn)的專(zhuān)營(yíng)店的合同信息，及發(fā)放的裝修補(bǔ)貼等信息，統(tǒng)計(jì)建立專(zhuān)營(yíng)店所享受的所有補(bǔ)貼，并通知代理商繳回處理。（2）系統(tǒng)中顯示已退款經(jīng)查，根據(jù)代理商上報(bào)的信息篩查系統(tǒng)受理情況，有8家系統(tǒng)中顯示已退款，且有2家代理商仍持有押金單。請(qǐng)業(yè)務(wù)支撐中心進(jìn)一步稽核這部分押金退款的受理流程，審批手續(xù)是否齊全，是否存在押金錯(cuò)退的情形；并請(qǐng)渠道運(yùn)營(yíng)中心核實(shí)后，通知代理商補(bǔ)繳保證金。（3）房租、補(bǔ)貼等置換為代辦押金對(duì)于房租、補(bǔ)貼等置換為代辦押金的情形，建議新簽合同取消此項(xiàng)條款，避免后續(xù)查賬的麻煩。而這7家歷史的置換押金的代理商，請(qǐng)渠道運(yùn)營(yíng)中心核實(shí)后，做好臺(tái)帳備查，包括應(yīng)付房租、應(yīng)發(fā)補(bǔ)貼等金額，并受理到押金管理系統(tǒng)中，以系統(tǒng)管理為主，臺(tái)帳管理為輔，以免后續(xù)產(chǎn)生爭(zhēng)議。（4）代理商信息維護(hù)系統(tǒng)建議渠道運(yùn)營(yíng)中心牽頭，各縣區(qū)渠道配合，梳理所有專(zhuān)營(yíng)店的合同約定保證金等信息，并根據(jù)稽核的結(jié)果，核實(shí)是否已繳足保證金，并做好臺(tái)帳備查，將信息更新到單點(diǎn)的代理商信息維護(hù)系統(tǒng)中，并確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的更新維護(hù)，以備保證金對(duì)賬之用。(三)下一步的工作安排企業(yè)資金管理01020304輸入標(biāo)題點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容輸入標(biāo)題點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容輸入標(biāo)題點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容輸入標(biāo)題點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本（一）單擊填加標(biāo)題單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本（二）單擊填加標(biāo)題單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本（三）單擊填加標(biāo)題企業(yè)資金管理04耗資預(yù)算Mostdesignerssettheirtypearbitrarily,eitherbypullingvaluesoutoftheskyorbyadheringtoabaselinegrid.Theformercaseisn’tworthdiscussinghere,butthelatterrequiresacloserlook.Whenusingabaselinegrid,thefirstthingyoumustdecideonisyourbaselinegridunit.You’ll企業(yè)資金管理01030204輸入標(biāo)題點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容輸入標(biāo)題點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容輸入標(biāo)題點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容輸入標(biāo)題點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容點(diǎn)擊添加主要文字內(nèi)容全省預(yù)算口徑收入對(duì)標(biāo)分析地市預(yù)算本月完成累計(jì)完成與時(shí)序進(jìn)度比可比增幅本月實(shí)績(jī)時(shí)序進(jìn)度累計(jì)實(shí)績(jī)進(jìn)度%進(jìn)度

排名絕對(duì)量相對(duì)量增幅%增速

排名上海