企業(yè)財務預算及經(jīng)營分析報告通用模板課件

匯報人：XXX公司經(jīng)營分析工作思路工作匯報目錄|contentsIntroductionOfAtmosphericBusinessPlanStartupPlanPPTTemplate,CompleteFramework1財產(chǎn)收支此處添加詳細文本描述，建議與標題相關并符合整體語言風格，語言描述盡量簡潔生動。2日常開銷此處添加詳細文本描述，建議與標題相關并符合整體語言風格，語言描述盡量簡潔生動。3財產(chǎn)管理此處添加詳細文本描述，建議與標題相關并符合整體語言風格，語言描述盡量簡潔生動。4耗資預算此處添加詳細文本描述，建議與標題相關并符合整體語言風格，語言描述盡量簡潔生動。01財產(chǎn)收支Mostdesignerssettheirtypearbitrarily,eitherbypullingvaluesoutoftheskyorbyadheringtoabaselinegrid.Theformercaseisn’tworthdiscussinghere,butthelatterrequiresacloserlook.Whenusingabaselinegrid,thefirstthingyoumustdecideonisyourbaselinegridunit.You’ll主要指標預算實績增幅完成預算與時序差賬面可比預算口徑收入-當月6,8486,553-3.31%3.86%7.97%-0.36%預算口徑收入-累計

82,18126,826-4.72%2.34%32.64%-0.69%考核口徑收入-累計

82,18126,654——32.43%-0.90%凈利潤11,5433,935-20.77%34.09%0.76%資本性支出30,2664,7004.14%15.53%-17.80%預算口徑收入累計缺口568萬元，可比增幅低于目標增幅(9.13%)6.79%,賬面增幅低于目標增幅（5.70%）10.43%，考核口徑收入缺口740萬元。凈利潤累計完成3,935.36萬元，高于時序進度87.69萬元（0.76%）。單位：萬元主要指標完成情況.應收賬款增加額2、考核口徑收入考核口徑收入計算過程1、預算口徑收入2、應收賬款增加額抵減收入172萬元考核口徑收入缺口740萬元考核口徑收入缺口構成1、預算口徑收入缺口568萬元備注：應收賬款占收比基準值暫按省公司上年下達目標8.06%。主要指標考核情況.銷售費用情況項目成本預算分配額度本年累計占比%預算

進度%與預算目標值比上年同期與上年同期比增幅%金額增幅%金額一、銷售費用（含壞賬、積分兌換）10,422.03,082.66100.0029.58-3.75-391.344,757.44-35.20-1,674.781、宣傳及客戶服務費305.099.963.2432.77-0.56-1.71358.42-72.11-258.46其中：客戶服務費（不含終端）196.051.641.6826.35-6.98-13.6999.24-47.96-47.592、展覽廣告費1106.750.226.14-27.19-29.91129.74-94.79-122.993、代辦費6,8222,180.0170.7231.96-1.38-93.992,480.84-12.13-300.83其中：實業(yè)代辦費2,560780.5325.3230.49-2.84-72.80796.75-2.04-16.22其中：社會代辦費（含渠道補貼）4,2621,399.4845.4032.84-0.50-21.191,684.09-16.90-284.614、終端促銷費795.00379.6912.3247.7614.43114.691,510.16-74.86-1,130.47（1）手機終端費用735357.1511.5948.5915.26112.151,415.26-74.76-1,058.11（2）其他終端費用60.0022.550.7337.584.242.5594.90-76.24-72.365、壞賬準備1,300384.6512.4829.59-3.74-48.68349.949.9234.716、積分兌換支出6014.880.4824.80-8.53-5.1258.07-74.37-43.19單位：萬元.SP分成環(huán)比增40.3萬元，主要是本月補列2010年3-5月網(wǎng)吧聯(lián)盟分成16.3萬元、某某學院上年學生寬帶分成14.6萬元、省級固話暢打包4.7萬元及

ITV平臺省級電路費用分攤4.8萬元（2009年12月-2010年3月）。脫機收入環(huán)比減295.6萬元，分別為：固網(wǎng)寬帶減100.7萬元，其中終端用戶收入減收50.1萬元（主要是春節(jié)結(jié)束停保用戶上升：3月份停保用戶凈增2.2萬）、裝移機收入減27.1萬元（新裝減少1804戶）、專線收入減22.8萬元（主要是上月仙游校校通半年出賬引起）；移動用戶減收60.9萬元（主要是通話費減收58.1萬元）；電信傳媒減56.9萬元；ICT減63.6萬元。3.

受計費天數(shù)及假期等因素影響，網(wǎng)間結(jié)算環(huán)比減18.2萬元，漫游結(jié)算環(huán)比減22.2萬元，環(huán)比數(shù)據(jù)分析.指標完成進度環(huán)比減少349.4萬元，降幅5.1%，剔除上月省公司計費報表跑錯多計收入50萬元，實際環(huán)比減收300萬元，降幅4.4%。3）環(huán)比：.fdgc輸入標題輸入標題輸入標題輸入標題02日常開銷Mostdesignerssettheirtypearbitrarily,eitherbypullingvaluesoutoftheskyorbyadheringtoabaselinegrid.Theformercaseisn’tworthdiscussinghere,butthelatterrequiresacloserlook.Whenusingabaselinegrid,thefirstthingyoumustdecideonisyourbaselinegridunit.You’ll指標完成進度累計完成預算口徑收入26826萬元，預算進度缺口567.9萬元；可比口徑累計同比增加613.7萬元，增幅2.3%（較上月提升0.5個百分點）。4）累計收入完成：項目累計完成預算進度缺口賬面增幅可比增幅預算口徑收入26,82632.6%-567.9-4.7%2.3%其中：云協(xié)同收入25732.0%-10.4-1.9%3.9%其中：導航協(xié)同收入16528.5%-28.00.2%6.3%注：為保持可比，同比及趨勢圖均采用可比口徑。.企業(yè)資金管理輸入標題

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點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容風險管控應收賬款分析全業(yè)務應收賬款變化趨勢.輸入標題

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點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容風險管控1、應收賬款總額：截止4月份我司應收賬款總額達6472萬元，占收入比達8.68%，超預算基準值0.62個百分點。應收賬款增加額抵減考核口徑收入172萬元。

2、應收賬款余額環(huán)比：用戶欠費：環(huán)比增115.5萬元，其中，1年以上賬齡環(huán)比增113.8萬元（2009年4月壞賬沉淀），1-3個月賬齡環(huán)比增101.3萬元。項目年初數(shù)3月份4月份比上月

增減比上年同期增減比年初

增減用戶欠費4,9085,7605,875115191967網(wǎng)間結(jié)算款3893793801-178-9營業(yè)款結(jié)算14911493-2122-56其他65171124-473859合計

5,5116,4236,47248-138961應收賬款分析.固定資產(chǎn)與折舊情況折舊及攤銷預算進度固定資產(chǎn)報廢預算進度折舊攤銷累計完成6138.82萬元，低于時序進度274.51萬元（1.43%），與時序進度差距較上月增大0.45%；折舊及攤銷節(jié)余部分全額貢獻利潤，請建設部加強工程項目進度管理，提高完工工程預轉(zhuǎn)固、轉(zhuǎn)固的力度，以便及時計提新資產(chǎn)的折舊；請各縣區(qū)資產(chǎn)管理員協(xié)同本局政企部，對IDC、客戶端資產(chǎn)的使用狀況進行確認，如協(xié)議已到期且規(guī)定資產(chǎn)所有權歸屬客戶，則應立即發(fā)起資產(chǎn)報廢，以便對未逾齡資產(chǎn)全額補提折舊。固定資產(chǎn)報廢報損截止4月累計完成262.93萬元，占年度預算52.59%，按省公司要求，第二季度末報廢預算完成率應不低于80%，目前缺口為137.05萬元（27.41%）。請網(wǎng)絡運營部牽頭，結(jié)合網(wǎng)絡優(yōu)化進度，做好資產(chǎn)盤點清退工作，跟蹤本月WIFI資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的AP、交換機等實物已拆除資產(chǎn)的報廢流程，并督促各縣區(qū)盡快發(fā)起退網(wǎng)站點的固資報廢申請，確保第二季度按要求完成報廢預算。.03財產(chǎn)管理Mostdesignerssettheirtypearbitrarily,eitherbypullingvaluesoutoftheskyorbyadheringtoabaselinegrid.Theformercaseisn’tworthdiscussinghere,butthelatterrequiresacloserlook.Whenusingabaselinegrid,thefirstthingyoumustdecideonisyourbaselinegridunit.You’ll合拍發(fā)展四原則BEAUTYILLUSTRATION01不設資金池不非法吸收公眾資金，純粹為投融資人服務的中介信息平臺02不做擔保與全國優(yōu)質(zhì)擔保公司合作，由第三方擔保公司全額保障投資人本息安全03不設“虛假標”所有項目真實可靠并與投資人投入資金一一對應04絕不“自融”所有投資人資金托管到商業(yè)銀行，受第三方監(jiān)管，與合拍自身賬戶分離，讓客戶完全放心代理商保證金1、信息比對工作的強化（1）其余信息比對的協(xié)同配合對于目前未稽核的47家，建議渠道運營中心配合業(yè)務支撐中心，收集盡可能多的信息字段，供業(yè)務支撐中心加以比對，并協(xié)調(diào)后續(xù)的核實工作，確保將先將這批專營店的保證金梳理工作完成到位。（2）系統(tǒng)數(shù)據(jù)篩查目前，未比對的代理商保證金有43.05萬元，而系統(tǒng)中未稽核的受理記錄有83.65萬元，那么，待其余47家都比對完畢，系統(tǒng)中仍有不少于40.6萬元的記錄，還有待進一步篩查，是否存在錯退的情況，或是退款與受理途徑不一致造成的。.(三)下一步的工作安排代理商保證金（1）專營店降為代理點專營店降為代理點后，應收回代理合同中協(xié)定的裝修補貼等補貼，請渠道運營中心牽頭，核實這5家降為代理點的專營店的合同信息，及發(fā)放的裝修補貼等信息，統(tǒng)計建立專營店所享受的所有補貼，并通知代理商繳回處理。（2）系統(tǒng)中顯示已退款經(jīng)查，根據(jù)代理商上報的信息篩查系統(tǒng)受理情況，有8家系統(tǒng)中顯示已退款，且有2家代理商仍持有押金單。請業(yè)務支撐中心進一步稽核這部分押金退款的受理流程，審批手續(xù)是否齊全，是否存在押金錯退的情形；并請渠道運營中心核實后，通知代理商補繳保證金。（3）房租、補貼等置換為代辦押金對于房租、補貼等置換為代辦押金的情形，建議新簽合同取消此項條款，避免后續(xù)查賬的麻煩。而這7家歷史的置換押金的代理商，請渠道運營中心核實后，做好臺帳備查，包括應付房租、應發(fā)補貼等金額，并受理到押金管理系統(tǒng)中，以系統(tǒng)管理為主，臺帳管理為輔，以免后續(xù)產(chǎn)生爭議。（4）代理商信息維護系統(tǒng)建議渠道運營中心牽頭，各縣區(qū)渠道配合，梳理所有專營店的合同約定保證金等信息，并根據(jù)稽核的結(jié)果，核實是否已繳足保證金，并做好臺帳備查，將信息更新到單點的代理商信息維護系統(tǒng)中，并確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的更新維護，以備保證金對賬之用。(三)下一步的工作安排企業(yè)資金管理01020304輸入標題點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容輸入標題點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容輸入標題點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容輸入標題點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本（一）單擊填加標題單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本（二）單擊填加標題單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本單擊此處添加文本（三）單擊填加標題企業(yè)資金管理04耗資預算Mostdesignerssettheirtypearbitrarily,eitherbypullingvaluesoutoftheskyorbyadheringtoabaselinegrid.Theformercaseisn’tworthdiscussinghere,butthelatterrequiresacloserlook.Whenusingabaselinegrid,thefirstthingyoumustdecideonisyourbaselinegridunit.You’ll企業(yè)資金管理01030204輸入標題點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容輸入標題點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容輸入標題點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容輸入標題點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容點擊添加主要文字內(nèi)容全省預算口徑收入對標分析地市預算本月完成累計完成與時序進度比可比增幅本月實績時序進度累計實績進度%進度

排名絕對量相對量增幅%增速

排名上海