貿(mào)易公司風(fēng)險(xiǎn)控制-信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制

信用證的含義以及當(dāng)事人1、信用證的含義LETTEROFCREDITL/C銀行做出的有條件付款承諾。信函進(jìn)口地銀行寫給出口商原因進(jìn)口商請求銀行寫這封信內(nèi)容只要出口商滿足了信中所列條件，進(jìn)口地銀行就付款。2、信用證的基本當(dāng)事人開證行（ISSUINGBANK）：進(jìn)口地銀行開證申請人（APPLICANT）：進(jìn)口商受益人（BENEFICIARY）：出口商通知行（ADVISINGBANK）：出口地銀行信用證的有效期、裝運(yùn)期、交單期信用證的有效期EXPIRYDATE,VALIDITYDATE受益人交單議付、承兌或付款的最遲期限超過有效期提交的單據(jù)，開證行有權(quán)拒收EXPIRYDATE：170615信用證中的貨物裝運(yùn)期LATESTDATEOFSHIPMENT不能晚于信用證的有效期一般與有效期有合理間隔（10-15天）LATESTDATEOFSHIPMENT：170530信用證的交單期PRESENTATIONPERIOD向指定銀行提交單據(jù)要求付款、承兌、議付的特定期限一般為裝運(yùn)日后15天《UCP600》：受益人須于裝運(yùn)后21天內(nèi)交單交單期、裝運(yùn)期都應(yīng)在信用證的有效期之內(nèi)PRESENTATIONPERIOD：DOCUMENTSTOBEPRESENTEDWITHIN15DAYSAFTERB/LDATEBUTWITHINTHEVALIDITYOFTHECREDIT.信用證業(yè)務(wù)的流程11提貨1合同開證申請人受益人開證行通知行3開證4通知8寄單、索償10付款贖單9償付船6發(fā)貨7交單議付2申請開證5審證、改證寄單行信用證業(yè)務(wù)流程要點(diǎn)開證申請人及時(shí)申請開立信用證SWIFT信用證受益人發(fā)貨前要審證受益人要根據(jù)信用證要求制單：單證一致，單單一致信用證的特點(diǎn)信用證的特點(diǎn)：銀行信用出口公司收到國外開來的L/C，按L/C規(guī)定將貨物裝出，但在將單據(jù)送交當(dāng)?shù)劂y行之前，開證申請人倒閉，開證行稱不再承擔(dān)付款責(zé)任。問：出口公司應(yīng)如何處理？開證行的付款責(zé)任是第一性的，首要的，獨(dú)立的。出口方應(yīng)堅(jiān)持向開證行收款。即使開證申請人倒閉，只要受益人提交單據(jù)符合信用證，開證行必須承擔(dān)付款責(zé)任。信用證的特點(diǎn)：獨(dú)立契約某公司進(jìn)口鋼材，分兩批裝運(yùn)，L/C支付。第一批貨物裝運(yùn)后，開證行按L/C支付了貨款。我方收到第一批貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)與合同不符，因而要求開證行對第二批L/C項(xiàng)下的單據(jù)拒絕付款，但遭到開證行拒絕。獨(dú)立于合同，不受合同約束銀行處理方法合適。開證行按信用證處理業(yè)務(wù)，和賣方所交易貨物的實(shí)況無關(guān)。信用證的特點(diǎn)：純單據(jù)業(yè)務(wù)某公司以CIF條件、信用證方式出口貨物，貨物裝運(yùn)后，賣方取得了已裝船清潔提單。但制單人員在提單上漏打了“Freight

Prepaid”字樣。開證行以單據(jù)與信用證不符為由拒付貨款。銀行只憑單據(jù)，不問貨物單證一致，單單一致提單沒有標(biāo)注Freight

Prepaid，造成了單證不符，開證行是可以拒付的。信用證的匯票條款A(yù)VAILABLEWITH…BY…41D:ANYBANKBYNEGOTIATIONDRAFTSAT…42C:ATSIGHTDRAWEE42A:THESUMITMOBANK,LTD.OSAKA信用證是否要求提交匯票？AVAILABLEWITH…BY…BYSIGHTPAYMENTBYACCEPTENCEBYNEGOTIATIONBYDEFRREDPAYMENT匯票條款付款人付款期限付款金額DRAWEE:42AISSUINGBANK具體銀行名稱DRAFTSAT:42CATSIGHTAT30DAYSAFTERSIGHT匯票條款付款人付款期限付款金額BENEFICIARY’SDRAFTDRAWNONUSATSIGHTFOR100PERCENTOFINVOICEVALUE信用證中的軟條款什么是軟條款TheSoftClause開證申請人在信用證中出于自己的需要設(shè)置的條款，這樣的條款會導(dǎo)致受益人處于被動地位，安全收匯受到威脅。軟條款給申請人帶來交易主動權(quán)或騙取貨物及預(yù)付款項(xiàng)的利益，具有極大隱蔽性。常見的軟條款信用證開出后暫不生效，待進(jìn)口許可證簽發(fā)后通知生效，或待貨樣經(jīng)申請人確認(rèn)后生效。1/3正本提單逕（直）寄開證申請人。品質(zhì)檢驗(yàn)證書須由開證申請人或其授權(quán)者簽發(fā)，由開證行核實(shí)，并與開證行印簽相符。審核軟條款是否有使開證申請人掌握何時(shí)裝船、是否裝船等主動權(quán)的條款信用證方式下的制單交單不受限于人，應(yīng)由受益人繕制，或官方機(jī)構(gòu)，中立的第三方出具。如何避免軟條款認(rèn)真審核信用證。提前了解開證申請人的資信狀況。盡量要求對方客戶通過信譽(yù)較好的銀行開證。受益人審證要點(diǎn)受益人審證到期時(shí)間、地點(diǎn)貨物描述單據(jù)條款有效期、裝運(yùn)期、交單期的合理間隔到期地點(diǎn)在出口國境內(nèi)到期受益人審證到期時(shí)間、地點(diǎn)貨物描述單據(jù)條款表述嚴(yán)格一致數(shù)量與金額的增減變動一致價(jià)格條款與運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)條款的一致受益人審證到期時(shí)間、地點(diǎn)貨物描述單據(jù)條款單據(jù)種類和數(shù)量：需要認(rèn)證、其他機(jī)構(gòu)出具的單據(jù)單據(jù)的簽發(fā)人和簽發(fā)內(nèi)容：GSPFORMA，提單的shipper或consignee做成申請人自相矛盾：空運(yùn)貨物提交海運(yùn)單，非木質(zhì)包裝產(chǎn)品要求熏蒸等信用證業(yè)務(wù)中受益人的操作11提貨1合同開證申請人受益人開證行通知行3開證4通知8寄單、索償10付款贖單9償付船6發(fā)貨7交單議付2申請開證5審證、改證受益人的操作催證審證、改證制單結(jié)匯WHY：信用證中的裝運(yùn)期以及有效期WHEN：備好貨，裝運(yùn)前HOW：催證信函受益人的操作催證審證、改證制單結(jié)匯WHY：信用證是單據(jù)業(yè)務(wù)WHEN：先審證，無誤后，再裝運(yùn)HOW：信用證與合同一致

與慣例一致

期限緊張等受益人的操作催證審證、改證制單結(jié)匯WHY：信用證是單據(jù)業(yè)務(wù)WHEN：裝運(yùn)后及時(shí)制單、交單HOW：單證一致，單單一致

信用證單據(jù)條款46ADOCUMENTSREQUIRED47AADDITIONALCONDITIONS

46ADOCUMENTSREQUIREDBENEFICIARY’SSIGNEDINVOICESOCTUPLICATE