EPC項目的特點與風險管理教材

EPC簡介EPC(Engineering，procurement，construction)就是設計、采購和施工總承包，是國際上運用最廣泛的一種工程總承包方式，屬于一種交鑰匙工程，也可以說它是“設計+施工〞(D+B)合同方式的一種延伸。EPCEPC總承包是指業(yè)主對工程的目的和要求進行招標，承包商中標并簽訂具體的合同，承包商承擔工程的設計、采購、施工全過程工作的總承包。業(yè)主只與總承包商形成合同關系，其他的工程管理工作都由總承包商承擔并對工程最終產(chǎn)品負責。EPC的具體表現(xiàn)形式有四種：EPCm設計、采購、施工管理總承包(Engineering、procurement·Constructionmanagement)是指EPCm總承包商與業(yè)主簽訂合同，負責工程工程的設計和采購，并負責施工管理設計、采購、施工監(jiān)理承包(EPCs)設計、采購、施工監(jiān)理承包(Engineering、procurement·ConstructionSuperintendence)總承包商與業(yè)主簽訂設計、采購和施工監(jiān)理總承包合同，負責工程工程的設計和采購工作，并監(jiān)督施工承包商按照設計要求的標準、操作規(guī)程等進行施工·并滿足進度要求，同時負責物資的管理和試車效勞。設計、采購和施工咨詢總承包(EPCa)設計、采購和施工咨詢是指EPCa總承包商負責工程工程的設計和采購，并在施工階段向業(yè)主和施工承包商提供咨詢效勞。施工咨詢費不包含在承包價中，按實際工時計取。施工承包商與業(yè)主另行簽訂施工合同，負責工程施工按圖施工，并為施工質量負責。EPC模式的特點首先由于是固定總價，投標和簽訂合同時總價確實定就顯的非常重要，要考慮本錢+風險+利潤。這對承包商投標報價和投標管理要求很高。其次，中標后談判過程時間較長，這與FIDIC中紅皮書的單價合同不同，固定總價合同議標、談判的過程是一個討價還價的過程。最后，固定總價和工期還導致工程實施過程費用控制和進度控制的難度加大，在FIDIC合同“紅皮書〞中，工程量的變更導致費用增加是可以構成索賠的，而EPC承包商承擔設計、采購、施工全部責任，總價一旦固定就很難索賠。索賠時機的減少無疑會大大增加EPC承包商費用控制和進度控制的管理難度。特點一:固定總價和工期EPC模式的特點特點二:承包商承擔更大風險EPC工程實際操作中承包商要承擔幾乎全部工作量和報價風險，承擔對業(yè)主要求的理解負責，以及現(xiàn)場環(huán)境和水文地質條件等等風險。這些風險在其他合同條件下大都由業(yè)主承擔。例如EPC對工程最終要求招標，簽訂固定總價，認為承包商已考慮到工程量的變化并考慮到合同總價中;業(yè)主提供的地質資料等，認為簽訂合同時，承包商己進行過必要的調查核實，由此引起的變更等責任有承包上自行負責。這些都是不會在其他FIDIC合同條件下出現(xiàn)的情況。EPC模式的特點與傳統(tǒng)的采用獨立的“工程師〞管理工程不同，EPC的這一明顯特點就是合約中沒有咨詢工程師這個專業(yè)監(jiān)控角色和獨立的第三方，工程參與各方的關系不再是“紅皮書〞條件下的三角關系。業(yè)主按照EPC合同第三條【雇主的管理]的規(guī)定，委派業(yè)主代表來管理，并將業(yè)主代表的姓名、地址、任務和權利，以及任命日期通知承包商，當業(yè)主希望替換己任命的雇主代表，只需要提前14天，將替換人的姓名、地址、任務、權利以及任命日期通知承包商即可;而在新紅皮書和新黃皮書中，業(yè)主更換工程師，接替原工程師的人選需要經(jīng)承包商的同意。此外，在EPC工程中業(yè)主代表作出決定時，也不像要求“工程師〞那樣，在合同中明文規(guī)定要“公正〞。特點三沒有“工程師〞第三方EPC模式的特點EPC合同的支付是“里程碑式的付款方一式〞而不像傳統(tǒng)的FIDIC合同那樣，計算己完工程量來確定期中支付，最終驗收支付合同價款必須通過“竣工試車〞并最終成功。EPC合同的支付方式，有時在業(yè)主的招標文件中做出原那么性規(guī)定，例如規(guī)定工程到達某種要求和功能時支付已完工程的金額。承包商根據(jù)業(yè)主的原那么性規(guī)定，在填寫支付表確定支付里程碑時提出詳細的支付要求。必要時，常常在授標之前協(xié)商有關支付事項，確定最終的支付方式和里程碑并鑒定合同。特點四:里程碑式的付款方式EPC模式的特點例如，中國一阿拉伯化肥有限公司一期工程總投資5800萬美元，首先總承包商(法國SB公司)按照合同范圍，列出全部工程清單，并分解為1000多萬個工作包，然后每月依據(jù)己完成的工作包提出付款申請。工程包的分解就是里程碑的界定，以工作包的完成情況和完成多少來確定支付數(shù)額。承包商在確定“里程碑〞填寫支付方案表時，除了上述劃分工作包，按里程碑支付已完工程金額的方式，還可按投標時的進度方案支付，在支付表中為合同期的每個月份填入一個合同價格的百分數(shù)作為支付依據(jù)。另外，也可以根據(jù)工作項的性質靈活采用上述兩種支付方式，例如土石方量和混凝土澆筑量等可以合理劃分工作包，按實際進度支付，設計可以采用工作深度里程碑(初步設計，詳細設計)來劃分。特點四:里程碑式的付款方式EPC模式的特點對于業(yè)主的優(yōu)點(1)工程費用和工期固定，工程容易得到公司董事會的批準以及貸款人的投資。(2)承包商是向業(yè)主負責的唯一負責方，管理簡便，縮短了溝通渠道;工程責任明確，減少了爭端和索賠。(3)工程工期短。由于規(guī)劃設計、采購和施工階段局部重疊，大大縮短了工程工期.(4)投標人都在投標書中提出了備選的工藝流程設計、建筑布置、設備選型等方面的方案及其相應實施費用，業(yè)主可以從中選擇最為經(jīng)濟合用的一個。EPC模式的特點對于業(yè)主的缺點(1)合同價格高。(2)對承包商的依賴程度高。(3)對設計的控制強度減弱。(4)評標難度大。EPC模式的特點對于承包商優(yōu)點(1)利潤高。由于承包商承擔了工程實施中的絕大局部管理工作和風險，合同價格中管理費率和風險費率一般很高。對于能夠有效地降低管理本錢、減小風險損失的承包商來說，利潤豐厚。(2)壓縮本錢、縮短工期的空間大。因為設計、施工以至采購都由承包商一方來完成，他可以從整體上對工程的規(guī)劃設計、采購和施工做出最正確的方案和安排。通過采用并行工程的方式，承包商可以進一步地在保證質量的前提下縮短工期，降低本錢。(3)鍛煉和提高了設計隊伍。設計師通過與施工隊伍的全過程密切合作，會增加對施工方法和施工問題的了解，從而提高設計能力，有利于今后做出更具可建造性、更為經(jīng)濟的設計。EPC模式的特點對于承包商的缺點1)只適合實力雄厚的大型公司一般不具備獨立承攬工程設計、采購和施工的能力。EPC模式對承包商的人員、技術和以往工作的經(jīng)驗的要求都很高。如果過多地采用分包或外聘的形式，人員之間技術上需要長期磨合，利益上存在大量紛爭，不宜于進行集成化的管理，EPC模式應用并行工程的方法降低生產(chǎn)費用、壓縮工期、提高質量的根本優(yōu)點就不能得到很好的發(fā)揮。2)承包商承擔了工程中的絕大局部風險，風險管理成為工程管理的重點，稍有不慎本錢就可能超支。3)EPC模式多采用固定總價合同，允許工期延長和費用補償?shù)臅r機少，索賠難度大。4)承包商需要直接控制和協(xié)調的對象增多，需要實現(xiàn)更高程度的信息共享和企業(yè)集成，對工程管理水平要求高。5)簽訂合同前要在大量調研的根底上做出全面的方案設計甚至詳細設計，如果投標失敗，這局部費用難以全部收回。6)對于地下隱蔽工作多的工程，或在投標前無法勘查的工作區(qū)域較大的工程，難以在投標前判斷出具體的工程量和相關風險，無法給出合理的總價。EPC工程中承包商的風險由于在EPC工程中，承包商承擔了絕大局部風險，風險管理就變得尤為重要。從全面性和系統(tǒng)性的角度對承包商的風險進行辨識。依據(jù)全面風險管理理論可知，風險管理的重點之一就是對環(huán)境的不確定性和環(huán)境變化對工程的影響進行的管理。首先從以下幾個方面對EPC模式下承包商的外部環(huán)境進行具體深入的分析。特別提示：EPC工程中承包商承擔的在其他FIDIC文本中本屬于業(yè)主的風險與新紅皮書和新黃皮書中類似條款相比照，業(yè)主在EPC合同條件下承擔的風險要比新紅皮書和新黃皮書下承擔的少。業(yè)主的風險缺少以下三項，這就意味著以下三項風險在EPC合同條件下轉移給了承包商承擔:EPC工程中承包商承擔的在其他FIDIC文本中本屬于業(yè)主的風險1〕雇主使用或占用永久工程的任何局部，合同中另有規(guī)定的除外;2)因工程任何局部的設計不當而造成的，而此類設計是由雇主的人員提供的，或由雇主所負責的其他人員提供的;3)一個有經(jīng)驗的承包商不可能預見且無法合理防范的自然力的作用。EPC工程中承包商的風險業(yè)主業(yè)主給承包商帶來的風險大體表現(xiàn)在:(1)業(yè)主前期工作缺乏，如三通一平拖延，不穩(wěn)定的供水供電，征地拆遷拖延，通水不暢;(2)業(yè)主提供的招標要求不清楚，設計根底資料不完全;(3)業(yè)主與承包商簽訂的合同的責任劃分不清;(4)業(yè)主的資信狀況差;(5)業(yè)主的管理能力(包括管理水平、管理力量、組織能力、支付能力差等);(6)業(yè)主對承包商的信任度低。EPC工程中承包商的風險分包商、供貨商由于EPC總承包工程工程規(guī)模大，技術專業(yè)多，既包括設計，又包括施工和設備采購，因此一般由一家公司總承包或采用聯(lián)營體方式總承包后再進行分包。分包商的實力直接關系到總承包工程的實施質量、進度和本錢。假設分包商實力缺乏，沒有抵御風險的能力，將總承包商拖入困境，就會加大總承包商承擔的風險。總承包商應選擇有信譽、有實力的分包商實施分包工程，在分包合同中明確其責任、權利和義務，以保證總承包合同的順利履行。EPC工程中承包商的風險業(yè)主方的咨詢參謀(1)咨詢參謀的管理能力和專業(yè)水準狀況。專業(yè)水平高，對工程的具體實施能提出有價值的建議，能很好地協(xié)助業(yè)主完成該盡的責任;管理能力高，就能較好的處理好與承包商的協(xié)作溝通關系，這對承包商產(chǎn)生的潛在風險就小。(2)咨詢參謀對承包商的信任度。咨詢參謀對承包商越信任，承包商的工作受干擾越小，這樣可減少工程實施中因雙方交流不暢等原因引起的不必要的工作矛盾和經(jīng)濟損失。相應地對承包商的不利影響也就越小。為了提升信任度，承包商有必要對咨詢參謀的市場地位及其工作原那么，與業(yè)主的合作歷史資料等有深入的了解。EPC工程中承包商的風險競爭者在市場經(jīng)濟體制下，在承包商獲取工程工程的承包權的過程中，競爭因素是個不容無視的因素。整個承包商經(jīng)營領域內的市場競爭形勢和主要競爭對手的狀況不僅決定工程交易的成交合同價格，而且決定承包商經(jīng)營活動開展的策略選擇。承包商的競爭力由其各資源變量決定，這些資源變量包括:技術能力、管理能力、市場開拓能力、財務狀況等等。因此，承包商需對潛在競爭者的這些資源變量有深入了解。EPC工程中承包商的風險公眾公眾是指工程實施區(qū)域以及受之影響的區(qū)域內的居民以及自發(fā)形成的民間社會性組織，他們一股通過社會輿論和自發(fā)或有組織的抵抗性活動來干預工程的實施活動，來表達對工程的意見和要求，嚴重時可導致劇烈的對抗。公眾對工程的關心主要在于因工程實施造成的一定區(qū)域內生活環(huán)境的負面影響問題，如施工造成的噪音，交通不便等。為了防止公眾對工程實施的干擾，減輕該因素對承包商帶來的風險，承包商有必要對公眾的禁忌、風俗及習慣有一定的了解，以及加強本組織內的環(huán)境保護意識。同時對無法防止而造成的生活環(huán)境的負面影響采取補救措施，如給以經(jīng)濟上的補償?shù)?。EPC工程中承包商的風險重點：合同風險合同風險是指合同中的不確定性。EPC總承包商所面臨的風險大致有:(1)FIDIC編寫的?設計采購施工(EPC)/交鑰匙工程合同條件?明確規(guī)定的承包商應當承擔的風險。(2)具體的合同條文不全面，不完整，沒有將合同雙方的責權利關系表達清楚。合同中缺少對承包商權益的保護條款，如在工程受到外界干擾情況下的工期和費用的索賠權。(3)具體的合同條文不嚴密，承包商不能清楚地理解合同內容，從而易造成失誤。(4)除了外部環(huán)境方面帶來的風險，總承包商自身的組織結構不同，其面臨的具體風險也不同。EPC/交鑰匙工程合同條件風險特殊性2、EPC/交鑰匙工程合同條件“雇主代表〞規(guī)定導致合同風險的特殊性為了強化雇主對工程的管理權，EPC/交鑰匙工程合同中“工程師〞的角色被“雇主代表〞所取代。承包商的合同責任和義務也主要依據(jù)“雇主要求〞來界定。“雇主要求〞的內容除涉及工程的目標、范圍以及應到達的設計和技術標準外，還包括雇主根據(jù)合同所作的任何變更。在投標階段，“雇主要求〞是承包商報價的重要根底和依據(jù)；簽約后，“雇主要求〞是合同文件的重要組成局部，其優(yōu)先順序僅次于合同協(xié)議書、合同專用條款及通用條款。這使EPC/交鑰匙工程合同在應用中面臨的風險具有區(qū)別于FIDIC其他傳統(tǒng)合同的特點，因為雇主有具有更大的裁量權。1、傳統(tǒng)FIDIC合同條件中“工程師〞的職能在FIDIC的其他格式合同中通常設置有相對獨立的第三方——“工程師〞，行使雇主代理、證明人及第一裁決人三個方面的職能。當“工程師〞行使后兩種職能時，與承包商風險及責任相關的事件引發(fā)的工期及財務索賠首先由“工程師〞進行調查，然后根據(jù)合同確定承包商是否有權獲得工期延長或財務補償。如果合同雙方產(chǎn)生爭端，那么首先由“工程師〞做出決定。如果“工程師〞的決定未能成為最終，合同中的任何一方就可以提交仲裁。EPC工程中承包商減少或轉移風險所堅持根本原那么承包商從方案投標開始就應該考慮從投標到合同索賠的整個過程中可能出現(xiàn)的問題，投標時就要對工程的造價、工期質量做到心中有數(shù)。在工程中標后，做好合同談判工作，合同簽訂前，嚴格審核合同專用條款和添加條款。在EPC/交鑰匙工程合同的簽訂過程中，一定要注意合同書面化。承包商應說服雇主修訂某些過于苛刻的或本來不合理的條件保證承包商權益的條款，使合同比較優(yōu)惠或有利，風險較少，合同雙方關系比較平衡，盡量減少苛刻的、單方面的約束性條款，實現(xiàn)承包商簽有利合同的目標。總之，合利那么動是任何承包商都應堅持的原那么。利益僅是合同談判和簽訂的根本原那么，而且是整個合同風險審核的根本原那么。通常訂立EPC/交鑰匙工程合同法律適用條款，應該在盡量爭取適用所在國的同時，增加適用工程承包中普遍適用的國際慣例，如國際商會關于索賠擔保的統(tǒng)一規(guī)那么、FIDIC的合同條件等。此外，還要盡量爭取添加如果法化導致承包商的工程造價〔本錢及費用〕增加，雇主應該予以等額補償?shù)脑敲礂l款。設計階段的一些要求1.重視設計階段對本錢控制的重要作用。雖然設計費所占EPC工程總本錢比重不是很大，但是設計階段是對工程技術水平和工程造價影響最大的環(huán)節(jié)，尤其是工藝設計和初步設計階段。有關統(tǒng)計資料說明。設計階段對工程造價的影響到達75%左右，施工階段影響投資的可能性僅占5%一10%，因此設計階段的本錢控制尤為重要。2.做好工程的設計基準定位。所謂設計基準定位，就是對設計工作應遵循的根底標準的審查確定。作為工程工程建設的根底，設計基準定位是今后所有設計、采購和施工的操作實施準繩，也是對工程本錢進行預測和控制的根底，是EPC工程中標后的首要工作。承包商通常在編制技術標底時就己經(jīng)做好設計基準的定位工作，在合同簽訂過程中允許有不影響招標總要求的小改動。具體說來就是在設計階段應該依據(jù)招投標書、EPC合同要求和相關標準標準，確立設備、場所、材料、規(guī)模等工程內容，在滿足業(yè)主要求的根底上把本錢控制在最低。EPC工程設計階段，編制設備技術及性能指標要求并審核供貨商的技術方案是一項重要工作?！凹夹g方案決定產(chǎn)品價格〞，因此設計人員要在審核供貨商的技術方案時具備經(jīng)濟頭腦，堅持“符合合同最低要求〞的原那么，為設備和材料采購的本