2023年出納崗位作業(yè)指導(dǎo)書

出納崗位操作工作流程

現(xiàn)場(chǎng)財(cái)務(wù)與公司財(cái)務(wù)單據(jù)交接作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

_____________________________________「卜____________

現(xiàn)場(chǎng)

1☆單據(jù)包括：房款單據(jù)，發(fā)票，合同

財(cái)務(wù)

交件2☆打印銷售明細(xì)日?qǐng)?bào)表，pos匯總單?明源相關(guān)系統(tǒng)pos機(jī)

司機(jī)

3☆司機(jī)取件時(shí)，簽字確認(rèn)，以視負(fù)責(zé)

送件

公司4☆公司財(cái)務(wù)收件后，需在司機(jī)面前拆封核對(duì)

財(cái)務(wù)☆核對(duì)無(wú)誤后接件人需簽字確認(rèn)，并返回一份清單給司機(jī)帶

5

收件回現(xiàn)場(chǎng)財(cái)務(wù)

財(cái)務(wù)管理部1

主辦部門流程名稱銀行按揭收房款

11

董事會(huì)i總經(jīng)理

?分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部:各職能部門

?11

111

111

111

1

1

1

1

1!U開(kāi)始二)!

1

?

前1

1

1

期11

1

11.每天登陸按揭銀行：

使1

1

1:網(wǎng)銀'

1

備1

1

1

1;根查看頭天回款金額一^--------

1

1

14：及時(shí)通知現(xiàn)場(chǎng)

1

?

1

13.分銀行進(jìn)行統(tǒng)計(jì)—i>財(cái)務(wù)

111

1?.?

1■1:

1!!___________-

1

1

1

V1

1

1

?i卜通知現(xiàn)場(chǎng)財(cái)務(wù)按揭?

通1

1

1

1回款情況，提醒錄入!

知1

1

1

1

1明源系統(tǒng)并開(kāi)具發(fā):

錄1

iii

1票

明1

1i1:

1

源1

iiTi

iii

iii

iii

\zi

i

i：5.及時(shí)取回各銀行放［

i

i：

i：款回單

i11

i11

i11

i11

i

i11

i11

i11

取i11

i11

i

得i;中1

i11

i11

放i11

i

i：

i；6.將回單交會(huì)計(jì)做賬

款i11

i11

i11

回i11

i11

?11

i11

單i

ii1i

i

i

i

i

i1)\

i

i

I

i11

i11

?

編修部門____I簽發(fā)人_______________簽發(fā)日期__________________

銀行按揭收房款作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

1☆登陸各按揭銀行網(wǎng)銀

前期

2☆查看頭天放款金額?網(wǎng)銀UKEY

準(zhǔn)備

☆審核要點(diǎn)：分清楚按揭銀行

3

錄入☆通知現(xiàn)場(chǎng)財(cái)務(wù)錄入明源相關(guān)系統(tǒng)里（事先設(shè)置好的不同科

4?明源相關(guān)系統(tǒng)

明源目的銀行）

取得5☆分別從不同放款銀行取得回單

銀行

O金蝶相關(guān)系統(tǒng)

放款6☆將回單交會(huì)計(jì)做賬

回單

收投標(biāo)保證金作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

_

1☆指定收款銀行賬戶

前期

2☆登錄網(wǎng)銀?銀行賬戶、網(wǎng)銀UKEY

準(zhǔn)備

☆審核要點(diǎn)：付款方名稱、金額、時(shí)間

3

通知

☆通知并與付款方核對(duì)到賬金額

付款4

方

開(kāi)具5☆取得銀行收款回單

?收據(jù)

收據(jù)6☆開(kāi)具保證金收據(jù)

--

主辦部門財(cái)務(wù)管理部流程名稱支付日常報(bào)銷費(fèi)用

董事會(huì)總經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部各職能部門

前1.經(jīng)辦人持-導(dǎo)審批

期

的報(bào)銷單據(jù)

準(zhǔn)

備

2.送交財(cái)務(wù)

▼

4發(fā)票、附件必須

3.在報(bào)銷簿上登記—->粘貼規(guī)范

V—____

審4.審核審批手續(xù)是按總經(jīng)辦發(fā)

核否完整、附件是否齊

—>?布的管理辦

全、發(fā)票是否真實(shí)有法執(zhí)行

效

--------------1—

—

5.每周二、四用招行

網(wǎng)銀集中付款

付

款，

6.付款后力口蓋網(wǎng)銀付

訖章交會(huì)計(jì)做賬

JL

\z

編修部門簽發(fā)人簽發(fā)日期

支付日常報(bào)銷費(fèi)用作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

1☆經(jīng)辦人送交財(cái)務(wù)已審批的報(bào)銷單據(jù)

前期

費(fèi)用報(bào)銷登記簿

2☆在報(bào)銷簿上登記O

準(zhǔn)備

☆審核要點(diǎn)：確認(rèn)發(fā)票是否真實(shí)有效、附件是否粘貼規(guī)范

3

☆審核審批手續(xù)是否完整、附件是否齊全、發(fā)票是否真實(shí)有

審核4效

5☆每周二、四用招行網(wǎng)銀集中付款

付款?網(wǎng)銀UKEY、付訖章

6☆付款后加蓋網(wǎng)銀付訖蓋交會(huì)計(jì)做賬

編修部門簽發(fā)人簽發(fā)日期

支付工程款作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

1☆經(jīng)辦人送交財(cái)務(wù)已審批的報(bào)銷單據(jù)

前期

費(fèi)用報(bào)銷登記簿

2☆.在報(bào)銷簿上登記O

準(zhǔn)備

☆審核要點(diǎn)：確定發(fā)票、附件是否粘貼規(guī)范

3

☆審核審批手續(xù)是否完整、合同、工程進(jìn)度驗(yàn)收單、付款申

審核4請(qǐng)單是否齊全、發(fā)票是否真實(shí)有效

5☆與付款銀行報(bào)途程，次日付款

付款?網(wǎng)銀UKEY、付訖章

6☆付款后加蓋網(wǎng)銀付訖蓋交會(huì)計(jì)做賬

編修部門簽發(fā)人簽發(fā)日期

退客戶房款作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

前期1☆銷售顧問(wèn)送交財(cái)務(wù)已審批的客戶退房資料

O費(fèi)用報(bào)銷登記簿

準(zhǔn)備

2☆在報(bào)銷簿上登記

☆審核匯簽手續(xù)是否完整、退房申請(qǐng)單是否填寫正確、身

份證及銀行卡復(fù)印件、解除購(gòu)房合同等

審核4

☆需收回已開(kāi)具的收據(jù)或發(fā)票

☆委托收款的客戶需提供委托書

☆撰寫退房說(shuō)明與發(fā)票復(fù)印件蓋公章送交付款銀行柜臺(tái)，次

5

日付款

付款?網(wǎng)銀UKEY、付訖章

6☆付款后加蓋網(wǎng)銀付訖蓋

主辦部門財(cái)務(wù)管理部流程名稱繳納稅款

董事會(huì)總經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部各職能部門

C.開(kāi)始2

前

X

期

.時(shí)間：每月日之前

準(zhǔn)115

備I

2.按會(huì)計(jì)提供的申報(bào)

數(shù)據(jù)錄入網(wǎng)上報(bào)稅

系統(tǒng)

V

3.打印報(bào)稅數(shù)I—?主管會(huì)計(jì)審

據(jù)，交主管會(huì)計(jì)核后簽字，

請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)加

申蓋單位公章

報(bào)

4.在地稅網(wǎng)上報(bào)稅系

申報(bào)前向稅務(wù)

I

統(tǒng)中按不同稅種分別->專管員確認(rèn)稅

申報(bào)款是否進(jìn)專戶

確保簽約銀行

M5.申報(bào)成功后進(jìn)行網(wǎng)賬戶資金充足

絡(luò)劃款——>

劃1

款

6.劃款成功后打印申

報(bào)明細(xì)按月歸檔

r、1

編修部門簽發(fā)人簽發(fā)日期

X_________________/\____________________/\____________?X________________/X._________________Z/

繳納稅款作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

☆確定報(bào)稅時(shí)間：每月15日之前，如遇國(guó)家節(jié)假日依次順

1

延

前期

2☆與主管會(huì)計(jì)溝通每月所需申報(bào)稅種及數(shù)據(jù)

準(zhǔn)備

☆審核要點(diǎn)：確定所需申報(bào)稅種及數(shù)據(jù)明細(xì)的準(zhǔn)確性。

3

☆申報(bào)數(shù)據(jù)需要主管會(huì)計(jì)在打印申報(bào)表上，審核簽字以及請(qǐng)

申報(bào)4示領(lǐng)導(dǎo)同意，加蓋公章申報(bào)表，用印程序

☆向?qū)９軉T確認(rèn)是否進(jìn)稅務(wù)專項(xiàng)帳戶

☆申報(bào)劃款時(shí)確保簽約銀行賬戶資金充足

5?稅務(wù)UKEY

劃款

6☆歸檔

編修部門簽發(fā)人簽發(fā)日期

往來(lái)款劃轉(zhuǎn)作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

1☆收到往來(lái)款通知

前期

2☆向銀行預(yù)約途程O往來(lái)通知、預(yù)約銀行

準(zhǔn)備

☆審核要點(diǎn)：區(qū)分轉(zhuǎn)款單位、金額、時(shí)間、途徑

3

付款4☆次日網(wǎng)銀或支票付款?網(wǎng)銀UKEY、支票

☆開(kāi)具往來(lái)單并加蓋財(cái)務(wù)專用章（一式兩聯(lián)，一聯(lián)給對(duì)方單

開(kāi)具5

位，一聯(lián)留存做賬）

往來(lái)?往來(lái)單、財(cái)務(wù)章、網(wǎng)銀

6☆及時(shí)查看是否到賬

單

主辦部門］財(cái)務(wù)管理部流程名稱］工資薪金發(fā)放

董事會(huì)總經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部各職能部門

始口

前

期V區(qū)別不同項(xiàng)目

1、人力資源部門人員持*公司登記工資

準(zhǔn)

已審批的工資表送交財(cái)薪金

備務(wù)并在報(bào)銷簿上登記（包j

括紙質(zhì)版和電子版）

1》核對(duì)開(kāi)戶行

及銀行卡號(hào)

V

2、插入招商銀行網(wǎng)銀

首先導(dǎo)入網(wǎng)

VUKEY付薪金

薪銀工資表電

酬＞子版然后選

3、登陸網(wǎng)銀系統(tǒng)發(fā)放

發(fā)擇代發(fā)按鈕

員工薪金并核對(duì)紙質(zhì)

放

版和電子版是否一致

U

4、在網(wǎng)銀代發(fā)系統(tǒng)

經(jīng)辦后，工資表上加

蓋網(wǎng)銀付訖章交主

復(fù)瞥令甘直松

核1

5、發(fā)放后及時(shí)查看

到賬情況

Q結(jié)束）

編修部門［］［簽發(fā)日期

簽發(fā)人11J___

工資薪金發(fā)放作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

'__

☆人力資源部人員持已審批的工資表送交財(cái)務(wù)并在報(bào)銷簿

1

上進(jìn)行登記（需紙質(zhì)版與電子版）

前期☆查看0A審批程序是否齊全

2

O工資表

準(zhǔn)備☆查看工資表明細(xì)是否有主管會(huì)計(jì)審核簽字

☆審核要點(diǎn)：區(qū)分不同本次項(xiàng)目工資薪金

☆確認(rèn)工資卡號(hào)都是招行卡

3

付款4☆次日招商銀行網(wǎng)上銀行發(fā)放?招商銀行UKEY

5

☆在工資表上加蓋網(wǎng)銀付訖章

復(fù)核?網(wǎng)銀付訖章、網(wǎng)銀

6☆發(fā)放后還需及時(shí)查看網(wǎng)銀到賬情況

主辦部門財(cái)務(wù)管理部流程名稱繳納五險(xiǎn)

總經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部各職能部門

C一開(kāi)始）

前

J

期

準(zhǔn)1人力資源部門人員

持已審批的五險(xiǎn)單據(jù)一在中城的報(bào)

備->

送交財(cái)務(wù)銷簿上登記

V公司注冊(cè)地所

V2.插入地稅UKEY->“在稅務(wù)機(jī)關(guān)

登陸地稅網(wǎng)上系統(tǒng)_______________

付

核對(duì)已送交

款，

的紙質(zhì)版數(shù)

3.進(jìn)入社會(huì)保險(xiǎn)

—>據(jù)是否與繳

繳納窗口繳納

納窗口金額

一致

4.及時(shí)查看劃款

是否成功

催

收

5.按明細(xì)表中所

屬公司分別整理

S

6.中城本部交由

各個(gè)項(xiàng)目公司催收

Lz

編修部門簽發(fā)人簽發(fā)日期

繳納五險(xiǎn)作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

前期☆人力資源部人員持已審批的五險(xiǎn)單據(jù)送交財(cái)務(wù)并在中城

1?五險(xiǎn)單據(jù)

準(zhǔn)備公司報(bào)銷簿上進(jìn)行登記

☆在公司注冊(cè)地所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行繳納

?地稅UKEY及網(wǎng)上申

付款4☆在地稅網(wǎng)上相關(guān)系統(tǒng)里社保繳納窗口并核對(duì)網(wǎng)上窗口繳

納是否與紙質(zhì)版單據(jù)金額一致報(bào)相關(guān)系統(tǒng)

5☆及時(shí)查看劃款是否成功

催收

☆中城公司本部按明細(xì)表所屬公司分別進(jìn)行整理并交由各

6

個(gè)本次項(xiàng)目公司催收

主辦部門財(cái)務(wù)管理部1流程名稱繳納住房公積金

董事會(huì)總經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部各職能部門

前

期

1.人力資源部門人艮分別在中城

準(zhǔn)

持已審批的公積金單->

和地產(chǎn)的報(bào)

備據(jù)送交財(cái)務(wù)

銷簿上登記

y

1

2.插入公積金UKEY并

劃

登陸公積金網(wǎng)上系統(tǒng)

款

復(fù)審核網(wǎng)上提1

核

3.復(fù)核人力資源部員交的數(shù)據(jù)與

一

工所提交的經(jīng)辦申請(qǐng)-?紙質(zhì)版單據(jù)

是否一致

-------------------------------——

4.及時(shí)查看劃款中城劃款

—-?

星否戒工力在中信銀

查1行支付；地

看5.按明細(xì)表中所屬公產(chǎn)劃款在

催司分別整理:由左且

收

6.中城和地產(chǎn)交由各

個(gè)項(xiàng)目公司分別催收

\___2----------------------------T7

編修部門簽發(fā)人簽發(fā)日期

繳納住房公積金作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

'__

☆人力資源部門人員持已審批的公積金單據(jù)送交財(cái)務(wù)

前期☆審核要點(diǎn)：需分別在中城本部和地產(chǎn)報(bào)銷登記簿上進(jìn)行登

1?公積金單據(jù)

準(zhǔn)備記

劃款

☆在公積金網(wǎng)上相關(guān)系統(tǒng)窗口復(fù)核人力資源部員工提交的?公積金UKEY及網(wǎng)上

復(fù)核4

數(shù)據(jù)并核對(duì)網(wǎng)上窗口劃款是否與紙質(zhì)版單據(jù)金額一致繳納相關(guān)系統(tǒng)

付款

查看5☆及時(shí)查看劃款是否成功（中城公司在中信銀行；地產(chǎn)劃款

在交通銀行）

催收☆中城本部和地產(chǎn)按明細(xì)表所屬公司分別進(jìn)行整理并交由

6

各個(gè)本次項(xiàng)目公司催收

主辦部門財(cái)務(wù)管理部J流程名稱繳納企業(yè)年金

董事會(huì)總經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部:各職能部門

前

期

___\在中城公司

準(zhǔn)1.人力資源部門人員.

4->本部的報(bào)銷

備持已審批的年金單據(jù)

送交財(cái)務(wù)簿上登記

y

2.插入浦發(fā)銀行年金

UKEY并登陸網(wǎng)上系統(tǒng)

支

付將當(dāng)月年金

年

3.支付企業(yè)年金一金額轉(zhuǎn)賬至

金指定賬戶

，

4.交送主管會(huì)計(jì)復(fù)核

A

4.及時(shí)查看劃款是

苕能工人

5___1

看5.按明細(xì)表中所屬公司

催分別整理

收

6.中城本部交由各個(gè)

項(xiàng)目公司分別催收

\___2.

編修部門簽發(fā)人簽發(fā)日期

--------------------人

繳納企業(yè)年金作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

人力資源部門人員持已審批的公積金單據(jù)送交財(cái)務(wù)并在中城

前期

1公司本部報(bào)銷登記簿上進(jìn)行登記O企業(yè)年金單據(jù)

準(zhǔn)備

支付☆企業(yè)年金是必須使用浦發(fā)銀行UKEY進(jìn)行支付

4☆必須轉(zhuǎn)賬至年金指定賬戶：浦發(fā)銀行長(zhǎng)江金色創(chuàng)富企業(yè)年O浦發(fā)銀行UKEY

年金金集合計(jì)劃受托財(cái)產(chǎn)

☆及時(shí)查看劃款是否成功

查看

6☆中城公司本部按明細(xì)表所屬公司分別進(jìn)行整理并交由各

催收

個(gè)本次項(xiàng)目公司催收

銀行賬戶核對(duì)作業(yè)指導(dǎo)書

階段節(jié)點(diǎn)工作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行工具

1☆會(huì)計(jì)收取銀行紙質(zhì)對(duì)賬單

前期

O銀行對(duì)賬單

2☆從網(wǎng)銀下載電子對(duì)賬單

準(zhǔn)備

3

☆審核要點(diǎn)：分不同銀行賬戶、時(shí)間段

☆會(huì)計(jì)指導(dǎo)出納核對(duì)各家銀行賬戶每筆發(fā)生額

核對(duì)4

☆若賬戶銀企不平衡通知會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理

☆會(huì)計(jì)處理后再進(jìn)行核對(duì)，若銀企不平衡編制余額調(diào)節(jié)表進(jìn)

5

行調(diào)節(jié)

調(diào)節(jié)☆有可能由于未達(dá)賬項(xiàng)而導(dǎo)致銀企不平衡，也應(yīng)編制余額調(diào)?余額調(diào)節(jié)表

6

節(jié)表

主辦部門財(cái)務(wù)管理部1流程名稱支票管理

董事會(huì)總經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部各職能部門

C一開(kāi)始）

購(gòu)

買J

1.去開(kāi)戶銀行購(gòu)買支

支

票

票.

.帶財(cái)務(wù)章、法人章?

2▼