外貿案例分析

外貿案例分析國內某公司（以下簡稱甲方）與加拿大某公司（以下簡稱乙方）簽定一設備引進合同。根據合同，甲方于2001年4月30日開立以乙方為受益人的不可撤消的即期信用證。信用證中要求乙方在交單時，提供全套已裝船清潔提單。

2001年6月12日，甲方收到開證銀行進口信用證付款通知書。甲方業(yè)務人員審核議付單據后發(fā)現乙方提交的提單存在以下疑點：

1．單簽署日期早于裝船日期。

2．提單中沒有已裝船字樣。

根據以上疑點，甲方斷定該提單為備運提單，并采取以下措施：

1．向開證銀行提出單據不符點，并拒付貨款。

2．向有關司法機關提出詐騙立案請求。

3．查詢有關船運信息，確定貨物是否已裝船發(fā)運。

4．向乙方發(fā)出書面通知，提出甲方疑義并要求對方做出書面解釋。乙方公司在收到甲方通知及開證銀行的拒付函后，知道了事情的嚴重性并向甲方做出書面解釋并片面強調船務公司方面的責任。在此情況下，甲方公司再次發(fā)函表明立場，并指出，由于乙方原因，設備未按合同規(guī)定期限到港并安排調試已嚴重違反合同并給甲方造成了不可估量的實際損失。要求乙方及時派人來協(xié)商解決問題，否則，甲方將采取必要的法律手段解決雙方的糾紛。乙方遂于2001年7月派人來中國。在甲方出具了充分的證據后，乙方承認該批貨物由于種種原因并未按合同規(guī)定時間裝運，同時承認了其所提交的提單為備運提單。最終，經雙方協(xié)商，乙方同意在總貨款12.5萬美元的基礎上降價4萬美元并提供3年免費維修服務作為賠償并同意取消信用證，付款方式改為貨到目的港后以電匯方式支付。

案例分析

本案例的焦點在于乙方提交銀行的議付單據中提單不符合信用證規(guī)定的已裝船清潔提單的要求。由于乙方按實際業(yè)務操作已經不可能在信用證規(guī)定的時間內向信用證議付行提交符合要求的單據，便心存僥幸以備運提單作為正式已裝船清潔提單作為議付單據。豈不知這種做法不僅違反了合同的有關要求而且已經構成了詐騙，其行為人不僅要負民事方面的責任還要負刑事責任。

經驗

1．在合同和信用證中詳細清楚地規(guī)定議付單據中的提單必須是全套清潔的已裝船提單。

2．收到議付單據后，仔細認真地審核相關單證，確認所有單據符合單單相符，單證相符的要求。

3．仔細審核提單中的每一個細節(jié)，確保所收到的提單是全套清潔的已裝船提單。

相關知識

備運提單：是承運人在收到托運貨物等待裝船期間向托運人簽發(fā)的提單。這種提單往往不注明船名，也不明確裝運日期。也有的備運提單注明船名、航次及裝運日期，但沒有“已裝船”字樣。后一種情況在實際業(yè)務過程當中，具有相當的迷惑性，上述案例即屬這種情況。在國際業(yè)務貿易中，買方和銀行一般不接受備運提單，但備運提單如經承運人加注“已裝船”字樣，注明裝貨船名、裝船日期并簽字證明后也可變成已裝船提單。

預借提單：是承運人應托運人的要求，明知貨物未裝船，卻提前簽發(fā)已裝船提單，意圖使提單持有人相信其已裝船，導致貨、款被托運人提走，剝奪了提單持有人依法享有的權利。這種提單的特點是：貨物并未裝船但是提單卻載有“已裝船”字樣；其欺騙性及隱蔽性較備運提單更強。

倒簽提單：是指承運人應運托人的要求，將實際裝船日期提前。其特點是：貨物實際已經裝船，但托運人為了使其符合合同或信用證的要求，故障要求承運人將提單之裝船日期及提單簽署期提前。

忠告對于備運提單必須特別注意提單中是否有“已裝船”字樣，而預借提單因其一般有“已裝船”字樣，很難鑒別其真?zhèn)?，只有通過對照收益人向議付行交單的日期是否早于提單日期、裝運時間是否晚于提單簽署日期、或通過船和公告中的航班時間表來判定，這兩種提單也只能通過上述辦法從中找出單據的不符點進而拒付，然后通過協(xié)商、仲裁或司法程序解決；倒簽提單是“已裝船”提單，其與預借提單的根本區(qū)別在于其簽署行為實施的時間是在貨物裝船以后，而預借提是在貨物裝船以前。由于倒簽提單實際上是已裝船提單，承運人只是把貨物的裝船日期及提單的簽署日期提前，在審單過程中很難發(fā)現；即使通過船務公告或實際裝運船只的航海日志確認該提單屬倒簽提單，但由于信用證500條款中已明確規(guī)定，銀行不負責鑒定單據的真?zhèn)?，開證申請人也就無法因此拒付貨款。在這種情況下，只能通過司法程序向法院申請出具止付令，實施財產保全。只有這樣，開證行才有權做出拒付。國際貿易中的提單詐騙案及其防范所謂的空頭提單詐騙就是指貨物根本不存在或者貨物的裝船數量遠遠不足信用證規(guī)定的量，而詐騙者用假造的足量提單會同其它單據一起先向銀行結匯，待收到款后便溜之夭夭而開證申請人既付了款但又收不到或收不足貨而只能望單興嘆。許多國際騙子經常利用這一方法進行詐騙勾當，他們每每先與對方進行幾次小額成交，待建立"信用。后就來一次大的瞞騙“利用空頭提單"的詐騙雖然受損失的大多是買方，但有時會泱及船方(特別是在貨量嚴重不足的情況下），以下的國際著名案例便是一個典型偽造提單進行詐騙的防范

1977年，希臘貨輪"LORDBaron"號，自新加坡裝偽造了一張載20,000噸糖的提單向銀行結匯，拿到款走了。而索馬里政府就心安理得等侯著心目中的20,000噸糖的到來，但當船抵港后發(fā)覺只有500噸，一怒之下降罪于船東，沒收了該輪，并把船長收監(jiān)。后來希臘政府通過領事出現交涉，索馬里政府亦不予理會，最后鑒于國際輿論及外交壓力，才迫使索馬里把船、人釋放，但船東已遭受到很大的損失，該船的船長亦在返抵希臘時心臟病發(fā)身亡，這樣一場無妄之災就是由國際騙子一手造成了．

諸如這類騙案的受騙對象大都是些第三世界的發(fā)展中國家，原因是：(1)他們買貨都喜歡用投標的方式來獲得最低價，住住忽略了對于賣方的認識，亂簽買賣合約，忽視對賣方的信用調查，就貿然開出信用證證給沒有“信用"的人。這樣就很容易被騙子所利用，騙子當然可以輕易地以最低價中標，因為他們幾乎不用成本。(2)第三世界國家大都對國際貿易不太熟悉，往住只以國際商會規(guī)定的三種基本單證(即賣方發(fā)票shippersInvoicce、裝船提單ShippedBillsoflading、保險單Insuran

licy)為議付條件，為議付條件，亦使騙子們有可乘之機．

針對上述兩點，受騙是完全可以避免的，方法是，(1)小心選擇賣家，對其信譽要有所了解，叫價最低的未必是理想的賣家，否則隨意向他人去買貨，只求低價，買家就有可能遭受損失。(2)信用證開出的議付條件，除了上述三種必須的基本單證之外，還須附加一些不容易被假冒的檢定文件，例如，由有名望的公證人或當地商會組織簽發(fā)的檢定證書或可規(guī)定只有駐當地使館鑒證才能確定貨物已如數裝船等．

利用期租(TimeCharter)船的行騙及其防范

這類詐騙主要是指國際詐騙犯只要付首期的租金(通常是15天或30天的租金)就可以以期租方式租入船舶，同時自己就以二船東的身份(disponentowner)以程租船的方式把船轉租出去，并要求付貨人預付運費，等到貨物裝妥船長簽發(fā)了已付運費的提單后，收到運費的二船東就溜之大吉或突然破產、倒閉，留下的只是原船東面對提單項下的責任。原船東于是就成了這類詐騙案的受害方，因為原船東的提單表明了他負有不可推卸的承運責任，盡管運費己被二船東騙走。在這種情況下，原船東要完成預定的航次，就要付很多的航次費用，如物料、燃油、工資、伙食、卸港費等等而其收到的首期或首二期的租金是且然不足以彌補這類開支的，但由于船東提單的存在，他就必須完成這一承運任務，否則就是違約．以下成是二個租家詐騙的國際著名案例：

1960年香港船東所有的“Mandarinstar”號貨輪，某次裝貨到日本大阪，將抵目的港時租船人公司突然宣布破產倒閉，船東再也收不到租金，于是就拒絕駛往大阪并要挾收貨人再付運費，否則就將貨物賣掉，收貨人拒不再付款，船東果真把船駛往香港，把貨卸岸入倉，并已與人洽妥價，準備把貨賣掉．收貨人聞訊后成立即向香港法庭申請禁令，并向船東提出訴訟要求賠償一切損失，結果船東敗訴并輸得一敗涂地并因此跳樓自殺．

又：1978年希臘貨輪"siskina"號自歐洲運貨住沙特阿拉伯，在船長簽發(fā)了預付運費提單后，租船人公司倒閉，船東撒野不肯過蘇伊士運河，要求提單持有人再付運費。由于所裝貨物很昂貴，提單持有人不得已只能再付運費予船東;本來船東已收到足以完成航程的款項，但船東仍貪得無厭;仍將貨卸塞浦路斯(在當地要取得法庭禁令禁止船東將貨物賣掉是很困難的，而且黑市交易很多)，該輪后在返希臘入塢的途中沉沒。提單持有人平白遭受雙重損失．海運中這類利用期租船進行詐騙的案件頻頻發(fā)生的一些主要原因在于，(1)近年來世界航運業(yè)競爭十分激烈，世界租船市場的供遠大于求，如果原船東再對租家挑來撿去，可能就沒生意了，實際情況是常常四五條船爭一個租船人，所以難免上當受騙，香港大大小小的船公司沒有一家幸免過此類詐騙。(2)世界租船市場上的經紀人(shipBroker)間的競爭也十分激烈，這樣會有部分經紀人對信用不好的租船人，雖其自己亦對租船人的信用有懷疑但仍向船東推薦為第一流的租船人。但也有時候是由于經紀人的業(yè)務水平不高而造成推薦失誤的。(3)行騙的租家十分狡猾，他們往往和原船東或別人先做一、二票貨的生意來獲得好的信譽，為自己創(chuàng)造好的佐證，然后就進行一次數量和金額都較大的租船詐騙，得手后就逃之夭夭，或者干脆立即用另一個新的公司名字登記，這家新的公司與其它信譽昭著的公司一樣完全沒有投訴的記錄，于是船東又容易上當了．

對這類詐騙的最好的防范措施是船東加強對租船人資信的調查，具體可到船東會BIMCO(BalticInternationalMaritimeconference)查看租家過去有無被投訴的記錄，到銀行了好租家近期的財務狀況，如果情況不妙應斷然拒絕租讓，另外還應盡可能不與來歷不明的租家進行業(yè)務交易以免被經常換名稱的紙面公司所坑害。值得一提的正在船東受片騙上當已成定局的時候，船東還應盡可能地保持理智，切不可采取通過要挾貨主以轉嫁損失的做法，要不然將受到貨主的起訴，而遭受新的敗訴的名利雙重損失，正確的做法應是吸取教訓完成航運．提單未到，騙取開證行提貨擔保的詐騙

在國際貿易中銀行出具提貨擔保給客戶提貨是常有的事，尤其是在近洋貿易中更為常見，因為貨物常常先于提單抵達目的地。銀行通常要保證對船公司賠償因沒有提單而提貨所產生的一切損失及費用。在客戶信用不好時就可能發(fā)生冒領貨物的情況，那么出擔保的銀行成可能遭受很大的損失．以下案例成是很好的一個佐證．1990年，香港某銀行根據其客戶克尼有限公司的指示開立一張金額為20000美元的信用證。貨物是從日本海運到香港的一批手表，允許分運。由于日本到香港的航程很短，在第一批貨物的單據到開證行之前，申請人要求開證行出具提取這第一批貨物的提貨擔保，并附上相應的金額為10000美元的賠款保證，申請人在開證行有30000美元的信用額度，所以該行經辦合簽了一張給船公司的提貨擔保，允許申請人捉貨。一星期后，第一批貨物的單據尚未收到，申請人又要求出具提取價值為10000美元的第二批貨物的提貨擔保．由于近洋貿易中，郵寄單據往往需要一星期以后才能到達開證行，再則申情人的信用額度也未突破，因此開證行開出了第二個提貨擔保。幾天后，開證行獲悉它的客戶尼克有限公司倒閉了，它的董事們都不知去向。之后開證行成收到了第二批單據，但金額是20000美金，且然信用證下只能有這一批貨物，根本沒有第二批。一個月以后，憑開證行擔保而提走二批貨物的船公司，聲稱開證行侵占了價值為20000美元的寶石手表的第二批貨物。原來該客戶少報了第一批貨物的金額，再冒領了不是它的第二批貨貨物．這一類圍繞提騙取擔保的詐騙案件之所以能夠得手的主要原因在于，(1)在未收到單據而出具提貨擔保時，銀行不可能象在收到單據后出擔保那樣知道貨物的詳細情況，諸如貨物的件數、嘜頭以及提單的編號等重要內容銀行往往不是十分清楚，銀行所知道的只是大概的貨價和籠統(tǒng)的貨名。(2)行騙的進口商有一定金額的賠償擔?；蛐磐惺論?，這樣就容易給出具擔保的開證行造成一個所借單據金額未突破賠償擔保金額的假象。(3)行騙者往往還利用相同的貨名以蒙弊船方，從而提走別人的貨物．防范這類詐騙有效措施有：(1)開證行在開證時就在信用證中明確規(guī)定貨物的嘜頭，在提貨擔保上打出貨物嘜頭，并應加信用證號碼。這樣開證申請人就只能提取信用證中所規(guī)定的貨物，出擔保的開證行成不會有很大的風險了。(2)開證行還可以通過議付行獲得貨物的詳情資料，了解單據是否已被議付，是否真的有這筆貨物，以進免受騙。(8)開證行還可以要求進口商在他的賠償擔?；蛐磐惺論姓f明承擔無限責任，而不是象上述案例中只有一萬美元;并且還可要求他提供擔保抵押品，或由信譽良好的第三人提供無限責任擔保．

國際貿易實務案例分析

一、進出口交易的磋商案例

[案例1]

1990年，阿根廷某公司應中國某公司的請求，報出鎂礦石初級產品200公噸，每公噸2150美元，即期裝運的實盤。但中方接到阿方報盤，未作還盤，而是一再請求阿方增加數量，降低價格，并延長有效期，阿方公司將數量增到350公噸，每公噸價格為CIF上海價2100美元，有效期經三次延長，最后延長至9月25日，中方公司于9月20日來電表示接受該盤。

阿方接到該電報時，得知國際市場鎂礦石價格上揚，因此決定拒絕成交，于是向中方發(fā)電，稱：“由于國際市場鎂礦石價格發(fā)生變化，貨物已于接到你方電報時售出?！倍蟹綄Υ司芙^接受，認為中方是在發(fā)盤有效期內接受了阿方發(fā)盤，堅持要求按發(fā)盤的條件執(zhí)行合同，阿方如不執(zhí)行合同，則要賠償中方的損失，即差價25萬美元。（問題）:中方公司9月20日來電表示接受的發(fā)盤是實盤還是虛盤？此時合同是否成立？（分析）

發(fā)盤，又稱報價，即民法上所稱的“要約”，是指一方當事人向一個以上特定的當事人提出的訂立合同的建議。一項有效的要約必須具備以下條件：（l）向一個或一個以上特定的人發(fā)出。（2）內容中必須十分明確、肯定。一經對方接受，合同即告成立。明確即需要寫明貨物名稱并明示或默示地規(guī)定數量和價格或規(guī)定如何確定數量和價格。如果要約中伴隨著要約人的保留條件，就不算是有效的要約，而只能是要約邀請，即使對方表示了承諾，合同仍然不能成立。③要約要送達受約人。接受，又稱“承諾”，是指受盤人（受要約人）愿意根據報價人所列的條件訂立合同的意思表示。一項有效的承諾必須滿足以下條件：（l）承諾要由受要約人作出才發(fā)生效力。（2）與要約的條件保持一致。（3）承諾應在要約的有效期間內作出。（4）承諾必須通知要約人才發(fā)生效力。因此，如果一方當事人向對方提出一項要約之后，對方對該項要約無條件予以承諾，雙方當事人之間就達成協(xié)議，從而成立了一項對雙方當事人都具有法律效力的合同。

發(fā)盤分為實盤和虛盤。實盤是指含有確定意思的發(fā)盤。實盤有兩個主要特點：（1）必須提出完整、明確、肯定的交易條件；（2）必須規(guī)定有效期限。所謂虛盤，是指不含明確意義的報價，也就是發(fā)盤人有保留地愿意按一定條件達成交易的一種表示。實盤對發(fā)盤人來說，具有法律拘束力，如果受盤人在有效期限內表示接受，合同即告成立。虛盤對發(fā)盤人沒有法律向束力，發(fā)盤人可以隨時撤回或修改虛盤的內容。即使受盤人對虛盤表示接受，仍須經過發(fā)盤人的最后確認，才能成立一項對雙方都有拘束力的合同。虛盤的特點有：（1）在發(fā)盤中附有保留條件；（2）在發(fā)盤中不規(guī)定有效期。

在本案中，賣方在發(fā)盤后，經3次延長有效期后，合同中的實質性條款完整、肯定、明確，而且規(guī)定了有效期為9月25日，由此看出賣方發(fā)出的是有確定意義的發(fā)盤，因此，此發(fā)盤為實盤，而非虛盤。

按照約定必須信守原則，阿方發(fā)出的實盤，受盤人在有效期限內作出接受的意思表示，即承諾后，雙方合同關系即告成立，就應履行各自的權利和義務。本案中，發(fā)盤方向受盤方提出有效期是9月25日，而受盤方9月20日就發(fā)電表示接受，發(fā)盤方也于9月20日接到受盤方的電函，因此，在9月20日，此貨物銷售合同已經成立，在雙方當事人之間形成了合同約定的權利義務關系，一方違反合同規(guī)定的條款，即構成違約，應當承擔違約責任。因此，本案中的銷售合同在9月20日已成立。（小結）:國際貨物買賣合同是當事人之間意思表示一致的結果，是通過一方提出要約、另一方對要約表示承諾而成立的。要約一經受要約人承諾，合同即成立，當事人雙方就應履行各自的權利和義務。

[案例2]

案情簡介：2001年3月，A文化用品公司與美國C貿易公司簽訂一份買賣合同，約定C貿易公司向A文化用品公司購買一批塑料文具。

A文化用品公司委托美國B運通公司將這批塑料文具運往紐約，并根據承運人的要求在指定時間將貨物運到指定的裝運港口。6月，貨物裝船，船長代理承運人簽發(fā)了一式三份正本記名提單。貨到目的港后，C貿易公司始終未付款，A文化用品公司擬將貨物運回。在與美國B運通公司的交涉過程中，A文化用品公司于同年12月得知貨物已被C貿易公司憑匯豐銀行出具的保函提取。A文化用品公司遂要求美國某運通股份公司承擔無單放貨的責任，而美國某運通有限公司認為應由買方C貿易公司自己承擔責任。雙方協(xié)商不成，A文化用品公司遂提起訴訟。

分析：A文化用品公司是涉案貨物買賣合同的賣方和提單上的托運人，其將貨物交給美國B運通公司承運，并取得美國B運通公司簽發(fā)的記名提單，在收貨人C貿易公司未付貨款的情況下，A文化用品公司仍然是合法的提單持有人，有權主張?zhí)釂雾椣碌奈餀?。作為物權憑證，提單的主要意義就在于，合法的提單持有人有權控制和支配提單項下的貨物，并可以據此擔保債的實現。美國B運通公司在未征得托運人同意，又未收回正本提單的情況下將貨物交給非提單持有人的行為，顯然侵犯了A文化用品公司在提單項下的物權，造成A文化用品公司未收回貨款而對提單項下的貨物失控，依法應當對A文化用品公司因此遭受的經濟損失承擔賠償責任。最后，法院判決美國B運通公司向原告A文化用品公司賠償所有貨款及利息損失。

本案中，由于A文化用品公司只憑運輸合同對承運人美國B運通公司提起了訴訟，所以法院最終判決承運人承擔無單放貨的責任。根據我們以上的分析，A文化用品公司還可以美國C貿易公司未按合同約定付款為由向C貿易公司提起訴訟。同時，如果C貿易公司向承運人出具的是見索即付的保函，則A文化用品公司還可以直接向匯豐銀行要求承擔付款義務。

[案例3]

一法國商人于某日上午走訪我國外貿企業(yè)洽購某商品。我方口頭發(fā)盤后，對方未置可否，當日下午法商再次來訪表示無條件接受我方上午的發(fā)盤，那時，我方已獲知該項商品的國際市場價格有趨漲的跡象。對此，你認為我方應如何處理為好，為什么？

分析：中國與法國均系《聯合國國際貨物銷售合同公約》締約國，洽談過程中，雙方對《公約》均未排除或作出任何保留。因此，雙方當事人均應受該《公約》約束。按《公約》規(guī)定：對口頭要約，須立即接受方能成立合同。上午我方發(fā)盤后，法商未置可否，也未提出任何要求，則合同沒有成立。據此，我方鑒于市場有趨漲跡象，可以予以拒絕或提高售價繼續(xù)洽談。

[案例4]

S公司8月12日向其客戶A公司寄出一份商品目錄，介紹了S公司經營的各式男女手套，并附有精美的圖片。8月20日A公司回電表示對其中的貨號為308A、309B、311B的女式手套很感興趣，每個貨號訂購100打，并要求大、中號各半，10月份交貨，請S公司報價。8月22日S公司發(fā)盤如下：報青字牌女式羊毛手套300打，貨號308A、309B、311B各100打，大、中號各半，每雙CIFI舊金山12美元，紙箱裝，10月份裝運，即期不可撤銷信用證支付，8月30日復到有效。8月28日A公司回電：你8月22日電悉。價格過高，每雙CIFI舊金山10美元可接受。次日S公司去電：你28日電悉。最低價每雙CIFI舊金山11美元，9月5日復到有效。9月3日S公司收到A公司的電開信用證，其中單價為每雙11美元，包裝條款中注明紙箱裝，每箱15打，其他與發(fā)盤相符。S公司審證時發(fā)現了A公司對包裝條款所作的添加。S公司的習慣包裝是每箱10打，考慮到交貨期臨近，若提請修改，恐怕難以按時交貨，另外，即使按信用證要求包裝，也不會增加費用。但到9月20日，儲運部門通報，公司庫存中沒有可裝15打手套的紙箱，現有紙箱一種為可裝10打的習慣包裝，另一種可裝20打。S公司隨即與紙箱廠聯系，紙箱很少見，該廠不能供應。附近的幾個紙箱廠也如此答復。在此情況下，S公司一面四處落買箱源，一面于9月10日去電A公司，表示包裝條款不能接受，要求改為每箱裝10打或20打。

分析：根據《聯合國國際貨物銷售合同公約》的規(guī)定，上述對發(fā)價中包裝條款的修改屬非實質性修改，由于s公司未在不過遲延的時間內向被發(fā)價人通知反對意見，則接受有效，據此成立的合同就應以發(fā)價內容及附有非實質性修改內容的接受為準，所以紙箱裝，每箱15打的包裝條款已達成。【分析】

A國商人將從別國進口的初級產品轉賣，向B國商人發(fā)盤，B國商人復電，接受發(fā)盤，同時要求提供產地證。兩周后，A國商人收到B國商人開來的信用證，正準備按信用證規(guī)定發(fā)運貨物，獲商檢機構通知，因該貨非本國產品，不能簽發(fā)產地證。經電請B國商人取消信用證中要求提供產地證的條款，遭到拒絕，于是引起爭議。A國商人提出，其對提供產地證的要求從未表示同意，依法無此義務，而B國商人堅持A國商人有此義務。請根據《聯合國國際貨物銷售合同公約》（雙方所在國均為締約國）的規(guī)定，對此案作出裁決。

（1）A國與B國均為《聯合國國際貨物銷售合同公約》締約國，由于雙方對《公約》的適用未作排除和保留，本案應按《公約》規(guī)定辦理。

（2）A商在收到B商對其發(fā)盤作出附加條件的接受時，未提出任何異議，即接受有效，A商應負有提供產地證的義務。

（3）B商已根據其接受條件開立信用證，A商接受信用證后，又未提出異議，并準備履行信用證的規(guī)定交貨，后因商檢機構不能出證，這與B商無關，構成A商違約。我出口企業(yè)對意大利某商人發(fā)盤限10日復到有效，9日意商人用電報通知我方接受該發(fā)盤，由于電報局傳遞延誤，我方于11日上午才收到對方的接受通知，而我方在收到接受通前獲悉市場價格已上漲，對此，我方應如何處理？分析：中國與意大利均系《聯合國國際貨物銷售合同公約》締約國，該案雙方洽談過程中，均未排除或作出任何保留，因此，雙方當事人均應受《公約》約束。按《公約》規(guī)定，如果載有逾期接受的信件或其他書面文件表明，它是在傳遞正常能及時傳達到發(fā)價人的情況下寄發(fā)的，則該項逾期接受具有接受效力，除非發(fā)盤人毫不遲延地用口頭或書面通知被發(fā)盤人，他認為發(fā)盤已經失效，據此，我方于11月收到意商的接交電報屬因傳遞延誤而造成的逾期接受。因此，如我方不能同意此項交易，應即復電通知對方：我方原發(fā)盤已經失效。如我方鑒于其他原因，愿按原發(fā)盤達成交易，訂立合同，可回電確信，也可不予答復，予以默認。

[案例5]

3月15日，A公司向新加坡客戶G公司發(fā)盤：報童裝兔毛衫200打，貨號CM034，每打CIF新加坡100美元，8月份裝運，即期信用證付款，25日復到有效。3月22日收G公司答復如下：你15日發(fā)盤收到。你方報價過高，若降至每打90美元可接受。A公司次日復電：我方報價已是最低價，降價之事歉難考慮。3月26日G公司又要求航郵一份樣品以供參考。29日，A公司寄出樣品，并函告對方：4月8日前復到有效。4月3日，G公司回函表示按受發(fā)盤的全部內容，4月10日送達A公司。經辦人員視其為逾期接受，故末作任何表示。

7月6日，A公司收到G公司開來的信用證，并請求用盡可能早的航班出運。此時因原料價格上漲，公司已將價格調整至每打110美元，故于7月8日回復稱：我公司與你方此前未達成任何協(xié)議，你方雖曾對我方發(fā)盤表示接受，但我方4月10日才收到，此乃逾期接受，無效。請恕我方不能發(fā)貨。信用證已請銀行退回。如你方有意成交，我方重新報價每打CIF新加坡110美元，9月份交貨，其他條件不變。

7月12日G公司來電：我萬曾于4月3日接受你發(fā)盤，雖然如你方所言，4月10日才送達你方，但因你我兩地之郵程需三天時間，盡管我方接受在傳遞過程中出現了失誤，你我兩國均為《聯合國國際貨物銷售合同公約》的締約國，按《公約》第二十一條第2款規(guī)定，你方在收到我方逾期接受后未作任何表示，這就意味著合同已經成立，請確認你方將履行合同，否則，一切后果將由你方承擔。請分析G公司的上述觀點是否正確？

分析：本案爭議雙方所在國均為《公約》的締約國，因此，應按《公約》的有關規(guī)定處理。關于逾期接受，《公約》認為一般無效，但也有例外情況?！豆s》第二十一條規(guī)定：（1）逾期接受仍有接受的效力，如果發(fā)盤人毫不延遲地用口頭或書面形式將此種意見通知受盤人。（2）如果載有逾期接受的信件或其他書面的文件表明，它在傳遞正常的情況下是能夠及時送達成發(fā)盤人的，那么這項逾期接受仍具有接受的效力，除非發(fā)盤人毫不延遲地用口頭或書面方式通知受盤人，他認為發(fā)盤已失效。根據這條規(guī)定，不管什么原因造成的逾期接受，發(fā)盤人都有權決定它有效還是無效，只要采取相應的行動即可。A公司4月10日收到逾期接受后，如及時復函表示發(fā)盤已失效，則該接受就無效，合同不成立。此案的教訓是，在收到逾期接受時，首先要判斷造成逾期的原因。如難以判斷，則根據具體情況采取不同做法，或去電確認有效或表示發(fā)盤已失效。置之不理會產生糾紛，陷入被動，造成不必要的損失。

二、數量、品質、包裝案例

[案例1]

1996年10月7日，香港LINKVEST

有限公司與奧瑪維塔船務公司(ALMAVITA

SHIPPING

CO.)簽訂航次期租船合同，租用后者的“奧瑪維塔”輪（M/V

ALMAVITA），運輸一批鋼材從烏克蘭伊利切夫斯基至中國汕頭港。租船合同附加條款約定：“如果承租人或他的代理人要求，船長應授權承租人和／或他的代理人代表船長，按照大副收據簽發(fā)任何所出示的提單，而不對本租船合同產生影響。承租人應賠償出租人因提單與大副收據不一致而給出租人造成的損失?！?/p>

11月14日，F.

H.

Bertling

Gesellschaft

m.b.h.作為承租人的代理，代表“奧瑪維塔”輪船長，在維也納簽發(fā)了兩套已裝船清潔提單。提單記載，已裝上“奧瑪維塔”輪的烏克蘭盤元數量為19,484卷，毛重為10,039.432公噸。提單記載的貨物數量與大副收據一致，重量則是按照信用證的要求記載，比大副收據少9.388噸?！皧W瑪維塔”輪在汕頭港卸貨，經中華人民共和國廣東進出口商品檢驗局檢驗，短少240卷142.412噸。貨物收貨人汕頭市潮興貿易公司向廣州海事法院提起訴訟，請求判令奧瑪維塔船務公司償付短貨損失、檢驗費、短貨部分的保險費和違約罰金等共38,024美元及人民幣150,838.43元。奧瑪維塔船務公司答辯認為，其沒有簽發(fā)也沒有授權自稱代表船長的F.

H.

Bertling

Gesellschaft

m.b.h.公司簽發(fā)提單。該提單對奧瑪維塔船務公司沒有任何法律約束力，請求法院駁回汕頭市潮興貿易公司的訴訟請求。

分析：根據承租人香港LINKVEST有限公司與奧瑪維塔船務公司簽訂的航次期租船合同，承租人和／或他的代理人有權代表船長，按照大副收據簽發(fā)提單。據此，出租人已將船長的提單簽發(fā)權授予了承租人。承租人（或通過其代理人）以船長名義簽發(fā)的提單，依照租船合同就是船長簽發(fā)的提單。根據《中華人民共和國海商法》第七十二條的規(guī)定，提單由載貨船舶的船長簽發(fā)的，視為代表承運人簽發(fā)。由此可見，作為出租人的奧瑪維塔船務公司即是所涉提單的承運人，應受該提單的約束。奧瑪維塔船務公司已經通過合同將船長簽發(fā)提單的權利授予了承租人，不存在對承租人（通過其代理人）簽發(fā)的提單進行追認的必要。奧瑪維塔船務公司認為該提單對其沒有法律約束力的主張不能成立。據此，廣州海事法院判決：奧瑪維塔船務公司賠償汕頭市潮興貿易公司短少貨物的實際價值38,065.73美元及其利息；駁回汕頭市潮興貿易公司的違約罰金和檢驗費請求。

[案例2]

某食品進出口公司向C貿易有限公司出口一筆凍野味，3月8日接到通知行轉來對方開來信用證，其信用證中有關部分條款規(guī)定：

“900

M/Tonsof

Frozen

Pheasant，Maleandfemale，in-cluding：300M/TonsofAgrade，2.5kgs．minPerbrace，300M/TonsofBgrade，2.25kgsmin．perbrace．30OM/TonsofCgrade，2kgs．mln．perbrace．Packedinwoodencases．ShipmentmustbeeffectedIntwoequallotsbyseparatevessels．ThefirstlottobeeffectednotlaterthanApril30，1997．ThesecondlottobeeffectednotlaterthanMay15，1997．”（900公噸涼山雞，雌雄成對，其中包括A級3O0公噸，每對重量不低于2．5公斤山級300公噸，每對重量不低于2．25公斤，C級300公噸，每對重量不低于2公斤。木箱包裝。裝運必須分等量兩批分船裝，第一批須于1997年4月30日前裝運，第二批須于1997年5月15日前裝運）

食品進出口公司根據上述信用證條款規(guī)定分等量兩批分船裝的要求和庫存情況，決定安排這樣分兩批裝運：

第一批裝450公噸，其中包括：A級140公噸，B級160公噸，C級150公噸。

第二批也裝450公噸，其中包括：A級160公噸，B級140公噸，C級150公噸。

食品進出口公司于4月匕日將第一批450公噸貨物裝運完畢，16日即備齊信用證項下的所有單據對外寄單。但于28日卻接到開證行拒付通知

“第XXXX號信用證項下單據經審查發(fā)現單證不符。我信用證規(guī)定必須分等量兩批分船裝運，但根據我所收到的單據表明你方未按照每批等量分部裝，所以不符合信用證要求。并聯系申請人亦不同意接受單據，單據暫代保管，聽候你方處理意見。4月28日食品進出口公司對開證行的拒付的意見，經有關人員研究后決定除向買方C貿易有限公司提出外，同時于4月30日向開證行答復如下：

“你4月28日關于第XXXX號信用證項下所謂單證不符問題，我們認為，你信用證總貨量共900公噸，雖然規(guī)定‘裝運必須分等量兩批分船裝’，但我第一批于4月15日裝運了450公噸，并計劃在下月15日前再裝450公噸，正好是等量兩批分船裝，因此我第一批裝450公噸的單據完全符合你信用證的要求，你行應該接受單據。4月30日，5月2日又接到開證行電：

“你4月30日電悉。關于第XXXX號信用證項下單證不符問題，我行認為雖然你方第一批按450公噸裝運，但我信用證規(guī)定貨物分等量兩批裝運，而且貨物數量分有三項，所以分批應包括三項中每一項都必須分等量裝運。即你方亦應按我信用證規(guī)定第一批裝A級150公噸；B級150公噸；C級150公噸，才符合信用證規(guī)定。而你方A級只裝140公噸，B級卻裝160公噸，所以不符合信用證要求。經我行再三研究，確實無法接受。請速告單據處理的意見。5月2日也接到買方C貿易有限公司來電稱：“關于你4月30日電對第XXXX號合同項下900公噸凍山雞A、B兩等級數量未按等量裝運的情況，我們再三研究實難接受。我們合同雖然未明確，但信用證規(guī)定等量兩批分別裝運，而且你方又接受了信用證，我才與用戶訂安如此交貨數量。由于你方在本批未按該三種等級規(guī)格分別等量裝運，即對A級少交IO公噸，使我無法向用戶交貨，用戶向我索賠XXXX美元。

根據上述情況，你方應負擔由此而引起的我方損失，否則我們無法接受你方單據。5月2日食品進出口公司考慮貨已到達目的港，對方又不接受單據，貨物如繼續(xù)拖延無人提貨，將造成更大的損失。所以食品進出口公司最后只好答應賠償對方部分損失才結案告終

分析：

據了解，食品進出口公司在裝運時對于三種等級沒有各以

50％比例分等量兩批裝出，其客觀原因是當時

A級庫存的貨源暫時短10公噸，所以計劃于第二批裝運時補10公噸。又由于經辦人員沒有充分理解信用證條款，認為信用證規(guī)定90O公噸分等量兩批裝運，也就是說第一批裝運的數量應該是

900公噸之

50％，即裝運

450公噸就已符合信用證條款要求了。至于三種等級的數量如何搭配的問題，信用證并沒有特別要求和任何限制，所以可以隨便安排。這是食品進出口公司發(fā)生這次事故的主要原因。

本案例的信用證規(guī)定900公噸貨物包括三種等級，并且三種等級各規(guī)定有數量，然后又規(guī)定數量分相等的兩批裝運，當然包括三種等級的數量都要按等量分兩批裝。否則就是不符合信用征的規(guī)定。

食品進出口公司最后考慮本批貨物并不是一般的雜貨，而是凍鮮貨物。貨已到目的港，對方不接受單據，又無法收回貨款，如果再拖延下去無人提貨，貨物將受到更大的損失，所以才被迫接受對方的賠償的要求，造成了這次的損失。

本案例的教訓可以說主要有兩條：其一是審查信用證工作薄弱。外貿企業(yè)一般都有審證工作，如果各外貿企業(yè)能專門設立具有一定水平的專業(yè)審證人員負責審證工作，其效果要好些。要求在審證工作時能嚴格審查信用證條款，逐字逐句地嚴格審核。遇到不了解或不清楚的條款絕不可自以為是，應及時與有關方面了解、商討，最后落實。如果辦不到，絕對不能隨便進行裝運，嚴格掌握修改信用證后才能裝運。其二就是加強單證工作。如本案例的情況，作為單證人員應該把好單證的關。本案例的單證明顯存在單證不符，本案例的單證人員如果在裝運前接到貨運委托單或在制單前就發(fā)現提出問題，本案例可能得到避免。

[案例3]

我國某出口公司向日本出口驢肉一批，合同規(guī)定：每箱凈重1L6公斤，共1500箱，合24．9噸。但貨抵國外后，經日本海關查驗，每箱凈重并非16．6公斤而是20公斤，計1500箱，臺30噸。海關認為單貨不符，進口商以多報少。

分析：對待出口商品的數量必須嚴格按合同或信用證的數字執(zhí)行。少了固然對方不干，多了進口國家的海關也不輕易放行。各國海關對進口貨物的監(jiān)督都很嚴。如進口商申報的數量與到貨數量不特，輕則認為企圖逃漏關稅，重則認為走私舞弊，海關不僅可以處以罰款或沒收貨物，還可能進一步追究進口商的刑事責任。另外，若遏上當地市場疲軟或價格趨跌時，進口商也會拒收，或要求降低價格，或要求多交之貨不再補錢。

[案例4]

某公司定購鋼板400M／T，計6英尺、8英尺、10英尺、12英尺四種規(guī)格各100M／T，并附每種數量可tB減5％的滋短裝條款，由賣方決定。今賣方交貨為：6英尺，70M／丁58英尺，80M／T；10英尺，60M／T；12英尺，210M／T，總量末超過420M／T的攫短裝上限的規(guī)定。對于出口商按實際裝運數量出具的跟單匯票，進口商是否有權拒收拒付7

評折：國際貿易中，一般對溢短裝條款解釋為不但總量受其約束，所列每種具體規(guī)格和數量亦受其約束。例中雖然總量符合要求，但賣方所交每種具體規(guī)格的鋼板均與5％的約定相差甚大，其中12英尺鋼板超裝運110％，這是違反合同的。所以買方對于其所開票據完全有理由拒收拒付。

[案例5]

在荷蘭某一超級市場上有黃色竹制罐裝的茶葉一批，罐的一面刻有中文“中國茶葉”四字，另一面刻有我國古裝仕女圖，看上去精致美觀，頗具民族特點，但國外消費者少有問津。問其故何在?

評析：問題主要出在文字說明方面。出口商品的銷售包裝上應有必要的文字說明，如商標、牌名、品名、產地、數量、規(guī)格、成分、用途和使用方法等。使用的文字必須簡明扼要，并讓顧客能看懂，必要時也可中外文同時并用。具體到本案例，當地人除了對仕女圖投入一瞥外，不知內裝何物。即使消費者知道內裝為茶葉，但是紅茶還是綠茶？分量多少?質量如何?還是無從知道。因此上述包裝不便于消費者了解商品，不了解何談購買?

[案例6]

英國穆爾公司以CIF倫敦的條件，從蘭陀公司購買300箱澳大利亞水果罐頭。合同的包裝條款規(guī)定：“箱裝，每箱30聽。”賣方所交貨物中有150箱為每箱30聽裝，其余150箱為每箱24聽，買方柜收。賣方爭辯說，“每箱30聽”字樣并非合同的重要部分，不論是24聽還是30聽，其品質均與合同相符，因此，買方應接受。

評折：有些國家的法律，把買賣分為兩類，一種叫憑樣品買賣，一種叫憑說明買賣。后者所包括的范圍很廣，不僅涉及商品品質方面的問題，也包括數量，甚至包括合同中有關裝運期、包裝和貨物花式搭配方面的陳述。按照英國買賣法的規(guī)定，凡合同中一切有關貨物“說明”的事項都是合同的要件，如有違反，買方有權拒收貨物，并可以提出索賠。本案例中，英國法認為，包裝是屬于“說明”的組成部分，屑于要件，賣方違背合同要件，買方有理由拒收全部貨物，也可以接受合乎規(guī)定部分，拒收不合規(guī)定部分，并提出損害賠償。

三、貿易術語案例

[案例2]

2002年11月8日，我國甲國貿股份有限公司與韓國乙株式會社簽訂出口各式夾克衫貿易合同，貿易術語為FOB，合同規(guī)定，付款方式為信用證，乙株式會社指定韓國丙綜合株式會社承運將該批貨物從中國上海出運至韓國釜山，丙綜合株式會社為此簽發(fā)了以甲國貿股份有限公司為托運人的正本提單。托運人為甲國貿股份有限公司，通知方為丁股份有限公司，收貨人為根據某銀行指示。由于韓國乙株式會社一直沒有付款買單，甲國貿股份有限公司現仍持有上述提單正本。經調查，涉案貨物運抵目的港后，已由前述提單通知人以銀行保函形式未憑正本提單向丙綜合株式會社提取。即涉案貨物已由丙綜合株式會社在目的港未收回正本提單即向他人進行了交付。據此，2003年10月8日，甲國貿股份有限公司訴至我國海事法院，請求判令被告賠償相應經濟損失5．9598萬美元及該款自2002年11月起的利息損失。

2004年6月25日，法院經審理后認為，本案是一起具有涉外因素的海上貨物運輸合同糾紛。本案原、被告雙方在訴訟過程中均未主張適用外國法，同時爭議雙方均引用中國法律支持其各自的訴辯主張，由此可視作糾紛訴至法院后爭議雙方對中國法律已作選擇適用。此外，本案涉及的運輸合同起運地、提單簽發(fā)地均在我國境內，因此我國與本案爭議具有密切的聯系，根據國際私法中的最密切聯系原則，本案也可以適用中國法律。綜上，法院決定適用中國法律界定爭議雙方的權利和義務。

本案證據表明涉案貨物正本提單項下貨物已由通知人提供銀行保函而未提交正本提單向被告提取貨物，據此被告的行為違反了海上貨物運輸合同中承運人應憑正本提單交付貨物的航運慣例，理應就此向原告承擔相應的賠償責任。依照《中華人民共和國海商法》第二百六十九條、第七十一條，《中華人民共和國民事訴訟法》第六十四條第一款的規(guī)定，判決如下：1、綜合會社向國泰國貿公司賠償貨款損失5．9598萬美元及利息損失。

此外，依據被告乙株式會社提交的公司證明，其是一家從事國際貨運代理業(yè)務的境外企業(yè)，但由于被告在本案中出具自己的提單承載涉案貨物，因此其實際充當了無船承運人的角色。根據《中華人民共和國國際海運條例》第七、八、二十六條以及我國交通部《關于實施＜中華人民共和國國際海運條例＞的公告》第一、三條的相關規(guī)定，其本無權未經許可自行在我國境內簽發(fā)提單從事無船承運人業(yè)務。鑒于被告的前述違法經營行為，其在本案中向原告承擔相應的經濟損失賠償責任的同時，依法應由我國相關職能部門對其擅自在我國境內簽發(fā)提單從事無船承運人業(yè)務的行為予以查處。

【評析】

本案涉及無單放貨與無船承運人兩個法律與業(yè)務問題。

1、無單放貨

根據我國《海商法》第71條的規(guī)定，“提單，是指用以證明海上貨物運輸合同和貨物已經由承運人接收或者裝船，以及承運人保證據以交付貨物的單證。提單中載明的向記名人交付貨物，或者按照指示人的指示交付貨物，或者向提單持有人交付貨物的條款，構成承運人據以交付貨物的保證?！碧釂问浅羞\人或其代理人簽發(fā)的貨物收據，它證明已按提單所列內容收到貨物。提單又是一種貨物所有權的憑證。提單代表著提單上所記載的貨物，提單持有人可以憑提單請求承運人交付貨物，而船長、船公司或其代理人也必須按照提單所載內容，將貨物交付給提單的善意持有人。因此提單具有物權憑證性質。本案被告綜合會社在未收回涉案正本提單的情況下，憑銀行保函將涉案提貨單交付給非正本提單持有人，該行為直接侵害了正本提單持有人依法享有的物權，對此必須承擔法律責任。

2、無船承運人

《中華人民共和國國際海運條例》第七條規(guī)定，“無船承運業(yè)務，是指無船承運業(yè)務經營者以承運人身份接受托運人的貨載，簽發(fā)自己的提單或者其他運輸單證，向托運人收取運費，通過國際船舶運輸經營者完成國際海上貨物運輸，承擔承運人責任的國際海上運輸經營活動”。經營無船承運業(yè)務，應當向國務院交通主管部門辦理提單登記，并交納保證金。本案韓國綜合國際海運株式會社沒有向我國交通部辦理提單登記，更沒有交納保證金。擅自在我國境內簽發(fā)提單從事無船承運人業(yè)務，因此是違法的，應予以查處。

近年來，在我國對外貿易中，客戶使用FOB條款并指定境外船公司、貨代或無船承運人安排運輸，并在信用證結算上又設置的客戶檢驗證書等軟條款的情況與日俱增，有些被指定的境外貨代或無船承運人存心不良，與買方合謀串通，搞無單放貨，使出口企業(yè)貨、款全落空。也有些客戶特意設置境外貨代或無船承運人來國內進行騙貨。而我國出口企業(yè)業(yè)務人員對出口貨物業(yè)務不精通，對航運市場情況不掌握，風險防范意識淡薄，在沒有了解或充分了解國外貿易買家是否合法存在和資信等級的情況下，為節(jié)約出口成本，較多與外商簽訂FOB為貿易條款的出口合同從而將貨物的運輸權利、運輸方式和選擇承運人的權利交給外商，很少使用CIF和CIF的貿易方式。此外，在運輸環(huán)節(jié)由外商掌握的情況下，中小企業(yè)盲目聽從境外貿易買家及其（國內和國外）代理的指令，將貨物實際交給境外買家（或其代理）在裝貨港的代理人。發(fā)生糾紛后，這些企業(yè)堅持認為貨物交給買家代理人，買家代理人就是承運人的錯誤觀念。一些出口企業(yè)在收到境外海運公司簽發(fā)的提單時從未要求出具提單的船公司或貨代公司出具保函，對提單或提單簽發(fā)所顯示的承運人是否合法存在不作審查。出口企業(yè)為規(guī)避FOB合同下被無單放貨的風險，貨主要盡量做到以下幾點：

1、簽訂出口合同時，應盡量簽訂CIF或CFR條款，力拒FOB條款，避免外商指定船公司、境外貨代或無船承運人安排運輸，由我方掌握安排運輸的主動權；簽約前應注意掌握外商的資信等情況。

2、如外商堅持FOB條款并指定船公司、境外貨代或無船承運人安排運輸，可接受知名的船公司，盡量避免接受指定的境外貨代或無船承運人。如外商仍堅持指定境外貨代或無船承運人，為不影響出口，必須嚴格按程序操作，對指定的境外貨代或無船承運人的信譽要進行嚴格的調查，了解是否有我國合法代理人向交通部辦理無船承運人資格的手續(xù)，同時貨主要求我國的貨代或無船承運人出具保函，承諾被指定境外貨代或無船承運人安排運輸的貨物到達目的港后必須憑信用證項下銀行流轉的正本提單放貨，否則要承擔無單放貨的賠償責任。只有這樣，一旦出現無單放貨，才能有依據進行索賠。但不能接受未經我國有關部門批準在華經營貨代業(yè)務的貨代企業(yè)或境外貨代企業(yè)以及資信情況不明的公司簽發(fā)的提單和安排運輸。尤其需要注意的是，在FOB條款下，賣方以交出裝船單證證明完成交貨義務并取得貨款，買方以付款取得裝船單證實現提貨之權利。

3、境外貨代提單必須委托經我國有關部門批準的貨代企業(yè)簽發(fā)，貨主可要求代理簽發(fā)提單的貨代企業(yè)出具在目的港憑正本提單放貨保函。在海運實務中，在提單尚未收到、貨物已送之承運人指定或委托的裝港代理倉庫的情況下，出口企業(yè)可要求其根據賣方的指令裝船并出具保函做法較為普遍。出口企業(yè)必須明確，在FOB合同中，運輸由買家負責，即承運人由買家指定，故貨物送到承運人的裝運港代理就是將貨物向買家交付。

4、在FOB價格條款下，出口企業(yè)應力拒信用證條款中“客戶檢驗證書”等軟條款，該條款系信用證交易的特別條款，是銀行承兌或墊付貨款的前提條款；如外商堅持使用“客戶檢驗證書”，出口企業(yè)可接受，但在發(fā)貨前將“客戶檢驗證書”的印鑒與外商在銀行預留印鑒相比對，印鑒比對不一致必須拒絕發(fā)貨。

5、外商資信不明的，即使先前雙方有貿易來往，在FOB貿易條款下，出口企業(yè)盡可能結匯成功后繼續(xù)分批出口。盡量避免結匯未成而多次集中出口。出口企業(yè)的外貿人員需強化信用證貿易和海上貨物運輸的實務操作。

出口企業(yè)應熟悉FOB條款。FOB價格條款決定貿易合同的性質。在FOB價格條款下，賣方負責在貿易合同規(guī)定的期限和裝運港將貨物裝上買方指定的船舶并通知買方；負責貨物越過船舷前的費用和風險；負責辦理貨物出口手續(xù)并取得相應文件；負責提供相關的裝運單據。買方負責訂艙租船和支付運費；將船名船期及時通知賣方；負擔貨物越過船舷前的費用、風險和投保及費用；負責貨物進口和收貨手續(xù)；接受裝運單據并按合同支付貨款。若采用FOB條款，中小企業(yè)應嚴格依照現行的《國際貿易術語解釋通則》對FOB條款的規(guī)定和解釋簽訂貿易合同，謹防落入FOB陷阱。

四、運輸、保險案例

[案例1]

某農產品進出口公司于1997年間與斯特勒國際貿易有限公司出口一筆苦豆。2月25日接到對方開來信用證，有關部分信用證條款規(guī)定：“1000

M／Tons

ofLargeWhiteKidneyBeans…ThreesetsofShippingdocumentstobere-quiredasfollows:OneSet

for300M/Tons，onesetfor200

M/Tons，onesetfor500M／Tons．Shipmentnotlaterthan31stMarch，1997．Partialshipmentsarenotallowed．”（1，000公噸大白蕓豆……裝運單據需分如下三套：300公噸一套；200公噸一套；5O0公噸一套。裝運不得晚于1997年3月31日，不許分批裝運。）農產品進出口公司經與船方代理公司聯系，根據3月末前艙位情況，1，000公噸無法在一條船上裝完，即向買方斯特勒國際貿易有限公司提出修改信用證。3月14日即接到信用證修改書改為：“Partialshipmentarepermitted．Allothercredittermsandconditionsremainunchanged．（允許分批裝運。信用證的其他一切條款均未改變。）

農產品進出口公司最后經過船方代理公司配船于3月20日起將貨相繼裝出，即于3月21日裝勺AXING”輪300公噸；3月24日裝“WANGJIANG”輪200公噸；3月26日裝“SHUNJIANG”輪200公噸；3月28日裝“WANQUANHE”輪300公噸。并各取得3月21日、3月24日、3月26日和3月28日簽發(fā)的提單。農產品進出口公司于3月31日將備齊的全部單據通過議付行向開證行寄出。但于4月14日開證行提出單證不符：

“第XXXX號信用證項下單據經我行審查發(fā)現單證不符：根據你方所提交的單據共四套：即300公噸一套；ZOO公噸一套；200公噸一套和300公噸一套。我信用證規(guī)定，裝運單據分三套，所以你方單據與我信用證規(guī)定不符，單據暫由我行留存，速告如何處理。

農產品進出口公司即于4月16日作出反駁意見：

“你14日電悉。對于我第XXXX號單據所謂單證不符事，我們認為：你信用證雖然規(guī)定在不分批的條件下分三套單據，但你3月14日已將信用證修改為允許分批裝運。既然又允許分批，所以我按任何分批方法裝運，即分300公噸一批。200公噸一優(yōu)200公噸一批、300公噸一批，并不違背你信用證要求。因此，你行所謂‘單證不符’不能成立。4月16日”

但開證行于4月17日復電仍堅持原意見：

“你16日電悉。關于第XXXX號信用證項下的你方單證不符率經我們研究仍認為你方誤解信用證修改條款的要求。我信用證原條款規(guī)定：不許分批裝運，裝運單據需分如下三套：300公噸一套；200公噸～套；500公噸一套。我信用證于3月14日僅修改為‘允許分批裝運’，即裝運單據需分三套的條款要求仍然存在，其三套單據是不可改變的。至于修改可分批裝運，意即三套單據各數量（300公噸、200公噸、500公噸）可以不必裝一條船，但三套單據仍是存在的。根據你方所提交的單據卻分四套（即300公噸、200公噸、200公噸和300公噸四套），故不符合信用證要求。

農產品進出口公司認為開證行上述電文中的意見與信用證規(guī)定的條款有出入。于4月21日又向開證行作出如下反駁意見：

“你17日電悉。我們認為原信用證條款規(guī)定不許分批裝運的情況下又要求裝運單據分三套，其意思應理解為除三套的數量可以分開裝運外，在三套的單據之中每批的數量不能再分批。但信用證以后又修改為允許分批裝運，其意思應理解為在規(guī)定的三批裝運中，允許每批中還可以再分批，即分四批、五批…都可以。我裝‘JIAXING’輪300公噸、WANGJIANG’輪200公噸、‘SHUNJIANG’輪200公噸和WANQUANHE’300公噸，所以符合信用證要求。

開證行于4月28日又回電，電文如下：

“你21日電悉。我4月17日電文中已經闡明了：我原信用證條款規(guī)定裝運單據分三套，又規(guī)定不許分批裝運，其意思應該理解為1，000公噸只能不分批地裝在一條船上，單據要分三套繕制。以后信用證又修改為允許分批裝運，其意即在保持原規(guī)定三套單據的數量不變的條件下，允許在三套單據之間分批裝運。也就是說300公噸可以裝一條船；200公噸可以再另裝一條船；500公噸也可以再另裝一條船。在每批之中的數量絕不能再分批，因為我信用證只將‘不許分批裝運’改為‘允許分批裝運’，其他條款并未改變，請注意我3月14回信用證修改又特別闡明‘…··很用證的其他一切條款均未改變?！簿褪钦f除了分批裝運條款外，分三套單據提供的要求并不改變，它仍然存在。如需分批也只能在三套數量之間分批。每套單據限定數量中再不能分批裝運。所以作方分四套單據是不符合我信用證要求的。

農產品進出口公司經有關人員研究，并將上述開證行所解釋與信用證對照才認為確系我們誤解信用證條款。農產品進出口公司又與斯特勒國際貿易有限公司商洽，亦無效果，最終以降價20％而結案。

分析：

本案例的農產品進出口公司完全是沒有理解信用證條款的要求。開證行在4月17日電文對農產品進出口公司的誤解信用證條款作了解釋，但農產品進出口公司仍然認為自己的理解是正確的。4月28日開證行再次對信用證的條款進行了詳盡的解釋，農產品進出口公司才有所醒悟。正如開證行所解釋一樣，信用證條款規(guī)定不許分批裝運，后改為允許分批裝運，但原規(guī)定限制三種數量分三套單據的要求并未改變。該信用證經修改后實質變成這樣條款：“允許分批裝運，但單據必須分為三套，即300公噸為一套；200公噸為一套；500噸為一套?！眴螕秩资强隙ǖ摹Ｈ绻?，000公噸只裝～條船也可以，但單據仍要按上述限定的數量300公噸、200公噸、500公噸分開三套單繕制。如果將1，000公噸分兩條船裝也可以，例如第一條船裝500公噸，單據則分兩套：3O0公噸一套、200公噸一套；另一條船裝500公噸為一套單據。如果1，0O0公噸分三條船裝也可以，則按規(guī)定數量300公噸、200公噸和500公噸分裝三條船，單據她每條船一套分別繕制。上述幾種分批方法均符合信用證要求。除此之外分四條船、五條船…等都違背信用證要求。總而言之，不分批也可以，單據仍分三套。如分兩批或三批也可以，單據仍要分三套，分三套單據是不可改變的。而農產品進出口公司恰恰相反，卻分了四條船裝，單據分四套，當然不符合信用證要求了。

“正確”、“及時”是單證工作的原則。農產品進出口公司的第一批貨于3月21日裝了300公噸，第二批于24日又裝了200公噸，既然信用征修改為允許分批裝運，應該將21日所裝的300公噸和24日裝的200公噸分別及時向銀行交單辦理議付。如果能這樣及時交單，這兩筆共500公噸的貨款即可安全收回。因為第一批貨和第二批貨的裝運數量完全符合信用證條款所規(guī)定的分批和分套制單的要求，單證相符，開證行就必須接受第一批交單和第二批交單的單據并按時付款，這樣就能減輕一半的損失。即使不是這樣的情況，～般單證工作也要求在裝運后應該及時向銀行交單辦理議付，爭取早一天收匯就多增加一天外匯利息。

[案例2]

A進出口公司與洛文茲貿易有限公司成交一筆花生仁出口貿易，于6月26日由通知行——B銀行通知信用證，其部分有關條款規(guī)定：

“Creditavailablewithfreelyne即tlablebyanybankbyne-gotiatlonagainstpresentationofthedocumentsdetailedherein…400M/TonsofGroundnutsKernelsH．P．S，packedInnewgunnybsgs．ShipmentfromDaliantoLondonnotlaterthan31stJuly，1996．Partialshipmentsandtranshipmentarepro－h(huán)ibited．”（本證憑提交如下詳列的單據可由任何議付行公開議付?！?00公噸手揀花生仁，新麻袋裝。從大連裝運至倫敦，最遲裝運期1996年7月31日。不許分批裝運和轉船。）

A進出口公司接到信用證經審核后未發(fā)現問題，準備安排裝運，但在即將裝運之際，于7月5日又接到買方信用證修改書：ThequantityIsIncreasedby100M/Tons．TheShip-mentdateIsextendeduntil31stAugust1996．”（數量增加100公噸。裝運期延展至1996年8月31日JA進出口公司根據合同規(guī)定：7月份裝運400公噸；8月份裝運100公噸，認為該信用證增裝100公噸部分屬于8月份交貨額，所以修改也延展至8月31日。原信用證既規(guī)定400公噸不許分批，應理解為該400公噸須原數裝出。對于增裝修改部分也應按照100公噸原數不分批另行再裝出。所以A進出口公司仍照原計劃安排裝運該400公噸，同時以書面形式向通知行通知接受該修改。

A進出口公司于7月8日將400公噸貨物以集裝箱裝運完畢，7月9日將該信用證項下的全套單據向A進出口公司的往來銀行——C銀行辦理變單議付。人進出口公司在交單時認為本議付單據屬于原證400公噸項下的，與修改項下待裝的100公噸無關，所以在議付時未將修改書附在信用證上即向C銀行辦理了議付。但單據寄到開證行，于7月18日被提出單證不符：

“第XXXX號信用證項下你方第xXXX號單據，經審核發(fā)現單證不符：

1．我信用證規(guī)定總數量500公噸不許分批裝運，即應一次不許分批裝出500公噸。但你所提交的第，XX號提單只裝400公噸，因此違背我信用證規(guī)定。

2．我信用證規(guī)定不許轉運，但你方所提交的提單上記載有將轉運的字樣，故不符合我信用證要求。

根據以上不符點，我行無法接受，單據暫代留存，并告單據處理的意見。7月18日”

進出口公司接到開證行上述拒付電后，經研究于19日向開證行答復如下：

“你7月18日電悉。我們認為

1．你第XXXX號原信用證數量規(guī)定400公噸不許分批裝運，我已經按照你信用證規(guī)定，將400公噸貨物不分批原數裝出。至于你7月5日又修改信用證增加數量100公噸，我仍然要按照該修改的要求于8月31日前將100公噸原數亦不分批裝出。因此，我們認為單證相符。

2．關于轉運問題，提請你行注意，該批貨物系以集裝箱裝運。根據UCP500第萬條d款規(guī)定：‘即使信用證禁止轉運，銀行將接受下述提單：1．注明將發(fā)生轉運者，只要在提單上證實有關的貨物是由集裝箱、拖車、和／或子母船運輸，并以同一提單包括海運全程運輸?！姨釂紊厦鞔_表示‘Containerized’，說明該貨物系由集裝箱運輸。依照上述UCP500條文，即使你信用證規(guī)定不許轉運，而我在提單上證實了由集裝箱裝運，又在該提單上包括了你信用證所規(guī)定的海運全程，你銀行仍然應予以接受將轉運的提單。

綜上所述，我單證完全相符，你行必須按時付款。

A進出口公司發(fā)出上述反駁電后，7月22日又接到開證行電：

“你19日電悉。關于第XXXX號信用證項下分批裝運事，我行前電已闡明過：我信用證既已規(guī)定不許分批裝運，就是說在本信用證項下所規(guī)定的貨物只能不分批地一次裝運。信用證原規(guī)定數量400公噸，后又增加數量100公噸，經你方接受該修改，本信用證數量變成500公噸，則500公噸應不分批地一次裝出，才能符合信用證的要求。據你方所提交的單據裝運數量僅裝400公噸，所以不符合信用證要求。

我行亦聯系申請人，申請人不同意接受單據。速告你方對單據處理的意見。7月22日”開證行雖然對于轉運問題在上述電文中再未提出異議，但對于分批裝運問題仍然堅持不放。A進出口公司又幾經與買方交涉，均無效果。由于買方拒收單據，使貨物無人提取，A進出口公司為了避免貨物的損失，委托目的港的船方代理又將貨物運回內銷處理，結果損失慘重。分析：根據國際商會（跟單信用證統(tǒng)一慣例）——國際商會第500號出版物（以下簡稱UCP500）——關于港至港海洋運輸轉運問題，有幾種情況銀行可以接受轉運的提單：如果信用證本明確規(guī)定禁止轉運，只要在同一提單內已包括了信用證所規(guī)定的全程運輸，銀行應該接受將轉運的提單；如果信用證即使明確規(guī)定禁止轉運，只要貨物已由集裝箱、拖車或子母船運輸，并且在同一提單內已包括了信用證所規(guī)定的全程運輸，銀行也應該接受轉運的提單；如果提單上條款僅是聲明承運人保留轉運權者，即使信用證規(guī)定禁止轉運，銀行也可以接受這樣的提單。

本案例的提單，已明確表示了"Containerized”，當然銀行應該接受表明有轉運的提單，A進出口公司準確引證了UCP500第23條的條文使開證行在7月22日電中對這個問題無言可答，只好又緊緊抓住分批裝運問題不放，堅持拒付。對于分批問題，A進出口公司在接到信用證修改當時如未作出接受修改的通知，交單時仍然可以安全收回貸款，因為在交單時仍有權表示不接受該修改，可以按未修改前的400公噸的原信用證條款安全辦理收匯。然后再向買方提出解釋，因信用證修改通知書到達之前，我400公噸貨物已經開始進行裝運，故無法接受該修改，請重新修改信用證：增裝IO0公噸，允許分批裝運。這樣既能安全收回貨款；又符合雙方合同條款。所以A進出口公司最主要的錯誤是既然已決定按原計劃只裝運400公噸，又矛盾地采取接受信用證的增裝修改，并正式發(fā)出接受信用證修改的通知，所以才造成這樣的事故。A進出口公司應在當時拒絕接受信用證修改并發(fā)出拒絕接受的通知，將該修改退回，這是最受當的辦法。因為根據UCP500慣例第

9條

d款第

1項規(guī)定：“……未經開證行、保兌行（如有的話）及受益人的同意，不可撤銷信用證既不得修改，也不得撤銷?！彼宰鳛槭芤嫒擞袡嗖唤邮懿豢沙蜂N信用證項下的修改。即使在A進出口公司未正式向銀行發(fā)出接受信用證修改之前，A進出口公司所裝運的400公噸仍然可以說是單證相符。因為UCP500第9條d款第見項規(guī)定：“在受益人告知通知修改的銀行接受該修改之前，原信用證（或含有先前被接受修改的信用證）的條款，對受益人仍然有效?！?/p>

”也就是說先裝運400公噸對信用證條款仍然是有效的。所以在采取只裝運40O公噸的情況下發(fā)出了接受信用證修改通知是A進出口公司的主要錯誤。A進出口公司之所以產生這樣的錯誤，因誤解為400公噸不許分批裝運是原信用證規(guī)定的，100公噸是后增額部分，另再裝運這100公噸也不分批裝出就是信用證的要求，因為合同也是如此規(guī)定的。其實本案例的信用證規(guī)定不許分批裝運，信用證原數量400公噸，后又增額100公噸，A進出D公司又正式發(fā)出了接受修改的通知，變成總數量為500公噸不許分批裝運。因為信用證后增額100公噸就是意味著信用證原數量400公噸改為500公噸，原來的400公噸的情況已不復存在，原信用證不許分批裝運，即變成500公噸不許分批裝運。A進出口公司沒有這樣正確理解信用證的修改，是A進出口公司產生錯誤的根源。其實買方堅持不接受單據，拒付貨款，其資信情況已不言而喻。A進出口公司雖然單據在分批裝運的問題上不符合信用證要求，但卻未違背雙方所簽訂的合同交貨期的規(guī)定。據了解當時A進出口公司在決定將貨物運回前曾向買方交涉，提出：我7月裝400公噸完全符合雙方合同規(guī)定，買方應該接受貨物。但買方的理由是對方提出信用證修改為500公噸不許分批，A進出口公司又表示接受這樣的修改，等于接受改變合同交貨條款。其實買方之所以堅決拒受貨物，只因市場突然暴跌，以此為借口乘機拒付而已。所以通過本案例，應引起同行者警惕！

[案例3]

輕工業(yè)品進出口公司對日本Y株式會社出口一筆玻璃器皿。1996年3月11日國外開來信用證，信用證有關保險條款規(guī)定：“InsurancepoliceinduplicatecoveringoceanmarinecargoclausesF.P.AIncludingRiskofBreakageandtranshipmentrisk…”（保險單一式兩份，投保海洋運輸貨物平安險，包括破碎險和轉船險…）。在特別條款中又規(guī)定：ShippingadvicemustbesenttoaccounteebycableaftershipmentandaInspectedcopyofthiscabletoaccompanythenegotiatingdocuments．”（裝船后須向開證申請人發(fā)裝運通知電報。一份該電報的經檢驗的抄本應隨同議付單據一起交單。）C輕工業(yè)品進出口公司根據信用證要求，在裝運后備齊單據向國外寄單辦理收匯手續(xù)。3月26日開證行提出異議：“你第XXX號單據已收到，經審核發(fā)現如下不符點：

1．保險單的險別中漏保轉船險（transhipmentrisk）。

2．信用證要求提供‘Inspectedcopyofcable’（經檢驗的電報抄本）。該抄本須經過原發(fā)的電報局蓋章證實電文的內容，才能符合我信用證要求。

上述不符點我行無法接受，單據仍在我行代保管，速告你處理意見。3月26日”C輕工業(yè)品進出口公司接到開證行的上述拒付意見后，經研究認為開證行意見毫無道理。所謂漏保轉船險事，該貨系直達運輸，根本不轉船。至于電報抄本事，我所提供的單據完全符合信用證要求。C輕工業(yè)品進出口公司即于3月28日向開證行作如下答復：“關于第XXX號信用證項下的單據，我們認為：

1．該批貨物是由起運港直達模模，中途不轉船，所以就不投保轉船險，并非漏保。

2．對于信用證要求‘Inspectedcopyofcable’，我提供的單據名稱也是‘Inspectedcopyofcable’，所以單證已經相符。至于是否須經過原發(fā)電機構蓋章證實，信用證上并沒有這樣要求。根據UCP500規(guī)定：銀行審核單據是依據單據表面上是否與信用證條款相符合，以確定是否接受單據。所以我單據表面上與你信用證相符合，你應該接受單據。3月28日”4月1日開證行又提出仍然不同意接受單據，其電文如下：

“你3月28日電悉。經研究，我們認為：

1．銀行不管實際運輸是否轉船或直達，只管單據表面上是否相符。信用證要求投保轉船險；而保險單缺轉船險，就是單證不符。

2．經檢驗的電報抄本，不僅在單據名稱上表示，而實際也要經過原發(fā)電部門蓋章表示經檢驗。你末經發(fā)電部門檢驗，怎能構成‘經檢驗的電報抄本’？所以它并未滿足信用證一要求。

上述不符點是明顯存在的，速告單據處理意見。4月1日”C輕工業(yè)品進出口公司又再三與買方交涉，最后按80％付款，賠償對方20％而結案。

分析：

C輕工業(yè)品進出口公司最主要的缺點就是對單證工作沒有嚴格把關和缺乏有關業(yè)務知識。信用證要求投保轉船險，不管實際是否轉船都應該辦理投保轉船險，即使是直達。運輸在某些特殊情況下承運人有權改變計劃進行轉船。在海運提單條款中一般都規(guī)定：承運人在需要時可以將貨物交由屑于承運人或其他人的船舶，直接或間接運往目的港。所以預先確定直達的運輸，在信用證要求投保轉船險的情況下，也應該按要求投保轉船險。裝運通知的電報抄本，日本開來的信用證，有時要求“Inspectedcopyofcable”，按日本習慣要求除在單據名稱上要按照信用證所規(guī)定的名稱表示外，在抄本上要經原發(fā)的電報局蓋章證實。

從本案例給我們兩個啟示：其一，即信用證方式的結算不管你實際運輸業(yè)務或有關的貨物情況如何，銀行只管所提交的單據表面上是否與信用證規(guī)定相符，否則，即使你實際運輸如何需要，或貨物質量再如