初級銀行從業(yè)資格考試風險管理(習題卷2)

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風險管理初級銀行從業(yè)資格考試風險管理(習題卷2)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業(yè)資格考試風險管理第1部分：單項選擇題，共65題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行風險識別最基本、最常用的方法是()。A)制作風險清單B)情景分析法C)專家預測法D)錄制清單法答案:A解析:制作風險清單是商業(yè)銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法。故本題選A。[單選題]2.缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析。A)匯率B)利率C)商品價格D)股票價格答案:B解析:缺口分析是對利率變動進行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值影響的一種方法，久期分析也是對利率變動進行敏感性分析的方法之一。[單選題]3.下列不屬于銀行風險監(jiān)管指標監(jiān)測評價原則的是()。A)準確性原則B)法人并表原則C)有效性原則D)可比性原則答案:C解析:銀行風險監(jiān)管指標的監(jiān)測評價原則是準確性原則、可比性原則、及時性原則、持續(xù)性原則、法人并表原則、保密性原則。[單選題]4.內部控制是對風險進行()的動態(tài)過程和機制。A)事前控制、事中防范、事后監(jiān)督和糾正B)事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正C)事前監(jiān)督和糾正、事中控制、事后防范D)事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制答案:B解析:內部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。[單選題]5.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險分為八大類，其中不包括()。A)信用風險B)市場風險C)政治風險D)國別風險答案:C解析:按誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八類。[單選題]6.隨機變量Y的概率分布表如下：Y14P60@%隨機變量Y的方差為()。A)2.76B)2.16C)4.06D)4.68答案:B解析:Y的均值為1×60%+4×40%=2.2，離差分別為1.44和3.24，因此方差為60%×1.44+40%×3.24=2.16。[單選題]7.在針對單個客戶進行限額管理時，關鍵需要計算客戶的()。A)最高債務承受能力B)最低債務承受能力C)平均債務承受能力D)以上均不對答案:A解析:本題考查限額管理。商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作就是判斷該客戶的債務承受能力，即確定客戶的最高債務承受額。參見教材P80。[單選題]8.下列關于風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關系，說法不正確的是()。A)承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力B)風險管理不能從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，即從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉變等C)風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產和業(yè)務組合D)健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值答案:B解析:商業(yè)銀行從本質上來說就是經(jīng)營風險的金融機構，以經(jīng)營風險為其盈利的根本手段。風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關系主要體現(xiàn)在以下幾個方面：①承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。②風險管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，即從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉變;從以定性分析為主的傳統(tǒng)模式，向以定量分析為主的風險管理模式轉變;從側重于對不同風險分散管理的模式，向集中進行全面風險管理的模式轉變。③風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產和業(yè)務組合。④健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值。⑤風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。故本題選B。[單選題]9.下列關于資產負債期限結構，說法錯誤的是()。A)?借短貸長?是最常見的資產負債的期限錯配情況B)商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日C)商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構D)商業(yè)銀行在正常范圍內的?借短貸長?的資產負債結構特點所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動性風險答案:D解析:商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即?借短貸長?，是最常見的資產負債的期限錯配情況。商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日。商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構。商業(yè)銀行在正常范圍內的?借短貸長"的資產負債結構特點所引起的持有期缺口，是一種正常的、可控性的流動性風險。[單選題]10.法人信貸業(yè)務操作風險控制的業(yè)務環(huán)節(jié)不包括()。A)評級授信B)貸前調查C)信貸審查D)賬戶開立答案:D解析:法人信貸業(yè)務操作風險控制的業(yè)務環(huán)節(jié)包括評級授信、貸前調查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放和貸后管理，不包括賬戶開立。[單選題]11.下列各項中，最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)是（）。A)柜面業(yè)務B)法人信貸業(yè)務C)個人信貸業(yè)務D)資金交易業(yè)務答案:A解析:柜面業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。[單選題]12.關于商業(yè)銀行內部控制的主要原則，下列說法中正確的是()。A)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應當體現(xiàn)?效益優(yōu)先、內控輔之?的要求B)內部控制的監(jiān)督、評價部門必須與內部控制的建設、執(zhí)行部門密切聯(lián)系C)內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與D)內部控制須有高度的權威性，除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受內部控制的權力答案:C解析:商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應當體現(xiàn)?內控優(yōu)先?的要求。內部控制的監(jiān)督、評價部門必須獨立于內部控制的建設、執(zhí)行部門。內部控制須有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制的權力。[單選題]13.假設某家銀行的外匯敞口頭寸表示為：瑞士法郎多頭200，歐元多頭150，英鎊多頭100，美元空頭50，日元空頭220，則凈總敞口頭寸為()。A)180B)140C)80D)220答案:A解析:凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。凈總敞口頭寸=(200+150+100)-(220+50)=180。[單選題]14.下列各項中可以防止信貸風險過于集中于某一地區(qū)的限額管理類別是()。A)單一客戶授信限額B)組合限額C)集團客戶授信限額D)信用限額答案:B解析:通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險。[單選題]15.下列不屬于風險管理?三道防線?的是()。A)業(yè)務條線部門B)風險管理部門和合規(guī)部門C)內部審計D)后臺管理部門答案:D解析:風險管理的?三道防線?，指的是在銀行內部構造出三個對風險管理承擔不同職責的團隊或管理部門，業(yè)務條線部門是一道風險防線，風險管理部門和合規(guī)部門是二道風險防線，內部審計是三道風險防線。[單選題]16.重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少()向董事會報告。A)每日B)每月C)每季度D)每年答案:C解析:重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每季度向董事會報告。[單選題]17.在商業(yè)銀行的風險管理中，關于監(jiān)事會的職責敘述有誤的是()。A)監(jiān)事會對股東大會負責B)監(jiān)事會對商業(yè)銀行的決策過程和執(zhí)行進行監(jiān)督和測評C)監(jiān)事會檢查和調研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風險管理政策和原則的行為D)監(jiān)事會負責監(jiān)督正常的經(jīng)營管理活動答案:D解析:監(jiān)事會對股東大會負責，從事商業(yè)銀行內部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。監(jiān)事會通過列席會議、調閱文件、檢查與調研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行、經(jīng)營活動，以及董事和高級管理人員的工作表現(xiàn)進行監(jiān)督和測評。監(jiān)事會跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為完善內部控制所做的相關工作，檢查和調研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風險管理政策和原則的行為。監(jiān)事會不干預正常的經(jīng)營管理活動，擴展對風險管理監(jiān)督工作的深度和廣度，更加客觀、全面地對商業(yè)銀行的風險管理能力和狀況進行監(jiān)督評價。故D選項的敘述是錯誤的。[單選題]18.商業(yè)銀行應當對信息系統(tǒng)項目的立項、開發(fā)、驗收、運行和維護實施有效管理，對于商業(yè)銀行系統(tǒng)設計/開發(fā)應持有的態(tài)度，下列說法中不正確的是()。A)不能超越本行業(yè)務的現(xiàn)實需求B)要慎重對待系統(tǒng)設計、開發(fā)的全過程C)要追求快速見效，爭取用最短的時間完成系統(tǒng)設計、開發(fā)的全過程D)不能貪大求全答案:C解析:商業(yè)銀行系統(tǒng)設計/開發(fā)不能片面追求快速見效。[單選題]19.監(jiān)管機構對商業(yè)銀行的綜合評級的結果數(shù)字越大表明級別______和監(jiān)管關注程度______。()A)越低越低B)越低越高C)越高越高D)越高越低答案:B解析:監(jiān)管機構對商業(yè)銀行的綜合評級結果數(shù)字越大表明級別越低和監(jiān)管關注程度越高。[單選題]20.風險監(jiān)管最為核心的步驟是()。A)了解機構B)風險評估C)規(guī)劃監(jiān)管行動D)監(jiān)管措施答案:B解析:風險監(jiān)管框架涵蓋了六個相互銜接的、循環(huán)往復的監(jiān)管步驟：了解機構、風險評估、規(guī)劃監(jiān)管行動、準備風險為本的現(xiàn)場檢查、實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級和監(jiān)管措施。其中，風險評估是風險監(jiān)管最為核心的步驟。故本題選B。[單選題]21.下列關于市場約束和信息披露的說法，不正確的是()。A)銀行的信息披露主要由資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成B)信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一C)市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一D)市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風險答案:B解析:三大支柱是指最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。[單選題]22.（）指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。A)中等國別風險B)較高國別風險C)低國別風險D)較低國別風險答案:A解析:較低國別風險：該國家或地區(qū)現(xiàn)有的國別風險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預計一段時間內，存在一些可能影響其償債能力或導致對該國家或地區(qū)投資遭受損失的不利因素。中等國別風險：指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。較高國別風險：該國家或地區(qū)存在周期性的外匯危機和政治問題，信用風險較為嚴重，已經(jīng)實施債務重組但依然不能按時償還債務，該國家或地區(qū)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔?；虿扇∑渌胧?，也肯定要造成較大損失。低國別風險：國家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟政策（無論在經(jīng)濟繁榮期還是蕭條期）被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時償債的超強能力。[單選題]23.下列商業(yè)銀行風險中，（）應當重視和加強跨風險種類的風險管理，其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。A)戰(zhàn)略風險B)市場風險C)信用風險D)流動性風險答案:D解析:流動性風險的產生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風險管理除了應當做好流動性安排之外，還應當重視和加強跨風險種類的風險管理。從這個角度來說，流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。[單選題]24.下列關于利率互換的說法，正確的是()。A)利率互換涉及本金的交換和利息支付方式的交換B)利率互換涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換C)利率互換不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換D)利率互換不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換答案:C解析:利率互換是兩個交易對手相互交換一組資金流量，并不涉及本金的交換，僅就利息支付的方式進行交換。[單選題]25.在單一客戶限額管理中，客戶所有者權益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8，則該客戶最高債務承受額為()億元。A)2.5B)0.8C)2.0D)1.6答案:D解析:最高債務承受額=所有者權益×杠桿系數(shù)。[單選題]26.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，()是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。A)法律風險B)市場風險C)操作風險D)合規(guī)風險答案:A解析:按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口[單選題]27.（）方面的內容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。A)原始損失數(shù)據(jù)B)誘因與控制措施C)關鍵風險指標D)資本情況答案:A解析:操作風險報告的內容包括風險狀況、重大操作風險事件、損失事件、誘因與控制措施、關鍵風險指標、資本情況六個部分。[單選題]28.下列關于經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本的說法中，錯誤的是()。A)經(jīng)濟資本也稱風險資本B)經(jīng)濟資本是?算?出來的，并不是真正的銀行資本，它在數(shù)額上與非預期損失相等C)監(jiān)管資本是按監(jiān)管當局的要求計算的資本，商業(yè)銀行應滿足監(jiān)管的最低要求D)監(jiān)管資本是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本答案:D解析:經(jīng)濟資本也稱風險資本，是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。故選項D錯誤。[單選題]29.銀行的流動性風險的內生因素不包括（）。A)資產負債期限結構B)資產負債類別結構C)資產負債分布結構D)資產負債幣種結構答案:B解析:銀行流動性風險的內生因素包括：資產負債期限結構、資產負債幣種結構和資產負債分布結構。[單選題]30.下列關于商業(yè)銀行貸款損失核銷的表述，錯誤的是()。A)核銷后銀行的債權關系仍然存在，需建立貸款核銷檔案B)核銷后銀行應移交對貸款的追索權C)核銷是銀行內部賬務處理過程，核銷后不再進行會計確認和計量D)核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準備核銷答案:B解析:[單選題]31.下列關于貸款轉讓的敘述中，錯誤的是（）。A)不良貸款轉讓（打包出售）是指銀行對10戶／項以上規(guī)模的不良貸款進行組包B)通過協(xié)議轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公司的行為C)商業(yè)銀行通過批量轉讓可以實現(xiàn)不良貸款的快速處置，與單筆不良貸款處置相比，可以迅速改善商業(yè)銀行的資產結構，提高資產質量，提高經(jīng)營效益D)從回收率角度來看，不會存在處置損失答案:D解析:商業(yè)銀行通過批量轉讓可以實現(xiàn)不良貸款的快速處置，與單筆不良貸款處置相比，批量轉讓可以迅速改善商業(yè)銀行的資產結構，提高資產質量，提高經(jīng)營效益。但同時，從回收率角度來看，批量轉讓的本金回收率一般小于100%,即會存在處置損失。[單選題]32.某玩具廠欲向銀行借款以擴大生產，請附近一家幼兒園為其擔保，該幼兒園()。A)若有超過貸款額的資金可以提供擔保B)可以提供擔保C)不能提供擔保D)經(jīng)銀行同意即可提供擔保答案:C解析:具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人國家機關(除經(jīng)國務院批準)，學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分支機構和職能部門，均不得作為保證人[單選題]33.假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。則用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸為（）。A)200B)800C)1000D)1400答案:D解析:累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。因此用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸=150+400+250+120+480=1400。[單選題]34.基于（）的風險管理策略要求商業(yè)銀行的信貸業(yè)務不應集中于同一業(yè)務、同一性質甚至同一個借款人，應是全面的。A)風險對沖B)風險轉移C)風險分散D)風險補償答案:C解析:風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風險原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務應是全方位、多種類的，而不應集中于同一業(yè)務、同一性質甚至同一個借款人。商業(yè)銀行可通過信貸資產組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風險。[單選題]35.在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機的狀況下的假設是()A)商業(yè)銀行的許多負債無法展期或以其他負債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應資產B)市場對信用等級特別重視，商業(yè)銀行間及各類金融機構間的融資能力的差距會有所擴大，一些商業(yè)銀行獲益，一些受損C)商業(yè)銀行必須建立適當?shù)牧鲃有燥L險管理的內部控制系統(tǒng)，定期、獨立地檢查和評價系統(tǒng)的有效性，并在必要時確保對內部控制系統(tǒng)進行適當調整或強化D)商業(yè)銀行關于現(xiàn)金流量發(fā)布的歷史經(jīng)驗和對市場慣例的了解對決策會有所幫助，但危機時刻主觀判斷常常占有更重要的地位。答案:A解析:[單選題]36.（）是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。A)缺口分析B)外匯敞口分析C)敏感性分析D)久期分析答案:B解析:外匯敞口主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配。當在某一個時段內，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，其差額就形成了外匯敞口。外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。[單選題]37.()是綜合考慮影響國家風險的所有因素及多種因素的狀況和水平，確定各個國家的信用等級，作為制定信用額度的依據(jù)。A)債務重新安排B)倒賬C)債務購銷D)國家信用評估答案:D解析:[單選題]38.下列各項屬于風險轉移措施的是（）。A)資產出售B)銀團貸款C)針對不同客戶貸款D)針對不同客戶收取不同利率答案:A解析:風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。BC兩項均屬于風險分散措施；D項屬于風險補償措施。[單選題]39.銀行監(jiān)管是由()主導、實施的對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理行為。A)政府B)銀行C)存款人D)貸款人答案:A解析:銀行監(jiān)管是由政府主導、實施的對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款人利益。[單選題]40.某公司2008年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元。2008年期初存貨為450萬元，2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉天數(shù)為()元。A)13.0B)15.0C)19.8D)22.5答案:D解析:根據(jù)存貨天數(shù)的計算公式，分兩步計算：①存貨周轉率=銷售成本/平均存貨=8000/(450+550)×2=16.0;②存貨周轉天數(shù)=360/16=22.5(天)。[單選題]41.正向收益率曲線意味著()。A)投資期限越長，收益率越高B)投資期限越長，收益率越低C)投資期限越短，收益率越高D)收益率高低與投貸期限的長短無關答案:A解析:正向收益率曲線意味著投資期限越長，收益率越高。[單選題]42.下列有關風險文化的說法，不正確的是（）。A)薪酬機制應堅持?薪酬水平與風險成本調整后的經(jīng)營業(yè)績相適應??短期激勵和長期激勵相協(xié)調?的原則B)在規(guī)定期限內高管人員和相關員工職責內的風險損失暴露，商業(yè)銀行無權將相應期限內發(fā)放的績效薪酬全部追回C)績效考評應堅持?綜合平衡?的原則D)在考評指標上，銀監(jiān)會強調必須包括風險管理類指標答案:B解析:銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內高管人員和相關員工職責內的風險損失暴露，商業(yè)銀行有權將相應期限內發(fā)放的績效薪酬全部追回。故選項B錯誤。[單選題]43.下列關于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述中，錯誤的是（）。A)商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務時，不需要客戶出示身份證明文件B)客戶身份資料在業(yè)務關系結束后，客戶交易信息在交易結束后，均應當至少保存五年C)商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責D)通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任答案:A解析:商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務關系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。[單選題]44.在設定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權重，這里的資本分配中的資本是指（）。A)所預計的下一年度的銀行資本B)本年度的銀行資本C)所預計的未來三年的銀行資本D)過去三年間的銀行資本答案:A解析:?資本分配中?中的資本是所預計的下一年度的銀行資本。[單選題]45.在分析單一法人客戶的非財務因素時，在管理層風險方面不需要關注的是（）。A)某機械公司的管理層決策過程B)某文化公司王總經(jīng)理的年齡C)某證券公司何副總的誠信度D)某保險公司客戶主管的素質答案:B解析:管理層風險分析重點考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動機、經(jīng)營能力及道德水準，其主要內容包括：①歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗；②經(jīng)營者相對于所有者的獨立性；③品德與誠信度；④影響其決策的相關人員的情況；⑤決策過程；⑥所有者關系、內控機制是否完備及運行正常；⑦領導后備力量和中層主管人員的素質；⑧管理的政策、計劃、實施和控制等。[單選題]46.違約概率模型對歷史數(shù)據(jù)的要求高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎上積累至少()的數(shù)據(jù)。A)2年B)3年C)5年D)8年答案:C解析:違約概率模型分析屬于現(xiàn)代信用風險計量方法。與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此對歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎上積累至少五年的數(shù)據(jù)。[單選題]47.日常國別風險信息監(jiān)測應遵循的原則不包括（）。A)完整性B)及時性C)持續(xù)性D)獨立性答案:C解析:日常國別風險信息監(jiān)測應遵循完整性、獨立性和及時性原則。[單選題]48.下列關于首席風險官的說法中，錯誤的是()。A)首席風險官的聘任和解聘由董事會負責并及時向公眾披露B)負責對商業(yè)銀行的財務活動、經(jīng)營決策、風險管理和內部控制進行監(jiān)督C)負責商業(yè)銀行的全面風險管理，并可以直接向董事會及其風險管理委員會報告D)應當具有完整、可靠、獨立的信息來源，具備判斷商業(yè)銀行整體風險狀況的能力，及時提出改進方案答案:B解析:監(jiān)事會負責對商業(yè)銀行的財務活動、經(jīng)營決策、風險管理和內部控制進行監(jiān)督。[單選題]49.（）業(yè)務是最容易引起操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。A)柜臺B)個人信貸C)法人信貸D)代理答案:A解析:柜臺業(yè)務是最容易引起操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。[單選題]50.（）是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。A)主權風險B)傳染風險C)貨幣風險D)轉移風險答案:D解析:轉移風險是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。[單選題]51.我國個人信貸產品可基本劃分為()兩大類。A)個人住房按揭貸款和個人汽車消費貸款B)個人住房按揭貸款和個人助學貸款C)個人住房按揭貸款和個人零售貸款D)個人住房按揭貸款和個人信用卡透支答案:C解析:我國個人信貸產品可基本劃分為個人住房按揭貸款和個人零售貸款兩大類。[單選題]52.()承擔操作風險管理的最終責任。A)高管層及高管層風險管理委員會B)董事會及董事會風險管理委員會C)內部審計部門D)牽頭部門答案:B解析:董事會及董事會風險管理委員會承擔操作風險管理的最終責任。[單選題]53.下列關于留置的說法，不正確的是()。A)留置這一擔保形式主要應用于保管合同、運輸合同等主合同B)留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權的費用C)留置的債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人須經(jīng)法院判決后方可以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償D)留置是為了維護債權人的合法權益的一種擔保形式答案:C解析:債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置該財產，以該財產折價或以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償。[單選題]54.()是指對于無法通過資產負債表和相關業(yè)務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。A)系統(tǒng)性風險對沖B)非系統(tǒng)性風險對沖C)自我對沖D)市場對沖答案:D解析:本題考查市場對沖的概念。[單選題]55.商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是（）。A)失誤樹分析方法B)資產財務狀況分析法C)制作風險清單D)情景分析法答案:C解析:制作清單就猶如日常記賬，是最基本、最簡單的方法。商業(yè)銀行一般常用的風險識別的方法有：①制作風險清單是銀行識別風險最基本、最常用的方法；②專家調查列舉法是將面臨的風險一一列出并按照標準分類；③情景分析法是通過有關的數(shù)據(jù)圖表曲線來模擬銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于識別潛在風險；④分解分析法是將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素；⑤失誤樹分析法是一種圖解法，用來識別和分析風險損失發(fā)生前存在的各種不恰當行為，由此判斷總結哪些失誤最可能導致風險損失；⑥資產財務狀況分析法是通過分析財務資料來識別風險。[單選題]56.戰(zhàn)略管理風險是在()的基礎上，進一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實施方案中的潛在風險，準確預測這些風險可能造成的影響并提前做好準備。A)市場管理B)戰(zhàn)略管理C)風險分散D)內部防控答案:B解析:戰(zhàn)略風險管理是在戰(zhàn)略管理的基礎上，進一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實施方案中的潛在風險，準確預測這些風險可能造成的影響并提前做好準備。[單選題]57.直接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風險管理水平和研究／開發(fā)能力的是（）。A)不斷開發(fā)出針對不同風險種類的風險量化方法B)建立功能強大、動態(tài)／交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)C)采取科學的方法，識別商業(yè)銀行所面臨的各種風險D)采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風險答案:B解析:建立功能強大、動態(tài)／交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)銀行風險管理效率和質量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風險管理水平和研究／開發(fā)能力。[單選題]58.下列各項不屬于關鍵風險指標的是（）。A)交易量B)員工水平C)董事會水平D)客戶滿意度答案:C解析:關鍵風險指標的顯著波動可能意味著操作風險的總體性質發(fā)生變化，其通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產品復雜程度和自動化水平。[單選題]59.利率互換是兩個交易對手相互交換一組資金流量，()。A)涉及本金的交換和利息支付方式的交換B)涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換C)不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換D)不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換答案:C解析:[單選題]60.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括()兩方面內容。A)戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑B)戰(zhàn)略目標和戰(zhàn)略實踐C)戰(zhàn)略實踐和實現(xiàn)路徑D)戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)條件答案:A解析:商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩方面內容。戰(zhàn)略目標可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等細項，以便管理層清晰了解戰(zhàn)略的實施情況、存在的問題及修正的必要性。[單選題]61.以下哪類風險事件不應當被劃分為操作風險（）A)交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異B)部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失C)柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費D)客戶提前贖回理財產品造成銀行收入降低答案:D解析:商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。A項屬于內部流程；B項屬于系統(tǒng)缺陷；C項屬于人員因素。[單選題]62.核心雇員流失引發(fā)的風險屬于人員因素引起的操作風險，體現(xiàn)為對關鍵人員依賴的風險，下列選項中，()不是這種風險的表現(xiàn)。A)缺乏足夠的后援／替代人員B)相關信息缺乏共享和文檔記錄C)雇員成本增加D)缺乏崗位輪換機制答案:C解析:核心雇員流失造成的風險體現(xiàn)為商業(yè)銀行對關鍵人員過度依賴的風險，包括缺乏足夠的后援／替代人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制等。[單選題]63.原則上，定期壓力測試至少()一次。A)兩年B)半年C)一年D)一季度答案:C解析:原則上，定期壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經(jīng)濟金融形勢、監(jiān)管需要或銀行自身判斷適時進行。[單選題]64.某銀行當期期初關注類貸款余額為4500億元，至期末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關注類貸款因回收減少了l000億元，則關注類貸款向下遷徙率為()。A)12.5%B)11.3%C)17.1%D)15%答案:C解析:關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額/(期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100%=600/(4500-1000)=17.1%。[單選題]65.操作風險評估和控制的內部環(huán)境因素不包括()。A)公司治理結構B)合規(guī)文化C)信息系統(tǒng)建設D)外部控制體系答案:D解析:外部控制體系不是?內部環(huán)境因素?。第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.下列屬于商業(yè)銀行二級資本的有（）。A)超額貸款損失準備可計入部分B)未公開儲備C)少數(shù)股東資本可計入部分D)二級資本工具及其溢價E)重估儲備答案:ACD解析:二級資本是指在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權人之后，不帶贖回機制，不允許設定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減記或轉股條款。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計人部分、少數(shù)股東資本可計入部分。[多選題]67.根據(jù)業(yè)務活動，外匯敞口的分類包括()。A)交易性外匯敞口B)非交易性外匯敞口C)單幣種敞口頭寸D)總敞口頭寸E)累計敞口頭寸答案:AB解析:本題考查市場風險計量。根據(jù)業(yè)務活動，外匯敞口的分類包括交易性外匯敞口、非交易性外匯敞口。參見教材P98。[多選題]68.下列關于戰(zhàn)略風險細化的說法，正確的有()。A)產品成本增加屬于行業(yè)風險B)提供電子銀行服務屬于競爭對手風險C)根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險D)產品研發(fā)失敗屬于項目風險E)收益下降屬于品牌風險答案:ABCD解析:產品成本增加屬于行業(yè)風險；提供電子銀行服務屬于競爭對手風險：根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風險；產品研發(fā)失敗屬于項目風險；收益下降屬于行業(yè)風險。[多選題]69.下列屬于CAMELS的有()。A)資本充足性B)資產結構C)資產質量D)盈利性E)市場風險敏感度答案:ACDE解析:CAMELs評級是國際通用的、系統(tǒng)評價銀行機構整體財務實力和經(jīng)營管理狀況的一個方法體系。屬于CAMELS的是資本充足性、資產質量、管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度六大因素。[多選題]70.根據(jù)集團內部關聯(lián)關系的不同，企業(yè)集團可以分為（）。A)股份合作化企業(yè)集團B)縱向一體化企業(yè)集團C)橫向多元化企業(yè)集團D)有限責任企業(yè)集團E)綜合企業(yè)集團答案:BC解析:根據(jù)集團內部關聯(lián)關系的不同，企業(yè)集團可以分為縱向一體化企業(yè)集團和橫向多元化企業(yè)集團[多選題]71.市場風險指標包括（）。A)不良資產率B)預期損失率C)累積外匯敞口頭寸比例D)市值敏感性比率E)E?貸款損失準備金率答案:CD解析:市場風險指標包括累積外匯敞口頭寸比例、市值敏感性比率。A、B、E項屬于信用風險監(jiān)測指標。故本題選CD。[多選題]72.合格抵(質)押品的認定要求主要有(.)。A)須經(jīng)國家有關部門批準或者辦理登記的，應按規(guī)定辦理相應手續(xù)B)權屬清晰，且抵(質)押品設定具有相應的法律文件C)在債務人違約或無力償還債務時，銀行能夠及時對抵(質)押品進行清算或處置D)存在有效處置抵(質)押品的流動性強的市場，并且可以得到合理的抵(質)押品的市場價格E)抵(質)押品是《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》規(guī)定可以接受的財產或權利答案:ABCDE解析:押品的認定要求有：(1)抵(質)押品應是《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》規(guī)定可以接受的財產或權利。(2)權屬清晰，且抵(質)押品設定具有相應的法律文件。(3)滿足抵(質)押品可執(zhí)行的必要條件;須經(jīng)國家有關主管部門批準或者辦理登記的，應按規(guī)定辦理相應手續(xù)。(4)存在有效處置抵(質)押品的流動性強的市場，并且可以得到合理的抵(質)押品的市場價格。(5)在債務人違約、無力償還、破產或發(fā)生其他借款合同約定的信用事件時，銀行能夠及時地對債務人的抵(質)押品進行清算或處置。[多選題]73.下列關于遠期和期貨的說法，正確的有(.)。A)遠期合約允許投資者在不確定的未來時間購買或出售某項資產B)期貨合約允許投資者按不確定的價格購買或出售某項資產C)遠期合約是非標準化的，期貨合約是標準化的D)遠期合約一般通過金融機構或經(jīng)紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風險，而期貨合約一般在交易所交易，由交易所承擔違約風險E)遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉答案:CDE解析:遠期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期貨合約的價格也是事先約定的。[多選題]74.商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，以下行為易造成操作風險的有（）。A)未經(jīng)授權辦理大額存取款業(yè)務B)未審核客戶有效身份證件辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務C)未能識別而收入本外幣假鈔或變造鈔D)無支付憑證或使用商業(yè)銀行內部憑證辦理開戶單位資金支付業(yè)務E)離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙沒有妥善保管答案:ABCDE解析:考察操作風險中柜臺業(yè)務現(xiàn)金存取款環(huán)節(jié)違規(guī)的事項。[多選題]75.抵押合同應詳細記載的內容包括()。A)抵押品的名稱和數(shù)量B)抵押權的實現(xiàn)C)抵押物的所有權屬性D)抵押擔保的范圍E)被擔保的主債權種類、數(shù)額答案:ACDE解析:抵押合同應詳細記載以下事項：被擔保的主債權種類、數(shù)額；債務的期限；抵押品的名稱、數(shù)量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬；抵押擔保的范圍；當事人認為需要約定的其他事項等。[多選題]76.風險事件：2014年4月3日，經(jīng)中國銀監(jiān)會核準，中國工商銀行(下稱?工行?)正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統(tǒng)重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經(jīng)驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的?百年老店?。相關背景：股改上市以來，面對國際金融危機和國內經(jīng)濟轉型的挑戰(zhàn)，工行積極探索，在各項業(yè)務保持持續(xù)發(fā)展的同時，控制住了風險。一是管好了戰(zhàn)略風險。通過實施國際化戰(zhàn)略、?大零售、大資管、信息化銀行?戰(zhàn)略，實現(xiàn)了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩(wěn)健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規(guī)、嚴謹、穩(wěn)健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統(tǒng)一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監(jiān)控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數(shù)據(jù)和系統(tǒng)手段，實現(xiàn)了對風險的科學化、精細化管理。經(jīng)濟進入新常態(tài)后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰(zhàn)。工行充分發(fā)揮自身的信息科技優(yōu)勢和信貸管理經(jīng)驗，于2014年成立了業(yè)內首個專業(yè)化信用風險監(jiān)控機構--信用風險監(jiān)控中心。該中心集信用風險的分析、監(jiān)測、預警、管控于一體，以大數(shù)據(jù)分析技術為手段，確立了分析建模、實時監(jiān)測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優(yōu)化及考核評價的信用風險監(jiān)控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監(jiān)測預警及跟蹤管控，并實現(xiàn)了監(jiān)控工作的系統(tǒng)化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經(jīng)營管理水平的提升。在風險監(jiān)測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數(shù)據(jù)信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規(guī)律，研發(fā)并投產了一系列信用風險監(jiān)控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監(jiān)測指標體系，有效監(jiān)測信貸與代理投資業(yè)務運行情況，及時揭示和管控業(yè)務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統(tǒng)性風險發(fā)揮了積極作用。工行在快速發(fā)展中形成了合規(guī)、嚴謹、穩(wěn)健的風險文化。風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的（）。A)哲學B)公司治理原則C)內部控制體系D)風險管理理念E)價值觀答案:ADE解析:風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。[多選題]77.下列關于期權種類的說法，正確的有()。A)按權利的內容，期權可分為買方期權和賣方期權B)按交易的標的，期權可分為現(xiàn)實期權和虛擬期權C)按執(zhí)行價格，期權可分為平價期權和價外期權D)按履約方式，期權可分為美式期權和歐式期權E)按交易對象，期權可分為看漲期權、看跌期權和看漲看跌雙向期權答案:AD解析:B項期權按照交易標的物的不同進行分類，期權可分為商品期權和金融期權；C項按執(zhí)行價格，期權可分為平價期權、價內期權和價外期權。E項中，按所選擇的權利不同，期權分為看漲期權、看跌期權和看漲看跌雙向期權。[多選題]78.銀行建立流動性應急機制主要原因是（）。A)流動性應急機制是銀行流動性管理中必不可少的部分B)流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的及時性C)流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的有效性D)流動性應急機制是滿足監(jiān)管合規(guī)的重要條件E)流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的敏感性答案:ABCD解析:銀行建立流動性應急機制主要原因是:第一，流動性應急機制是銀行流動性管理中必不可少的部分，也是滿足監(jiān)管合規(guī)的重要條件。第二，流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的及時性。第三，流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的有效性。[多選題]79.企業(yè)的生產與經(jīng)營風險主要表現(xiàn)為（）。A)行業(yè)風險B)產品風險C)生產風險D)銷售風險E)總體經(jīng)營風險答案:BCDE解析:企業(yè)的生產與經(jīng)營風險主要表現(xiàn)為：①總體經(jīng)營風險；②產品風險；③原料供應風險；④生產風險；⑤銷售風險。[多選題]80.風險管理的?三道防線?指的是(.)A)前臺業(yè)務人員B)風險管理職能部門C)內部審計D)后臺業(yè)務人員E)內部控制答案:ABC解析:風險管理的?三道防線?依次為前臺業(yè)務人員、風險管理職能部門、內部審計。[多選題]81.以下是影響商業(yè)銀行流動性風險預警的內部指標/信號有()A)某項業(yè)務風險水平增加B)盈利能力下降C)資產過于集中D)資產質量下降E)所發(fā)行的股票價格下跌答案:ABCD解析:[多選題]82.下列關于商業(yè)銀行風險的說法，正確的有（）。A)某法人客戶由于破產而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風險B)美元貶值使得銀行的資產價值下降，這反映了銀行的國別風險C)由于短期內取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風險D)央行提高法定準備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的監(jiān)管風險E)結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風險答案:DE解析:A項反映了銀行的信用風險；B項反映了銀行的市場風險；C項反映了銀行的流動性風險。[多選題]83.流動性風險是()長期積聚、惡化的綜合作用結果。A)信用風險B)匯率風險C)操作風險D)戰(zhàn)略風險E)聲譽風險答案:ACDE解析:流動性風險是信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用結果。[多選題]84.行業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)惡化的預警指標主要有（）。A)產業(yè)集中度提高B)行業(yè)整體衰退C)經(jīng)濟蕭條對行業(yè)發(fā)展產生影響D)產能明顯過剩E)市場需求出現(xiàn)明顯下降答案:BCDE解析:行業(yè)經(jīng)營風險因素：1.行業(yè)整體衰退；2.出現(xiàn)重大的技術變革，影響到行業(yè)的產品和生產技術的改變；3.經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產生影響；4.產能明顯過剩；5.市場需求出現(xiàn)明顯下降；6.行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。[多選題]85.目前，我國商業(yè)銀行流動性風險管理的通常做法是()A)在總行設立資產負債管理委員會，制定全行的流動性管理政策B)由計劃資金部門負責日常流動性管理C)成立由行長和各主要業(yè)務部門負責人參加的流動性委員會D)運用貨幣市場、公開市場等于外部市場平盤，保證在分行分散管理、配置資金E)通過對貸存比、流動性比率、中長期貸款比例等指標的考核。答案:ABCE解析:[多選題]86.商業(yè)銀行應在建立良好的公司治理的基礎上進行信息科技治理，形成()的信息科技治理組織結構。A)分工合理B)集中統(tǒng)一C)職責明確D)相互制衡E)報告關系清晰答案:ACDE解析:商業(yè)銀行應在建立良好的公司治理的基礎上進行信息科技治理，形成分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的信息科技治理組織結構。[多選題]87.關于商業(yè)銀行風險、收益與損失之間的關系，下列描述正確的有（）。A)損失是一個事后概念，是指已經(jīng)真實發(fā)生的賬面損失B)承擔高風險一定會帶來高收益C)某項業(yè)務的預期損失較高反映了該業(yè)務的不確定性或風險較高D)通常情況下，當期收益較高的業(yè)務所承擔的風險也相對較高E)風險是一個事前概念，是指在一定條件下可能遭受的損失答案:ADE解析:B項，因管理不善承擔的高風險不一定能夠帶來高收益；C項，預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值（有時也采用中間值），預期損失不等同于不確定性風險。[多選題]88.根據(jù)大多數(shù)國家的標準，現(xiàn)金流量表分為()。A)經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表B)銷售活動的現(xiàn)金流量表C)投資活動的現(xiàn)金流量表D)資金活動的現(xiàn)金流量表E)融資活動的現(xiàn)金流量表答案:ACE解析:根據(jù)大多數(shù)國家的標準，現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表、投資活動的現(xiàn)金流量表、融資活動的現(xiàn)金流量表。故本題選ACE。[多選題]89.商業(yè)銀行附屬資本包括()。A)核心資本B)一般準備C)盈余公積D)未分配利潤E)長期次級債務答案:BE解析:未分配利潤是核心資本。[多選題]90