2016年10月自考08390金融風(fēng)險(xiǎn)控制與原理試題及答案含解析

金融風(fēng)險(xiǎn)控制與管理年月真題

08390201610

1、【單選題】在1954年到1978年期間，按照蘇聯(lián)的單一的、統(tǒng)一的銀行模式，形成的一個

銀行體系是

以中國人民建設(shè)銀行為中心的大一統(tǒng)

以中國人民銀行為中心的大一統(tǒng)

A:

以中國工商銀行為中心的大一統(tǒng)

B:

以中國人民政府為中心的大一統(tǒng)

C:

答D:案：B

解析：P2

2、【單選題】我國新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)有

信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公

信用合作社、村鎮(zhèn)銀行、汽車金融公司

A:

村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社

B:

貸款公司、金融租賃公司、基金公司

C:

答D:案：C

解析：P10

3、【單選題】銀行資產(chǎn)中最大的部分仍然是

現(xiàn)金及同業(yè)存款

證券

A:

銀行建筑及固定資產(chǎn)

B:

貸款和租賃

C:

答D:案：D

解析：P40

4、【單選題】當(dāng)一個公司并購另一家公司時(shí)，如果所支付的金額高于被收購企業(yè)的凈資產(chǎn)的

市場價(jià)值，高出的部分就是收購企業(yè)所愿意接受的被收購企業(yè)的

無形資產(chǎn)

商譽(yù)

A:

資本溢價(jià)

B:

C:

收購利潤

答D:案：B

解析：P41

5、【單選題】作為金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)杠桿的直接度量指標(biāo)，它表明了單位股權(quán)資本支撐的資產(chǎn)以

及金融機(jī)構(gòu)有多少資源是依靠舉債而得到的，它就是

凈利潤率

股權(quán)乘數(shù)

A:

資產(chǎn)利用率

B:

股權(quán)收益率

C:

答D:案：B

解析：P70

6、【單選題】在CAMEL體系中，我們將金融機(jī)構(gòu)的貸款按風(fēng)險(xiǎn)程度分為四類，它們是

正常、逾期、呆滯、呆賬

正常、關(guān)注、次級、可疑

A:

正常、可疑、損失、呆賬

B:

正常、次級、可疑和損失

C:

答D:案：D

解析：P92

7、【單選題】假設(shè)某金融機(jī)構(gòu)的1年期利率敏感性資產(chǎn)為20萬，利率敏感性負(fù)債為15萬，

則利用重定價(jià)模型，該金融機(jī)構(gòu)在利率上升1個百分點(diǎn)后(假設(shè)資產(chǎn)與負(fù)債利率變化相同),其

利息收入的變化為

利息收入減少0.05萬

利息收入減少0.01萬

A:

利息收入增加0.05萬

B:

利息收入增加0.01萬

C:

答D:案：C

解析：P110

8、【單選題】收益率曲線有三種可能的形狀

上升型、下降型、平坦型

A:

直線型、曲線型、三角型

爬坡型、下滑型、平坦型

B:

直線型、流線型、波動型

C:

答D:案：A

解析：P105

9、【單選題】久期(duration)是美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家弗雷得里.麥克萊(FrederickMacaulay)于

1936年首先提出的。與到期期限相比，久期是一種更準(zhǔn)確地測定資產(chǎn)和負(fù)債利率敏感度的方

法，久期也稱為

償還期

持久期

A:

持有期

B:

持續(xù)期

C:

答D:案：D

解析：P128

10、【單選題】證券的票面利率越高，證券的到期收益率越高，它的久期越

長

短

A:

高

B:

低

C:

答D:案：B

解析：P136

11、【單選題】信用風(fēng)險(xiǎn)是指下列哪種情況給金融機(jī)構(gòu)帶來損失的可能性?

交易對手未按合同承諾履行合同義務(wù)或借款人違約

信用評級下降或借款人違約

A:

交易對手未按合同承諾履行合同義務(wù)或信用評級下降

B:

借款人違約

C:

答D:案：C

解析：P152

12、【單選題】在信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量方面，新協(xié)議將舊協(xié)議的信用風(fēng)險(xiǎn)衡量方法加以改進(jìn)，除

了標(biāo)準(zhǔn)法，還引入了全新的

內(nèi)部模型法

內(nèi)部度量法

A:

內(nèi)部評級法

B:

標(biāo)準(zhǔn)改進(jìn)法

C:

答D:案：C

解析：P250

13、【單選題】以下哪種承諾是一種中期的(一般期限為5~7年)具有法律約束力的循環(huán)融

資承諾。根據(jù)這種承諾，客戶(借款者)可以在協(xié)議期限內(nèi)用自己的名義以不高于預(yù)定利率的

水平發(fā)行短期票據(jù)籌集資金，金融機(jī)構(gòu)承諾購買客戶在市場上未能出售的票據(jù)或向客戶提供

等額貸款?

票據(jù)發(fā)行便利

票據(jù)貸款承諾

A:

備用信用證

B:

票據(jù)銷售便利

C:

答D:案：A

解析：P210

14、【單選題】備用信用證既可用于一般的非融資性擔(dān)保，也可用于融資性擔(dān)保。它通?？?/p>

以用來替代

銀行擔(dān)保

商業(yè)信用證

A:

銀行保函

B:

商業(yè)保險(xiǎn)

C:

答D:案：C

解析：P213

15、【單選題】以下哪種融資是金融機(jī)構(gòu)為國際貿(mào)易提供的一種中長期融資，是在延期付款

的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)過進(jìn)口商承兌并經(jīng)進(jìn)口商的金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的、期限在半年以上(一

般為5~10年)的遠(yuǎn)期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售賣給出口商的金融機(jī)構(gòu)或其他金融機(jī)構(gòu)?

出口信貸

福費(fèi)廷

A:

票據(jù)承兌

B:

匯票融資

C:

D:

答案：B

解析：P224

16、【單選題】金融機(jī)構(gòu)從事國際業(yè)務(wù)可能面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)，其主要的類型有

信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、國際收支風(fēng)險(xiǎn)

A:

交易風(fēng)險(xiǎn)、折算風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

B:

交易風(fēng)險(xiǎn)、兌換風(fēng)險(xiǎn)、波動風(fēng)險(xiǎn)

C:

答D:案：C

解析：P228

17、【單選題】商業(yè)銀行的資本劃分為

高級資本和低級資本

核心資本和附屬資本

A:

商業(yè)資本和借貸資本

B:

實(shí)收資本和虛擬資本

C:

答D:案：B

解析：P250

18、【單選題】巴塞爾協(xié)議II(也稱新巴塞爾協(xié)議)由相輔相成的三大支柱組成，這三大支柱

是

最低資本要求、監(jiān)管程序的重要性、信息披露

最低資本要求、市場監(jiān)管、市場約束

A:

最高資本要求、監(jiān)管檢查、信息披露

B:

合理資本要求、政府監(jiān)管、公開信息

C:

答D:案：B

解析：P251

19、【單選題】《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)選擇三種方法之一

計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本，它們是

標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法、高級計(jì)量法

標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級法

A:

標(biāo)準(zhǔn)法、優(yōu)化指標(biāo)法、高級計(jì)量法

B:

C:

標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法、高級計(jì)量法

答D:案：D

解析：P317

20、【單選題】從監(jiān)管當(dāng)局的管理辦法和指引來看，我國監(jiān)管當(dāng)局對市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方式是

根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求來進(jìn)行規(guī)定的，分為

標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法

標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級法

A:

標(biāo)準(zhǔn)法、高級計(jì)量法

B:

標(biāo)準(zhǔn)法、高級模型法

C:

答D:案：A

解析：P293

21、【多選題】在2003年下半年，國務(wù)院決定改革農(nóng)村信用社，農(nóng)村信用社新的模式主要

有以下哪三種形式?

各省級政府組建省級聯(lián)社

組建新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)

A:

組建地市及聯(lián)社

B:

組建統(tǒng)一法人的農(nóng)村商業(yè)銀行

C:

組建市、區(qū)(縣)兩級法人的農(nóng)村合作銀行

D:

答E:案：ADE

解析：P20

22、【多選題】CAMEL包括的要素有

資產(chǎn)質(zhì)量

資本充足性

A:

資產(chǎn)流動性

B:

盈利能力

C:

市場風(fēng)險(xiǎn)

D:

答E:案：ABCD

解析：P90

23、【多選題】5C分析法包括

品德

才能

A:

資本

B:

擔(dān)保

C:

現(xiàn)金

D:

答E:案：ABCD

解析：P167

24、【多選題】在貸款承諾下，銀行將面臨主要的風(fēng)險(xiǎn)有

利率風(fēng)險(xiǎn)

支取風(fēng)險(xiǎn)

A:

信用風(fēng)險(xiǎn)

B:

操作風(fēng)險(xiǎn)

C:

總籌資風(fēng)險(xiǎn)

D:

答E:案：ABCE

解析：P211

25、【多選題】金融機(jī)構(gòu)的資本具有的職能包括

抗損職能

穩(wěn)定職能

A:

保護(hù)職能

B:

營業(yè)職能

C:

管理職能

D:

答E:案：CDE

解析：P248

26、【判斷題】由于金融機(jī)構(gòu)的客戶都會有提取存款、獲取貸款以及其他各種無法預(yù)期的現(xiàn)

金需求，因此銀行通常都需要保有一定量的現(xiàn)金資產(chǎn)用于滿足安全性需要。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：B

解析：錯誤。是滿足流動性需要。P94

27、【判斷題】利率風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生取決于兩個條件:一是市場利率發(fā)生波動;二是銀行的資產(chǎn)

和負(fù)債規(guī)模不匹配。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：B

解析：錯誤。是與負(fù)債期限不匹配。P104

28、【判斷題】把股權(quán)收益率進(jìn)行分解，可以分為三個新的指標(biāo):凈利潤率、資產(chǎn)收益率和

股權(quán)乘數(shù)。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：B

解析：錯誤。不是資產(chǎn)收益率，而是資產(chǎn)利用率。P70

29、【判斷題】金融機(jī)構(gòu)的國際業(yè)務(wù)包括國際融資業(yè)務(wù)、國際投資業(yè)務(wù)和外匯買賣業(yè)務(wù)。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：B

解析：錯誤。金融機(jī)構(gòu)的國際業(yè)務(wù)包括國際融資業(yè)務(wù)、國際投資業(yè)務(wù)和外匯買賣業(yè)務(wù)以及

外匯買賣業(yè)務(wù)。P222

30、【判斷題】市場風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)，以及外

部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：B

解析：錯誤。不是市場風(fēng)險(xiǎn)，是操作風(fēng)險(xiǎn)。P276

31、【問答題】簡述入世后國有商業(yè)銀行改革的目標(biāo)和步驟。

答案：改革目標(biāo):改革的目標(biāo)是在2006年底(即加入世界貿(mào)易組織的過渡時(shí)期內(nèi))把大多數(shù)

國有商業(yè)銀行改造成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營安全、服務(wù)和效益良好、具有國際競爭

力的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行步驟:首先是財(cái)務(wù)重組;接下來是公司治理改革;最后是資本市

場上市。P18

32、【問答題】簡述久期的作用。

答案：久期主要的作用是識別、計(jì)算金融機(jī)構(gòu)的利率風(fēng)險(xiǎn)暴露。此外,金融機(jī)構(gòu)還可以利

用久期模型來對某一特定的業(yè)務(wù)或整個資產(chǎn)負(fù)債表的利率風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行免疫處理。P139

33、【問答題】表外業(yè)務(wù)的種類有哪些?

答案：貸款承諾；商業(yè)信用證;備用信用證；衍生合約;貸款出售。P210

34、【問答題】如何評估個人住房貸款借款人的還款能力?

答案：還款能力是指借款者按時(shí)償還貸款本息的能力。其影響因素包括借款者的收入和負(fù)

債狀況在進(jìn)行還款能力分析時(shí),經(jīng)常使用以下兩個指標(biāo)：住房債務(wù)收入比(GDS)和總債務(wù)收

入比（TDS）。貸款機(jī)構(gòu)一般會對這兩個指標(biāo)設(shè)定一個上限,高于這個上限,則不能予以

貸款。上限的設(shè)定要根據(jù)當(dāng)?shù)鼐用竦氖杖霠顩r并結(jié)合具體申請人的情況來考慮。(P87)

P163

35、【問答題】下表是一家銀行的資產(chǎn)負(fù)債表（單位：百萬元），該銀行沒有表外業(yè)務(wù)。

請回答下列問題：（1）

核心資產(chǎn)充足率是多少？（2）總資本充足率是多少？

答案：P9235.(1)核心資本=普通股票+留存收益=20+15=35(百萬元)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

=10×0%+20×0%+300×50%+215×100%=365(百萬元)核心資本充足率=核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加

權(quán)資產(chǎn)×100%=9.59%(2)總資本=核心資本+附屬資本=35+20=55(百方元)總資本充足率

=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%=15.07%

36、【問答題】如何理解銀行資產(chǎn)負(fù)債表恒等式?

答案：由于銀行只是出售特殊金融產(chǎn)品的企業(yè),因此基本的資產(chǎn)負(fù)債表恒等式“資產(chǎn)=負(fù)債

+所有者權(quán)益”對銀行也是成立的。不過銀行的資產(chǎn)負(fù)債表有其特殊性。我們可以視銀行

的負(fù)債和所有者權(quán)益理解為累積的資金來源,它為銀行取得資產(chǎn)提供足夠的支付能力。另

一方面,銀行的資產(chǎn)被理解為累