學(xué)?，F(xiàn)金管理制度范文

第頁共頁學(xué)?，F(xiàn)金管理制度范文第一章總則第一條為加強(qiáng)學(xué)校現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金收付流程，確保學(xué)校資金安全和合理利用，根據(jù)《中華人民共和國財(cái)政管理法》和《學(xué)校財(cái)務(wù)管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。第二條本制度適用于學(xué)校的所有現(xiàn)金收付管理事項(xiàng)，包括學(xué)校經(jīng)費(fèi)的管理、校內(nèi)各項(xiàng)收費(fèi)管理等。第三條學(xué)?，F(xiàn)金管理的原則是安全、規(guī)范、高效。具體要求如下：1.確保學(xué)?，F(xiàn)金資金流向的安全性，防止現(xiàn)金丟失、損毀等情況的發(fā)生；2.遵循相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，規(guī)范學(xué)校現(xiàn)金流程，確保財(cái)務(wù)透明度；3.高效管理學(xué)?，F(xiàn)金資金，提高現(xiàn)金管理的運(yùn)作效率和成本效益。第二章現(xiàn)金管理崗位設(shè)置和職責(zé)第四條學(xué)校應(yīng)設(shè)立專門的現(xiàn)金管理崗位，負(fù)責(zé)學(xué)?，F(xiàn)金的收付、管理等相關(guān)工作。第五條學(xué)校現(xiàn)金管理崗位設(shè)置如下：1.現(xiàn)金出納崗：負(fù)責(zé)接收學(xué)校各項(xiàng)款項(xiàng)，并對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)、記錄并入庫；2.現(xiàn)金支付崗：負(fù)責(zé)學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支付和相關(guān)資金支出；3.現(xiàn)金存管崗：負(fù)責(zé)學(xué)?，F(xiàn)金的存管工作，確保資金安全；4.現(xiàn)金監(jiān)督崗：負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)金管理崗位進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保現(xiàn)金管理流程的規(guī)范執(zhí)行。第六條學(xué)?，F(xiàn)金管理崗位的職責(zé)如下：1.現(xiàn)金出納崗：負(fù)責(zé)學(xué)校現(xiàn)金收付款項(xiàng)的核對(duì)、登記和入庫，確保現(xiàn)金資金的準(zhǔn)確性；2.現(xiàn)金支付崗：負(fù)責(zé)學(xué)校各類款項(xiàng)的支付和資金支出，確保款項(xiàng)的及時(shí)、準(zhǔn)確支付；3.現(xiàn)金存管崗：負(fù)責(zé)學(xué)?，F(xiàn)金的存儲(chǔ)、保管和核實(shí)工作，確保現(xiàn)金安全；4.現(xiàn)金監(jiān)督崗：負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)金管理崗位進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決現(xiàn)金管理中的問題。第三章現(xiàn)金入庫管理第七條學(xué)?，F(xiàn)金入庫包括校園卡充值、學(xué)費(fèi)收款等各項(xiàng)現(xiàn)金收入。第八條學(xué)?，F(xiàn)金入庫管理的具體流程如下：1.現(xiàn)金出納收到現(xiàn)金后，應(yīng)當(dāng)立即進(jìn)行清點(diǎn)，確?，F(xiàn)金的準(zhǔn)確性；2.清點(diǎn)無誤后，現(xiàn)金出納應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金及清點(diǎn)情況登記在冊(cè)，填寫《學(xué)?，F(xiàn)金入庫登記表》，并由出納崗和相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)；3.入庫的現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)及時(shí)存入學(xué)校指定的現(xiàn)金存管機(jī)構(gòu)，由現(xiàn)金存管崗負(fù)責(zé)存入并保管；4.現(xiàn)金存管崗應(yīng)當(dāng)對(duì)入庫的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并填寫《現(xiàn)金入庫清點(diǎn)表》，并由存管崗和相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第九條學(xué)?，F(xiàn)金入庫管理的要求如下：1.清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)當(dāng)由兩名現(xiàn)金出納共同進(jìn)行，確保現(xiàn)金清點(diǎn)的準(zhǔn)確性；2.現(xiàn)金入庫后，應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金存入學(xué)校指定的現(xiàn)金存管機(jī)構(gòu)，確保資金的安全；3.入庫的現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)及時(shí)與相關(guān)支出和收入核對(duì)，確保入庫的金額準(zhǔn)確無誤；4.相關(guān)人員對(duì)現(xiàn)金入庫進(jìn)行監(jiān)督檢查，確?，F(xiàn)金入庫流程的規(guī)范執(zhí)行。第四章現(xiàn)金支付管理第十條學(xué)?，F(xiàn)金支付包括工資發(fā)放、采購支付等各項(xiàng)現(xiàn)金支出。第十一條學(xué)?，F(xiàn)金支付管理的具體流程如下：1.學(xué)校各項(xiàng)支出款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)根據(jù)財(cái)務(wù)制度和相關(guān)合同、協(xié)議等規(guī)定，經(jīng)過審批程序后，方可支付；2.現(xiàn)金支付崗應(yīng)當(dāng)按照支付憑證的金額和資金用途，準(zhǔn)備相應(yīng)現(xiàn)金，確保支付的及時(shí)、準(zhǔn)確；3.支付款項(xiàng)時(shí)，現(xiàn)金支付崗應(yīng)當(dāng)將支付的款項(xiàng)及清點(diǎn)情況登記在冊(cè)，填寫《學(xué)?，F(xiàn)金支付登記表》，并由支付崗和相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)；4.支付的款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)支付給相關(guān)主體，并在支付完成后，及時(shí)更新相應(yīng)的賬務(wù)信息。第十二條學(xué)?，F(xiàn)金支付管理的要求如下：1.支付前應(yīng)當(dāng)核實(shí)相關(guān)款項(xiàng)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，確保支付的合理性；2.支付時(shí)應(yīng)當(dāng)由兩名現(xiàn)金支付崗共同進(jìn)行，確保支付的準(zhǔn)確性和安全性；3.支付完成后應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新相應(yīng)的賬務(wù)信息，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；4.相關(guān)人員對(duì)現(xiàn)金支付進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保現(xiàn)金支付流程的規(guī)范執(zhí)行。第五章現(xiàn)金存管管理第十三條學(xué)校現(xiàn)金存管主要包括現(xiàn)金存取、存儲(chǔ)和保管等工作。第十四條學(xué)校現(xiàn)金存管管理的具體流程如下：1.存管崗應(yīng)當(dāng)安排專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金存取和存管工作，確保資金的安全性；2.存管現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)存放于學(xué)校指定的保險(xiǎn)柜或其他安全設(shè)施中，確保資金的安全；3.現(xiàn)金存管崗向相關(guān)人員提供現(xiàn)金存取申請(qǐng)表，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)填寫相關(guān)信息，并加蓋公章；4.存取現(xiàn)金時(shí)，存管崗應(yīng)當(dāng)核實(shí)存取人身份，并記錄存取情況，填寫《現(xiàn)金存取登記表》，并由存管崗和相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第十五條學(xué)?，F(xiàn)金存管管理的要求如下：1.存取現(xiàn)金時(shí)應(yīng)當(dāng)核實(shí)存取人身份，確保現(xiàn)金的安全性；2.存管現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)由專人負(fù)責(zé)，確保資金的安全性；3.存取現(xiàn)金的登記記錄應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確無誤，便于后期查詢和核實(shí)；4.學(xué)校應(yīng)定期委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)現(xiàn)金存管工作進(jìn)行審計(jì)，確保存管工作的有效性和合規(guī)性。第六章現(xiàn)金管理監(jiān)督檢查第十六條學(xué)校應(yīng)設(shè)立專門的監(jiān)督檢查崗位，負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。第十七條學(xué)?，F(xiàn)金管理監(jiān)督檢查的具體內(nèi)容如下：1.對(duì)現(xiàn)金管理崗位的操作流程和業(yè)務(wù)操作進(jìn)行定期檢查和抽查，確保工作的規(guī)范性；2.監(jiān)督檢查崗應(yīng)對(duì)現(xiàn)金出納、支付崗、存管崗的操作行為進(jìn)行記錄，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題；3.學(xué)校應(yīng)當(dāng)定期委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行審計(jì)，確保管理工作的有效性和合規(guī)性。第十八條學(xué)?，F(xiàn)金管理監(jiān)督檢查的要求如下：1.監(jiān)督檢查的記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)準(zhǔn)確，便于后期查閱和統(tǒng)計(jì)；2.監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出整改意見，并責(zé)成相關(guān)人員進(jìn)行處理；3.學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立良好的監(jiān)督檢查機(jī)制，確保現(xiàn)金管理的規(guī)范執(zhí)行。第七章法律責(zé)任第十九條學(xué)校應(yīng)當(dāng)遵守國家的財(cái)政管理法規(guī)和學(xué)校的內(nèi)部管理制度，做好現(xiàn)金管理工作，保障資金安全和合理利用。第二十條對(duì)于違反現(xiàn)金管理制度的行為，學(xué)校應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同情況給予相應(yīng)的處理措施，包括但不限于以下幾種：1.輕微違規(guī)行為可以口頭警告、書面警告等方式進(jìn)行糾正；2.嚴(yán)重違規(guī)行為可以采取停職、降級(jí)、解聘等方式進(jìn)行處理；3.違法犯罪行為可以移交相關(guān)部門進(jìn)行處理，并追究法律責(zé)任。第二十一條學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立健全學(xué)?，F(xiàn)金管理的監(jiān)督機(jī)制，對(duì)監(jiān)督檢查崗位的工作進(jìn)行評(píng)價(jià)和獎(jiǎng)懲。