山西省小微企業(yè)民間借貸現(xiàn)狀的調(diào)查報告

ShanxiuniversityofFinanceandEconomicsShanxiuniversityofFinanceandEconomics社會實踐報告題目：山西省小微企業(yè)利用民間借貸融資現(xiàn)狀的調(diào)查報告專業(yè)：_________財務(wù)管理________班級：財管一班姓名：李治學(xué)號：201110020128年月日山西財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院社會實踐指導(dǎo)教師成績評定表姓名評定成績社會實踐報告題目指導(dǎo)教師評語指導(dǎo)教師簽名：年月日關(guān)于山西省小微企業(yè)民間借貸現(xiàn)狀的調(diào)查報告小微企業(yè)作為國民經(jīng)濟的重要組成部分，對經(jīng)濟發(fā)展有著重要的貢獻(xiàn)，因此，調(diào)查小微的現(xiàn)狀有重要的意義。這次調(diào)查是基于山西省高等學(xué)校大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練項目《山西省小微企業(yè)利用民間借貸方式融資：現(xiàn)狀及存在問題調(diào)查研究》課題的，同時也是本次暑假社會實踐的一項內(nèi)容。這個訓(xùn)練項目由一個小組共5個人負(fù)責(zé)，小組內(nèi)每個分工各不相同，我主要負(fù)責(zé)對呂梁市小微企業(yè)利用民間借貸方式融資的調(diào)查，下面就具體對這次調(diào)查作出報告。一、本次調(diào)查活動簡述。本次調(diào)查活動時間為2013年7月至8月，地點為山西省呂梁市，調(diào)查形式為分發(fā)調(diào)查問卷（調(diào)查問卷見附錄），本次共調(diào)查了不同類型的小微企業(yè)23家，分發(fā)紙質(zhì)問卷20份，收回18份，以電子形式分發(fā)3份，收回兩份。通過本次調(diào)查，能基本了解小微企業(yè)利用民間借貸方式融資的現(xiàn)狀及問題，可以為課題的研究提供可靠地資料。二、調(diào)查結(jié)果及分析。在說明調(diào)查結(jié)果之前，首先了解一下什么是小微企業(yè)和不同行業(yè)對小微企業(yè)的定義，這可以更好地幫助我們分析結(jié)果。農(nóng)、林、牧、漁業(yè)營業(yè)收入2000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，營業(yè)收入500萬元及以上的為中型企業(yè)，營業(yè)收入50萬元及以上的為小型企業(yè)，營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)。工業(yè)從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入40000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入300萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)。建筑業(yè)營業(yè)收入80000萬元以下或資產(chǎn)總額80000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，營業(yè)收入6000萬元及以上，且資產(chǎn)總額5000萬元及以上的為中型企業(yè)；營業(yè)收入300萬元及以上，且資產(chǎn)總額300萬元及以上的為小型企業(yè)；營業(yè)收入300萬元以下或資產(chǎn)總額300萬元以下的為微型企業(yè)。批發(fā)業(yè)從業(yè)人員200人以下或營業(yè)收入40000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入5000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員5人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員5人以下或營業(yè)收入1000萬元以下的為微型企業(yè)。零售業(yè)從業(yè)人員300人以下或營業(yè)收入20000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員50人及以上，且營業(yè)收入500萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)。交通運輸業(yè)從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入30000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入3000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入200萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入200萬元以下的為微型企業(yè)。倉儲業(yè)從業(yè)人員200人以下或營業(yè)收入30000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)。信息傳輸業(yè)從業(yè)人員2000人以下或營業(yè)收入100000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為中型企業(yè)；軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員10人及以上，且營業(yè)收入50萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)。房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營營業(yè)收入200000萬元以下或資產(chǎn)總額10000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，營業(yè)收入1000萬元及以上，且資產(chǎn)總額5000萬元及以上的為中型企業(yè)；營業(yè)收入100萬元及以上，且資產(chǎn)總額2000萬元及以上的為小型企業(yè)；營業(yè)收入100萬元以下或資產(chǎn)總額2000萬元以下的為微型企業(yè)。物業(yè)管理從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入5000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入500萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員100人以下或營業(yè)收入500萬元以下的為微型企業(yè)。租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員300人以下或資產(chǎn)總額120000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上，且資產(chǎn)總額8000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且資產(chǎn)總額100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或資產(chǎn)總額100萬元以下的為微型企業(yè)。其他未列明行業(yè)從業(yè)人員300人以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下的為微型企業(yè)。由上可見，由于不同行業(yè)對小微企業(yè)的定義有不小的差別，尤其是對于資產(chǎn)總額和營業(yè)收入的界定差別很大，融資數(shù)額因此也有很大的差別，融資的難易程度也就有很大不同，這就要求我們在研究時要分行業(yè)、分類別的進行研究。總體來講農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，批發(fā)業(yè)，零售業(yè)需要資金較少，很多企業(yè)為自有資金，即使需要融資，融資金額也不大且利率不高，融資較易。本次調(diào)查中，共有5家企業(yè)為此類型，這些企業(yè)的融資金額大多集中在5萬到50萬，利率在12%到15%（基本是6個月之內(nèi)的短期借款）之間，需要說明的是，雖然上文中說到對于批發(fā)業(yè)和零售業(yè)小企業(yè)的界定就需要很大的營業(yè)收入，但由于本次調(diào)查的局限性，批發(fā)業(yè)和零售業(yè)基本都是微型企業(yè)，并且由于這些行業(yè)的特殊性，資金周轉(zhuǎn)較快，即使融資數(shù)額較大，但融資還是比較容易的。對于工業(yè)、建筑業(yè)等行業(yè)，需要資金較多，資金缺口較大，而資金常常需要很快到位，這些企業(yè)在融資方面就面臨很多困難，首先是銀行信貸融資，由于銀行信貸手續(xù)繁瑣，花費時間較長并且目前國內(nèi)正對小微企業(yè)的信貸政策還不是很完善，很多企業(yè)選擇利用民間借貸方式進行融資，但民間借貸方式融資往往是成本高，風(fēng)險大，這些企業(yè)民間借貸的利率基本也在12%到15%之間，個別高達(dá)20%（6個月內(nèi)短期借款）?？墒怯捎谫Y金缺口較大，融資金額較大，一般都在百萬以上，在本次的調(diào)查中12家此類的企業(yè)有7家列明了資金缺口，缺口達(dá)千萬以上的就有5家，其中缺口一千萬的3家，兩千萬的2家，于是造成了融資的困難。雖說統(tǒng)稱小微企業(yè)，但同一行業(yè)小微的規(guī)模大小也是有很大差別，比如工業(yè)，調(diào)查中要全面了解小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀，不僅需要在不同行業(yè)之間進行縱向比較，同行業(yè)之間的橫向比較也很重要。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，融資最困難比例最大的出現(xiàn)在中等水平的小微企業(yè)，一些過小的微信企業(yè)往往可以通過自有資金或者親戚朋友之間的借貸完成融資，融資金額小，期限也較短。一些發(fā)展比較好的企業(yè)也可以通過銀行信貸完成融資。所以，融資最困難的便是這些小微企業(yè)中的中等水平的企業(yè)，這些企業(yè)不僅數(shù)量多，而且地位重要。我們明白，不管什么，處于中間地位的往往是人數(shù)最多并且地位地位最重要的。這些企業(yè)往往處于發(fā)展的關(guān)鍵時期，如果資金到位，發(fā)展良好，便是良性循環(huán)，一步一步便可做大；如果出現(xiàn)問題，便是衰落甚至是破產(chǎn)。這些企業(yè)的發(fā)展也關(guān)系著整個經(jīng)濟的走勢，因此處理好這些企業(yè)的融資問題至關(guān)重要，這就需要我們政府采取一些措施。要化解小微企業(yè)融資難題，不能簡單就事論事，必須統(tǒng)籌兼顧小微企業(yè)的經(jīng)濟功能和社會功能，從經(jīng)濟社會全局入手，堅決抑制具有泡沫經(jīng)濟特色的房地產(chǎn)投機、資本炒作和金融暴利，始終堅持金融服務(wù)實體經(jīng)濟的本質(zhì)要求，始終堅持市場配置資源的基本方向，始終堅持克服信息不對稱的技術(shù)原則。（一）堅決促進房地產(chǎn)價格合理回歸，堅決限制金融業(yè)過高利潤。房地產(chǎn)是生產(chǎn)和生活的基本要素，但近些年來，投機炒作持續(xù)推高房地產(chǎn)價格，壓縮了小微企業(yè)利潤空間，抬高了小微企業(yè)基礎(chǔ)成本，濃厚了社會投機氛圍，扼殺了實體創(chuàng)業(yè)和企業(yè)家精神，成為制約小微企業(yè)發(fā)展的重大障礙。房地產(chǎn)投機不除，小微企業(yè)的發(fā)展就難以“解套”。限制金融業(yè)過高利潤，一方面要靠深化改革，一方面也要壓縮存貸利差。目前我國銀行業(yè)的存貸利差遠(yuǎn)高于國際銀行業(yè)平均水平，必須盡快壓縮，保障并合理回饋存款人利益，同時倒逼銀行業(yè)向經(jīng)營取利。（二）堅定推進金融體制市場化改革，建設(shè)多元化金融體系，規(guī)范發(fā)展民間金融組織，鼓勵國有金融機構(gòu)與民間金融組織競爭，壓縮資金循環(huán)鏈條，著重在金融緊貼并服務(wù)實體經(jīng)濟上下工夫，增強防范和化解金融風(fēng)險的能力。（三）繼續(xù)深化政策性金融扶持體系建設(shè)。政策性金融扶持體系針對性強、靈活性大、快捷便利，更重要的是，它能夠很好地反映政府特定時期的特定意志，事實上可構(gòu)成國家宏觀調(diào)控的輔助工具，彌補市場不足。小微企業(yè)與國計民生緊密相關(guān)，社會功能突出，應(yīng)該繼續(xù)深化政策性金融扶持體系。（四）大力發(fā)展直接融資，支持合適的小微企業(yè)上市。直接融資有助于降低資金成本，但我國的直接融資的占比偏小。在直接融資市場，小微企業(yè)的占比偏小，近乎沒有。直接融資對某些高科技小微企業(yè)尤其適合，有助于迅速突破資金瓶頸，實現(xiàn)跨越式發(fā)展。（五）積極鼓勵金融組織創(chuàng)新，大力引導(dǎo)互助式金融組織的發(fā)展。多樣化需求的出現(xiàn)，為金融組織創(chuàng)新提出了命題；信息化技術(shù)的發(fā)展，為金融組織創(chuàng)新提供了可能。在我國當(dāng)前的金融體制下，尤其要充分發(fā)揮民間的創(chuàng)造性與活力，充分利用市場、社區(qū)、園區(qū)、街道、村鎮(zhèn)乃至行業(yè)內(nèi)部信息對稱及內(nèi)生動力的優(yōu)勢，大力引導(dǎo)互助式金融組織的發(fā)展。（六）積極鼓勵金融產(chǎn)品創(chuàng)新，及時推出適用性強的信貸品種，甚至包括風(fēng)險投資產(chǎn)品。市場往往具有豐富的個性，金融市場也不例外，所以不能一刀切，要具體情況具體對待。（七）全力打造企業(yè)征信系統(tǒng)，突破銀行間和地域間界線，盡可能實現(xiàn)即時通。即時通征信系統(tǒng)能夠約束和規(guī)范企業(yè)的行為，降低金融機構(gòu)的經(jīng)營管理成本，有助于構(gòu)建銀企和諧關(guān)系，讓金融市場更加健康發(fā)展。（歐陽君山）調(diào)查總結(jié)及反思。本次調(diào)查中還是發(fā)現(xiàn)很多問題，由于是第一次做調(diào)查，還是有很多不足，從問卷調(diào)查的設(shè)計到最后結(jié)果的分析，都存在不少問題，由于自己的分析水平不夠和時間的倉促，也不得不借鑒一些現(xiàn)有的資料。首先是問卷調(diào)查的設(shè)計，真是實踐才是檢驗真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)，本以為之前已經(jīng)設(shè)計好了，但實際一發(fā)放，還是有很多問題，首先是行業(yè)的分類不合理，還有借貸金額區(qū)間設(shè)置不合理以及利率設(shè)置不夠明確，在調(diào)查過程中雖然已經(jīng)做了很多修改，任然不夠完善。還有沒有考慮到電子版的發(fā)放，問卷調(diào)查的設(shè)計并不適合電子版。最重要的還是分析數(shù)據(jù)的能力，雖然有了資料，由于第一次做，經(jīng)驗?zāi)芰γ黠@感覺不夠。面對一堆數(shù)據(jù)，都不知道從哪里開始下手，比較數(shù)據(jù)時也總感覺不夠全面，也不知道該側(cè)重分析什么。所幸這次課題會持續(xù)很長時間，我