初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理(習(xí)題卷2)

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理(習(xí)題卷2)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理第1部分：單項選擇題，共65題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行風(fēng)險識別最基本、最常用的方法是()。A)制作風(fēng)險清單B)情景分析法C)專家預(yù)測法D)錄制清單法答案:A解析:制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別與分析風(fēng)險最基本、最常用的方法。故本題選A。[單選題]2.缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析。A)匯率B)利率C)商品價格D)股票價格答案:B解析:缺口分析是對利率變動進(jìn)行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值影響的一種方法，久期分析也是對利率變動進(jìn)行敏感性分析的方法之一。[單選題]3.下列不屬于銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)測評價原則的是()。A)準(zhǔn)確性原則B)法人并表原則C)有效性原則D)可比性原則答案:C解析:銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價原則是準(zhǔn)確性原則、可比性原則、及時性原則、持續(xù)性原則、法人并表原則、保密性原則。[單選題]4.內(nèi)部控制是對風(fēng)險進(jìn)行()的動態(tài)過程和機制。A)事前控制、事中防范、事后監(jiān)督和糾正B)事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正C)事前監(jiān)督和糾正、事中控制、事后防范D)事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制答案:B解析:內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。[單選題]5.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險分為八大類，其中不包括()。A)信用風(fēng)險B)市場風(fēng)險C)政治風(fēng)險D)國別風(fēng)險答案:C解析:按誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八類。[單選題]6.隨機變量Y的概率分布表如下：Y14P60@%隨機變量Y的方差為()。A)2.76B)2.16C)4.06D)4.68答案:B解析:Y的均值為1×60%+4×40%=2.2，離差分別為1.44和3.24，因此方差為60%×1.44+40%×3.24=2.16。[單選題]7.在針對單個客戶進(jìn)行限額管理時，關(guān)鍵需要計算客戶的()。A)最高債務(wù)承受能力B)最低債務(wù)承受能力C)平均債務(wù)承受能力D)以上均不對答案:A解析:本題考查限額管理。商業(yè)銀行對客戶進(jìn)行信用評級后，首要工作就是判斷該客戶的債務(wù)承受能力，即確定客戶的最高債務(wù)承受額。參見教材P80。[單選題]8.下列關(guān)于風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系，說法不正確的是()。A)承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力B)風(fēng)險管理不能從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，即從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風(fēng)險與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變等C)風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合D)健全的風(fēng)險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值答案:B解析:商業(yè)銀行從本質(zhì)上來說就是經(jīng)營風(fēng)險的金融機構(gòu)，以經(jīng)營風(fēng)險為其盈利的根本手段。風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個方面：①承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。②風(fēng)險管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，即從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風(fēng)險與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變;從以定性分析為主的傳統(tǒng)模式，向以定量分析為主的風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)變;從側(cè)重于對不同風(fēng)險分散管理的模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險管理的模式轉(zhuǎn)變。③風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。④健全的風(fēng)險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值。⑤風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。故本題選B。[單選題]9.下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，說法錯誤的是()。A)?借短貸長?是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況B)商業(yè)銀行必須隨時準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日C)商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)D)商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的?借短貸長?的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動性風(fēng)險答案:D解析:商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即?借短貸長?，是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況。商業(yè)銀行必須隨時準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日。商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的?借短貸長"的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有期缺口，是一種正常的、可控性的流動性風(fēng)險。[單選題]10.法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)不包括()。A)評級授信B)貸前調(diào)查C)信貸審查D)賬戶開立答案:D解析:法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)包括評級授信、貸前調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放和貸后管理，不包括賬戶開立。[單選題]11.下列各項中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）。A)柜面業(yè)務(wù)B)法人信貸業(yè)務(wù)C)個人信貸業(yè)務(wù)D)資金交易業(yè)務(wù)答案:A解析:柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。[單選題]12.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則，下列說法中正確的是()。A)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)?效益優(yōu)先、內(nèi)控輔之?的要求B)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門必須與內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門密切聯(lián)系C)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與D)內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力答案:C解析:商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)?內(nèi)控優(yōu)先?的要求。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門必須獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門。內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力。[單選題]13.假設(shè)某家銀行的外匯敞口頭寸表示為：瑞士法郎多頭200，歐元多頭150，英鎊多頭100，美元空頭50，日元空頭220，則凈總敞口頭寸為()。A)180B)140C)80D)220答案:A解析:凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。凈總敞口頭寸=(200+150+100)-(220+50)=180。[單選題]14.下列各項中可以防止信貸風(fēng)險過于集中于某一地區(qū)的限額管理類別是()。A)單一客戶授信限額B)組合限額C)集團客戶授信限額D)信用限額答案:B解析:通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風(fēng)險。[單選題]15.下列不屬于風(fēng)險管理?三道防線?的是()。A)業(yè)務(wù)條線部門B)風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門C)內(nèi)部審計D)后臺管理部門答案:D解析:風(fēng)險管理的?三道防線?，指的是在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個對風(fēng)險管理承擔(dān)不同職責(zé)的團隊或管理部門，業(yè)務(wù)條線部門是一道風(fēng)險防線，風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門是二道風(fēng)險防線，內(nèi)部審計是三道風(fēng)險防線。[單選題]16.重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少()向董事會報告。A)每日B)每月C)每季度D)每年答案:C解析:重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會報告。[單選題]17.在商業(yè)銀行的風(fēng)險管理中，關(guān)于監(jiān)事會的職責(zé)敘述有誤的是()。A)監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)B)監(jiān)事會對商業(yè)銀行的決策過程和執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督和測評C)監(jiān)事會檢查和調(diào)研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風(fēng)險管理政策和原則的行為D)監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督正常的經(jīng)營管理活動答案:D解析:監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行、經(jīng)營活動，以及董事和高級管理人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督和測評。監(jiān)事會跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，檢查和調(diào)研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風(fēng)險管理政策和原則的行為。監(jiān)事會不干預(yù)正常的經(jīng)營管理活動，擴展對風(fēng)險管理監(jiān)督工作的深度和廣度，更加客觀、全面地對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力和狀況進(jìn)行監(jiān)督評價。故D選項的敘述是錯誤的。[單選題]18.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)項目的立項、開發(fā)、驗收、運行和維護實施有效管理，對于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度，下列說法中不正確的是()。A)不能超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實需求B)要慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)的全過程C)要追求快速見效，爭取用最短的時間完成系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)的全過程D)不能貪大求全答案:C解析:商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)不能片面追求快速見效。[單選題]19.監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行的綜合評級的結(jié)果數(shù)字越大表明級別______和監(jiān)管關(guān)注程度______。()A)越低越低B)越低越高C)越高越高D)越高越低答案:B解析:監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行的綜合評級結(jié)果數(shù)字越大表明級別越低和監(jiān)管關(guān)注程度越高。[單選題]20.風(fēng)險監(jiān)管最為核心的步驟是()。A)了解機構(gòu)B)風(fēng)險評估C)規(guī)劃監(jiān)管行動D)監(jiān)管措施答案:B解析:風(fēng)險監(jiān)管框架涵蓋了六個相互銜接的、循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管步驟：了解機構(gòu)、風(fēng)險評估、規(guī)劃監(jiān)管行動、準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查、實施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級和監(jiān)管措施。其中，風(fēng)險評估是風(fēng)險監(jiān)管最為核心的步驟。故本題選B。[單選題]21.下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是()。A)銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險管理情況所構(gòu)成B)信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一C)市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一D)市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險答案:B解析:三大支柱是指最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。[單選題]22.（）指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。A)中等國別風(fēng)險B)較高國別風(fēng)險C)低國別風(fēng)險D)較低國別風(fēng)險答案:A解析:較低國別風(fēng)險：該國家或地區(qū)現(xiàn)有的國別風(fēng)險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預(yù)計一段時間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦υ搰一虻貐^(qū)投資遭受損失的不利因素。中等國別風(fēng)險：指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。較高國別風(fēng)險：該國家或地區(qū)存在周期性的外匯危機和政治問題，信用風(fēng)險較為嚴(yán)重，已經(jīng)實施債務(wù)重組但依然不能按時償還債務(wù)，該國家或地區(qū)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)?；虿扇∑渌胧部隙ㄒ斐奢^大損失。低國別風(fēng)險：國家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟政策（無論在經(jīng)濟繁榮期還是蕭條期）被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時償債的超強能力。[單選題]23.下列商業(yè)銀行風(fēng)險中，（）應(yīng)當(dāng)重視和加強跨風(fēng)險種類的風(fēng)險管理，其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。A)戰(zhàn)略風(fēng)險B)市場風(fēng)險C)信用風(fēng)險D)流動性風(fēng)險答案:D解析:流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風(fēng)險管理除了應(yīng)當(dāng)做好流動性安排之外，還應(yīng)當(dāng)重視和加強跨風(fēng)險種類的風(fēng)險管理。從這個角度來說，流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。[單選題]24.下列關(guān)于利率互換的說法，正確的是()。A)利率互換涉及本金的交換和利息支付方式的交換B)利率互換涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換C)利率互換不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換D)利率互換不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換答案:C解析:利率互換是兩個交易對手相互交換一組資金流量，并不涉及本金的交換，僅就利息支付的方式進(jìn)行交換。[單選題]25.在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8，則該客戶最高債務(wù)承受額為()億元。A)2.5B)0.8C)2.0D)1.6答案:D解析:最高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益×杠桿系數(shù)。[單選題]26.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，()是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。A)法律風(fēng)險B)市場風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)合規(guī)風(fēng)險答案:A解析:按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口[單選題]27.（）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風(fēng)險報告中反映。A)原始損失數(shù)據(jù)B)誘因與控制措施C)關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)D)資本情況答案:A解析:操作風(fēng)險報告的內(nèi)容包括風(fēng)險狀況、重大操作風(fēng)險事件、損失事件、誘因與控制措施、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、資本情況六個部分。[單選題]28.下列關(guān)于經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本的說法中，錯誤的是()。A)經(jīng)濟資本也稱風(fēng)險資本B)經(jīng)濟資本是?算?出來的，并不是真正的銀行資本，它在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等C)監(jiān)管資本是按監(jiān)管當(dāng)局的要求計算的資本，商業(yè)銀行應(yīng)滿足監(jiān)管的最低要求D)監(jiān)管資本是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失額相等的資本答案:D解析:經(jīng)濟資本也稱風(fēng)險資本，是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失額相等的資本。故選項D錯誤。[單選題]29.銀行的流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素不包括（）。A)資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)B)資產(chǎn)負(fù)債類別結(jié)構(gòu)C)資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)D)資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)答案:B解析:銀行流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素包括：資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)。[單選題]30.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失核銷的表述，錯誤的是()。A)核銷后銀行的債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案B)核銷后銀行應(yīng)移交對貸款的追索權(quán)C)核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進(jìn)行會計確認(rèn)和計量D)核銷是指對無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進(jìn)行減值準(zhǔn)備核銷答案:B解析:[單選題]31.下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的敘述中，錯誤的是（）。A)不良貸款轉(zhuǎn)讓（打包出售）是指銀行對10戶／項以上規(guī)模的不良貸款進(jìn)行組包B)通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為C)商業(yè)銀行通過批量轉(zhuǎn)讓可以實現(xiàn)不良貸款的快速處置，與單筆不良貸款處置相比，可以迅速改善商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營效益D)從回收率角度來看，不會存在處置損失答案:D解析:商業(yè)銀行通過批量轉(zhuǎn)讓可以實現(xiàn)不良貸款的快速處置，與單筆不良貸款處置相比，批量轉(zhuǎn)讓可以迅速改善商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營效益。但同時，從回收率角度來看，批量轉(zhuǎn)讓的本金回收率一般小于100%,即會存在處置損失。[單選題]32.某玩具廠欲向銀行借款以擴大生產(chǎn)，請附近一家幼兒園為其擔(dān)保，該幼兒園()。A)若有超過貸款額的資金可以提供擔(dān)保B)可以提供擔(dān)保C)不能提供擔(dān)保D)經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保答案:C解析:具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人國家機關(guān)(除經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn))，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分支機構(gòu)和職能部門，均不得作為保證人[單選題]33.假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。則用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸為（）。A)200B)800C)1000D)1400答案:D解析:累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。因此用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸=150+400+250+120+480=1400。[單選題]34.基于（）的風(fēng)險管理策略要求商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人，應(yīng)是全面的。A)風(fēng)險對沖B)風(fēng)險轉(zhuǎn)移C)風(fēng)險分散D)風(fēng)險補償答案:C解析:風(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全方位、多種類的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險。[單選題]35.在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機的狀況下的假設(shè)是()A)商業(yè)銀行的許多負(fù)債無法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應(yīng)資產(chǎn)B)市場對信用等級特別重視，商業(yè)銀行間及各類金融機構(gòu)間的融資能力的差距會有所擴大，一些商業(yè)銀行獲益，一些受損C)商業(yè)銀行必須建立適當(dāng)?shù)牧鲃有燥L(fēng)險管理的內(nèi)部控制系統(tǒng)，定期、獨立地檢查和評價系統(tǒng)的有效性，并在必要時確保對內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整或強化D)商業(yè)銀行關(guān)于現(xiàn)金流量發(fā)布的歷史經(jīng)驗和對市場慣例的了解對決策會有所幫助，但危機時刻主觀判斷常常占有更重要的地位。答案:A解析:[單選題]36.（）是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。A)缺口分析B)外匯敞口分析C)敏感性分析D)久期分析答案:B解析:外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金額和期限錯配。當(dāng)在某一個時段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，其差額就形成了外匯敞口。外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。[單選題]37.()是綜合考慮影響國家風(fēng)險的所有因素及多種因素的狀況和水平，確定各個國家的信用等級，作為制定信用額度的依據(jù)。A)債務(wù)重新安排B)倒賬C)債務(wù)購銷D)國家信用評估答案:D解析:[單選題]38.下列各項屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移措施的是（）。A)資產(chǎn)出售B)銀團貸款C)針對不同客戶貸款D)針對不同客戶收取不同利率答案:A解析:風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。BC兩項均屬于風(fēng)險分散措施；D項屬于風(fēng)險補償措施。[單選題]39.銀行監(jiān)管是由()主導(dǎo)、實施的對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理行為。A)政府B)銀行C)存款人D)貸款人答案:A解析:銀行監(jiān)管是由政府主導(dǎo)、實施的對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款人利益。[單選題]40.某公司2008年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元。2008年期初存貨為450萬元，2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()元。A)13.0B)15.0C)19.8D)22.5答案:D解析:根據(jù)存貨天數(shù)的計算公式，分兩步計算：①存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本/平均存貨=8000/(450+550)×2=16.0;②存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/16=22.5(天)。[單選題]41.正向收益率曲線意味著()。A)投資期限越長，收益率越高B)投資期限越長，收益率越低C)投資期限越短，收益率越高D)收益率高低與投貸期限的長短無關(guān)答案:A解析:正向收益率曲線意味著投資期限越長，收益率越高。[單選題]42.下列有關(guān)風(fēng)險文化的說法，不正確的是（）。A)薪酬機制應(yīng)堅持?薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)??短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)?的原則B)在規(guī)定期限內(nèi)高管人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險損失暴露，商業(yè)銀行無權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)發(fā)放的績效薪酬全部追回C)績效考評應(yīng)堅持?綜合平衡?的原則D)在考評指標(biāo)上，銀監(jiān)會強調(diào)必須包括風(fēng)險管理類指標(biāo)答案:B解析:銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)高管人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險損失暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)發(fā)放的績效薪酬全部追回。故選項B錯誤。[單選題]43.下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述中，錯誤的是（）。A)商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時，不需要客戶出示身份證明文件B)客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年C)商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負(fù)責(zé)D)通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任答案:A解析:商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記。[單選題]44.在設(shè)定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權(quán)重，這里的資本分配中的資本是指（）。A)所預(yù)計的下一年度的銀行資本B)本年度的銀行資本C)所預(yù)計的未來三年的銀行資本D)過去三年間的銀行資本答案:A解析:?資本分配中?中的資本是所預(yù)計的下一年度的銀行資本。[單選題]45.在分析單一法人客戶的非財務(wù)因素時，在管理層風(fēng)險方面不需要關(guān)注的是（）。A)某機械公司的管理層決策過程B)某文化公司王總經(jīng)理的年齡C)某證券公司何副總的誠信度D)某保險公司客戶主管的素質(zhì)答案:B解析:管理層風(fēng)險分析重點考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動機、經(jīng)營能力及道德水準(zhǔn)，其主要內(nèi)容包括：①歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗；②經(jīng)營者相對于所有者的獨立性；③品德與誠信度；④影響其決策的相關(guān)人員的情況；⑤決策過程；⑥所有者關(guān)系、內(nèi)控機制是否完備及運行正常；⑦領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)；⑧管理的政策、計劃、實施和控制等。[單選題]46.違約概率模型對歷史數(shù)據(jù)的要求高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少()的數(shù)據(jù)。A)2年B)3年C)5年D)8年答案:C解析:違約概率模型分析屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險計量方法。與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此對歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)。[單選題]47.日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循的原則不包括（）。A)完整性B)及時性C)持續(xù)性D)獨立性答案:C解析:日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨立性和及時性原則。[單選題]48.下列關(guān)于首席風(fēng)險官的說法中，錯誤的是()。A)首席風(fēng)險官的聘任和解聘由董事會負(fù)責(zé)并及時向公眾披露B)負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督C)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理，并可以直接向董事會及其風(fēng)險管理委員會報告D)應(yīng)當(dāng)具有完整、可靠、獨立的信息來源，具備判斷商業(yè)銀行整體風(fēng)險狀況的能力，及時提出改進(jìn)方案答案:B解析:監(jiān)事會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。[單選題]49.（）業(yè)務(wù)是最容易引起操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A)柜臺B)個人信貸C)法人信貸D)代理答案:A解析:柜臺業(yè)務(wù)是最容易引起操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。[單選題]50.（）是國別風(fēng)險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險。A)主權(quán)風(fēng)險B)傳染風(fēng)險C)貨幣風(fēng)險D)轉(zhuǎn)移風(fēng)險答案:D解析:轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險。[單選題]51.我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為()兩大類。A)個人住房按揭貸款和個人汽車消費貸款B)個人住房按揭貸款和個人助學(xué)貸款C)個人住房按揭貸款和個人零售貸款D)個人住房按揭貸款和個人信用卡透支答案:C解析:我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和個人零售貸款兩大類。[單選題]52.()承擔(dān)操作風(fēng)險管理的最終責(zé)任。A)高管層及高管層風(fēng)險管理委員會B)董事會及董事會風(fēng)險管理委員會C)內(nèi)部審計部門D)牽頭部門答案:B解析:董事會及董事會風(fēng)險管理委員會承擔(dān)操作風(fēng)險管理的最終責(zé)任。[單選題]53.下列關(guān)于留置的說法，不正確的是()。A)留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同等主合同B)留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用C)留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償D)留置是為了維護債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式答案:C解析:債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。[單選題]54.()是指對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖的風(fēng)險，通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對沖。A)系統(tǒng)性風(fēng)險對沖B)非系統(tǒng)性風(fēng)險對沖C)自我對沖D)市場對沖答案:D解析:本題考查市場對沖的概念。[單選題]55.商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法是（）。A)失誤樹分析方法B)資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法C)制作風(fēng)險清單D)情景分析法答案:C解析:制作清單就猶如日常記賬，是最基本、最簡單的方法。商業(yè)銀行一般常用的風(fēng)險識別的方法有：①制作風(fēng)險清單是銀行識別風(fēng)險最基本、最常用的方法；②專家調(diào)查列舉法是將面臨的風(fēng)險一一列出并按照標(biāo)準(zhǔn)分類；③情景分析法是通過有關(guān)的數(shù)據(jù)圖表曲線來模擬銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于識別潛在風(fēng)險；④分解分析法是將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素；⑤失誤樹分析法是一種圖解法，用來識別和分析風(fēng)險損失發(fā)生前存在的各種不恰當(dāng)行為，由此判斷總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致風(fēng)險損失；⑥資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法是通過分析財務(wù)資料來識別風(fēng)險。[單選題]56.戰(zhàn)略管理風(fēng)險是在()的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實施方案中的潛在風(fēng)險，準(zhǔn)確預(yù)測這些風(fēng)險可能造成的影響并提前做好準(zhǔn)備。A)市場管理B)戰(zhàn)略管理C)風(fēng)險分散D)內(nèi)部防控答案:B解析:戰(zhàn)略風(fēng)險管理是在戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實施方案中的潛在風(fēng)險，準(zhǔn)確預(yù)測這些風(fēng)險可能造成的影響并提前做好準(zhǔn)備。[單選題]57.直接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平和研究／開發(fā)能力的是（）。A)不斷開發(fā)出針對不同風(fēng)險種類的風(fēng)險量化方法B)建立功能強大、動態(tài)／交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)C)采取科學(xué)的方法，識別商業(yè)銀行所面臨的各種風(fēng)險D)采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險答案:B解析:建立功能強大、動態(tài)／交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)銀行風(fēng)險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平和研究／開發(fā)能力。[單選題]58.下列各項不屬于關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的是（）。A)交易量B)員工水平C)董事會水平D)客戶滿意度答案:C解析:關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的顯著波動可能意味著操作風(fēng)險的總體性質(zhì)發(fā)生變化，其通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動化水平。[單選題]59.利率互換是兩個交易對手相互交換一組資金流量，()。A)涉及本金的交換和利息支付方式的交換B)涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換C)不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換D)不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換答案:C解析:[單選題]60.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括()兩方面內(nèi)容。A)戰(zhàn)略目標(biāo)和實現(xiàn)路徑B)戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略實踐C)戰(zhàn)略實踐和實現(xiàn)路徑D)戰(zhàn)略目標(biāo)和實現(xiàn)條件答案:A解析:商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項，以便管理層清晰了解戰(zhàn)略的實施情況、存在的問題及修正的必要性。[單選題]61.以下哪類風(fēng)險事件不應(yīng)當(dāng)被劃分為操作風(fēng)險（）A)交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異B)部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失C)柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費D)客戶提前贖回理財產(chǎn)品造成銀行收入降低答案:D解析:商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。A項屬于內(nèi)部流程；B項屬于系統(tǒng)缺陷；C項屬于人員因素。[單選題]62.核心雇員流失引發(fā)的風(fēng)險屬于人員因素引起的操作風(fēng)險，體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險，下列選項中，()不是這種風(fēng)險的表現(xiàn)。A)缺乏足夠的后援／替代人員B)相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄C)雇員成本增加D)缺乏崗位輪換機制答案:C解析:核心雇員流失造成的風(fēng)險體現(xiàn)為商業(yè)銀行對關(guān)鍵人員過度依賴的風(fēng)險，包括缺乏足夠的后援／替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制等。[單選題]63.原則上，定期壓力測試至少()一次。A)兩年B)半年C)一年D)一季度答案:C解析:原則上，定期壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經(jīng)濟金融形勢、監(jiān)管需要或銀行自身判斷適時進(jìn)行。[單選題]64.某銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為4500億元，至期末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了l000億元，則關(guān)注類貸款向下遷徙率為()。A)12.5%B)11.3%C)17.1%D)15%答案:C解析:關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%=600/(4500-1000)=17.1%。[單選題]65.操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括()。A)公司治理結(jié)構(gòu)B)合規(guī)文化C)信息系統(tǒng)建設(shè)D)外部控制體系答案:D解析:外部控制體系不是?內(nèi)部環(huán)境因素?。第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.下列屬于商業(yè)銀行二級資本的有（）。A)超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分B)未公開儲備C)少數(shù)股東資本可計入部分D)二級資本工具及其溢價E)重估儲備答案:ACD解析:二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權(quán)人之后，不帶贖回機制，不允許設(shè)定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減記或轉(zhuǎn)股條款。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計人部分、少數(shù)股東資本可計入部分。[多選題]67.根據(jù)業(yè)務(wù)活動，外匯敞口的分類包括()。A)交易性外匯敞口B)非交易性外匯敞口C)單幣種敞口頭寸D)總敞口頭寸E)累計敞口頭寸答案:AB解析:本題考查市場風(fēng)險計量。根據(jù)業(yè)務(wù)活動，外匯敞口的分類包括交易性外匯敞口、非交易性外匯敞口。參見教材P98。[多選題]68.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險細(xì)化的說法，正確的有()。A)產(chǎn)品成本增加屬于行業(yè)風(fēng)險B)提供電子銀行服務(wù)屬于競爭對手風(fēng)險C)根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風(fēng)險D)產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項目風(fēng)險E)收益下降屬于品牌風(fēng)險答案:ABCD解析:產(chǎn)品成本增加屬于行業(yè)風(fēng)險；提供電子銀行服務(wù)屬于競爭對手風(fēng)險：根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風(fēng)險；產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項目風(fēng)險；收益下降屬于行業(yè)風(fēng)險。[多選題]69.下列屬于CAMELS的有()。A)資本充足性B)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)C)資產(chǎn)質(zhì)量D)盈利性E)市場風(fēng)險敏感度答案:ACDE解析:CAMELs評級是國際通用的、系統(tǒng)評價銀行機構(gòu)整體財務(wù)實力和經(jīng)營管理狀況的一個方法體系。屬于CAMELS的是資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利性、流動性、市場風(fēng)險敏感度六大因素。[多選題]70.根據(jù)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團可以分為（）。A)股份合作化企業(yè)集團B)縱向一體化企業(yè)集團C)橫向多元化企業(yè)集團D)有限責(zé)任企業(yè)集團E)綜合企業(yè)集團答案:BC解析:根據(jù)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團可以分為縱向一體化企業(yè)集團和橫向多元化企業(yè)集團[多選題]71.市場風(fēng)險指標(biāo)包括（）。A)不良資產(chǎn)率B)預(yù)期損失率C)累積外匯敞口頭寸比例D)市值敏感性比率E)E?貸款損失準(zhǔn)備金率答案:CD解析:市場風(fēng)險指標(biāo)包括累積外匯敞口頭寸比例、市值敏感性比率。A、B、E項屬于信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)。故本題選CD。[多選題]72.合格抵(質(zhì))押品的認(rèn)定要求主要有(.)。A)須經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)或者辦理登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)B)權(quán)屬清晰，且抵(質(zhì))押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件C)在債務(wù)人違約或無力償還債務(wù)時，銀行能夠及時對抵(質(zhì))押品進(jìn)行清算或處置D)存在有效處置抵(質(zhì))押品的流動性強的市場，并且可以得到合理的抵(質(zhì))押品的市場價格E)抵(質(zhì))押品是《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定可以接受的財產(chǎn)或權(quán)利答案:ABCDE解析:押品的認(rèn)定要求有：(1)抵(質(zhì))押品應(yīng)是《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定可以接受的財產(chǎn)或權(quán)利。(2)權(quán)屬清晰，且抵(質(zhì))押品設(shè)定具有相應(yīng)的法律文件。(3)滿足抵(質(zhì))押品可執(zhí)行的必要條件;須經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者辦理登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。(4)存在有效處置抵(質(zhì))押品的流動性強的市場，并且可以得到合理的抵(質(zhì))押品的市場價格。(5)在債務(wù)人違約、無力償還、破產(chǎn)或發(fā)生其他借款合同約定的信用事件時，銀行能夠及時地對債務(wù)人的抵(質(zhì))押品進(jìn)行清算或處置。[多選題]73.下列關(guān)于遠(yuǎn)期和期貨的說法，正確的有(.)。A)遠(yuǎn)期合約允許投資者在不確定的未來時間購買或出售某項資產(chǎn)B)期貨合約允許投資者按不確定的價格購買或出售某項資產(chǎn)C)遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的，期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的D)遠(yuǎn)期合約一般通過金融機構(gòu)或經(jīng)紀(jì)商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風(fēng)險，而期貨合約一般在交易所交易，由交易所承擔(dān)違約風(fēng)險E)遠(yuǎn)期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉答案:CDE解析:遠(yuǎn)期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期貨合約的價格也是事先約定的。[多選題]74.商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，以下行為易造成操作風(fēng)險的有（）。A)未經(jīng)授權(quán)辦理大額存取款業(yè)務(wù)B)未審核客戶有效身份證件辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)C)未能識別而收入本外幣假鈔或變造鈔D)無支付憑證或使用商業(yè)銀行內(nèi)部憑證辦理開戶單位資金支付業(yè)務(wù)E)離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙沒有妥善保管答案:ABCDE解析:考察操作風(fēng)險中柜臺業(yè)務(wù)現(xiàn)金存取款環(huán)節(jié)違規(guī)的事項。[多選題]75.抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載的內(nèi)容包括()。A)抵押品的名稱和數(shù)量B)抵押權(quán)的實現(xiàn)C)抵押物的所有權(quán)屬性D)抵押擔(dān)保的范圍E)被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額答案:ACDE解析:抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載以下事項：被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)的期限；抵押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；抵押擔(dān)保的范圍；當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項等。[多選題]76.風(fēng)險事件：2014年4月3日，經(jīng)中國銀監(jiān)會核準(zhǔn)，中國工商銀行(下稱?工行?)正式獲準(zhǔn)實施資本管理高級方法。作為全球系統(tǒng)重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學(xué)習(xí)借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗，用更高的標(biāo)準(zhǔn)要求自己，不斷提高風(fēng)險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風(fēng)險沖擊的?百年老店?。相關(guān)背景：股改上市以來，面對國際金融危機和國內(nèi)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)，工行積極探索，在各項業(yè)務(wù)保持持續(xù)發(fā)展的同時，控制住了風(fēng)險。一是管好了戰(zhàn)略風(fēng)險。通過實施國際化戰(zhàn)略、?大零售、大資管、信息化銀行?戰(zhàn)略，實現(xiàn)了風(fēng)險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩(wěn)健的風(fēng)險文化。制定了本行的風(fēng)險偏好，正確處理長、短期利益關(guān)系，形成了合規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)、穩(wěn)健的風(fēng)險文化。三是建立了完善的風(fēng)險治理構(gòu)架。從集團層面做到了各類風(fēng)險的統(tǒng)一管理，使全行資產(chǎn)組合的布局更加合理。四是建立了科學(xué)的風(fēng)險計量與監(jiān)控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數(shù)據(jù)和系統(tǒng)手段，實現(xiàn)了對風(fēng)險的科學(xué)化、精細(xì)化管理。經(jīng)濟進(jìn)入新常態(tài)后，銀行面臨資產(chǎn)質(zhì)量劣變的壓力，工行通過實施內(nèi)部評級法，抓轉(zhuǎn)型、促應(yīng)用，不斷完善風(fēng)險管理的精細(xì)化、前瞻性手段，積極應(yīng)對新的形勢與挑戰(zhàn)。工行充分發(fā)揮自身的信息科技優(yōu)勢和信貸管理經(jīng)驗，于2014年成立了業(yè)內(nèi)首個專業(yè)化信用風(fēng)險監(jiān)控機構(gòu)--信用風(fēng)險監(jiān)控中心。該中心集信用風(fēng)險的分析、監(jiān)測、預(yù)警、管控于一體，以大數(shù)據(jù)分析技術(shù)為手段，確立了分析建模、實時監(jiān)測、風(fēng)險預(yù)警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優(yōu)化及考核評價的信用風(fēng)險監(jiān)控工作流程，實時開展融資客戶、融資產(chǎn)品、信貸機構(gòu)及信貸人員風(fēng)險的監(jiān)測預(yù)警及跟蹤管控，并實現(xiàn)了監(jiān)控工作的系統(tǒng)化運行，有效增強了工行信用風(fēng)險管理的及時性和前瞻性，促進(jìn)了全行信貸經(jīng)營管理水平的提升。在風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內(nèi)外數(shù)據(jù)信息的基礎(chǔ)上，分析融資客戶風(fēng)險變化規(guī)律，研發(fā)并投產(chǎn)了一系列信用風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警模型，構(gòu)建了覆蓋信貸投放、資產(chǎn)質(zhì)量、日常運營及基礎(chǔ)管理等多維度的信用風(fēng)險日常監(jiān)測指標(biāo)體系，有效監(jiān)測信貸與代理投資業(yè)務(wù)運行情況，及時揭示和管控業(yè)務(wù)風(fēng)險。同時，加強對內(nèi)外部形勢的深入分析和提前預(yù)判，針對風(fēng)險隱患相對較大的重點風(fēng)險領(lǐng)域開展專項分析和治理，為有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。工行在快速發(fā)展中形成了合規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)、穩(wěn)健的風(fēng)險文化。風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的（）。A)哲學(xué)B)公司治理原則C)內(nèi)部控制體系D)風(fēng)險管理理念E)價值觀答案:ADE解析:風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。[多選題]77.下列關(guān)于期權(quán)種類的說法，正確的有()。A)按權(quán)利的內(nèi)容，期權(quán)可分為買方期權(quán)和賣方期權(quán)B)按交易的標(biāo)的，期權(quán)可分為現(xiàn)實期權(quán)和虛擬期權(quán)C)按執(zhí)行價格，期權(quán)可分為平價期權(quán)和價外期權(quán)D)按履約方式，期權(quán)可分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)E)按交易對象，期權(quán)可分為看漲期權(quán)、看跌期權(quán)和看漲看跌雙向期權(quán)答案:AD解析:B項期權(quán)按照交易標(biāo)的物的不同進(jìn)行分類，期權(quán)可分為商品期權(quán)和金融期權(quán)；C項按執(zhí)行價格，期權(quán)可分為平價期權(quán)、價內(nèi)期權(quán)和價外期權(quán)。E項中，按所選擇的權(quán)利不同，期權(quán)分為看漲期權(quán)、看跌期權(quán)和看漲看跌雙向期權(quán)。[多選題]78.銀行建立流動性應(yīng)急機制主要原因是（）。A)流動性應(yīng)急機制是銀行流動性管理中必不可少的部分B)流動性應(yīng)急機制能夠幫助銀行提高應(yīng)對危機的及時性C)流動性應(yīng)急機制能夠幫助銀行提高應(yīng)對危機的有效性D)流動性應(yīng)急機制是滿足監(jiān)管合規(guī)的重要條件E)流動性應(yīng)急機制能夠幫助銀行提高應(yīng)對危機的敏感性答案:ABCD解析:銀行建立流動性應(yīng)急機制主要原因是:第一，流動性應(yīng)急機制是銀行流動性管理中必不可少的部分，也是滿足監(jiān)管合規(guī)的重要條件。第二，流動性應(yīng)急機制能夠幫助銀行提高應(yīng)對危機的及時性。第三，流動性應(yīng)急機制能夠幫助銀行提高應(yīng)對危機的有效性。[多選題]79.企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險主要表現(xiàn)為（）。A)行業(yè)風(fēng)險B)產(chǎn)品風(fēng)險C)生產(chǎn)風(fēng)險D)銷售風(fēng)險E)總體經(jīng)營風(fēng)險答案:BCDE解析:企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險主要表現(xiàn)為：①總體經(jīng)營風(fēng)險；②產(chǎn)品風(fēng)險；③原料供應(yīng)風(fēng)險；④生產(chǎn)風(fēng)險；⑤銷售風(fēng)險。[多選題]80.風(fēng)險管理的?三道防線?指的是(.)A)前臺業(yè)務(wù)人員B)風(fēng)險管理職能部門C)內(nèi)部審計D)后臺業(yè)務(wù)人員E)內(nèi)部控制答案:ABC解析:風(fēng)險管理的?三道防線?依次為前臺業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險管理職能部門、內(nèi)部審計。[多選題]81.以下是影響商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)/信號有()A)某項業(yè)務(wù)風(fēng)險水平增加B)盈利能力下降C)資產(chǎn)過于集中D)資產(chǎn)質(zhì)量下降E)所發(fā)行的股票價格下跌答案:ABCD解析:[多選題]82.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的說法，正確的有（）。A)某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風(fēng)險B)美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映了銀行的國別風(fēng)險C)由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風(fēng)險D)央行提高法定準(zhǔn)備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的監(jiān)管風(fēng)險E)結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風(fēng)險答案:DE解析:A項反映了銀行的信用風(fēng)險；B項反映了銀行的市場風(fēng)險；C項反映了銀行的流動性風(fēng)險。[多選題]83.流動性風(fēng)險是()長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。A)信用風(fēng)險B)匯率風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)戰(zhàn)略風(fēng)險E)聲譽風(fēng)險答案:ACDE解析:流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。[多選題]84.行業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)主要有（）。A)產(chǎn)業(yè)集中度提高B)行業(yè)整體衰退C)經(jīng)濟蕭條對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響D)產(chǎn)能明顯過剩E)市場需求出現(xiàn)明顯下降答案:BCDE解析:行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素：1.行業(yè)整體衰退；2.出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；3.經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；4.產(chǎn)能明顯過剩；5.市場需求出現(xiàn)明顯下降；6.行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。[多選題]85.目前，我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的通常做法是()A)在總行設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會，制定全行的流動性管理政策B)由計劃資金部門負(fù)責(zé)日常流動性管理C)成立由行長和各主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人參加的流動性委員會D)運用貨幣市場、公開市場等于外部市場平盤，保證在分行分散管理、配置資金E)通過對貸存比、流動性比率、中長期貸款比例等指標(biāo)的考核。答案:ABCE解析:[多選題]86.商業(yè)銀行應(yīng)在建立良好的公司治理的基礎(chǔ)上進(jìn)行信息科技治理，形成()的信息科技治理組織結(jié)構(gòu)。A)分工合理B)集中統(tǒng)一C)職責(zé)明確D)相互制衡E)報告關(guān)系清晰答案:ACDE解析:商業(yè)銀行應(yīng)在建立良好的公司治理的基礎(chǔ)上進(jìn)行信息科技治理，形成分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報告關(guān)系清晰的信息科技治理組織結(jié)構(gòu)。[多選題]87.關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險、收益與損失之間的關(guān)系，下列描述正確的有（）。A)損失是一個事后概念，是指已經(jīng)真實發(fā)生的賬面損失B)承擔(dān)高風(fēng)險一定會帶來高收益C)某項業(yè)務(wù)的預(yù)期損失較高反映了該業(yè)務(wù)的不確定性或風(fēng)險較高D)通常情況下，當(dāng)期收益較高的業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險也相對較高E)風(fēng)險是一個事前概念，是指在一定條件下可能遭受的損失答案:ADE解析:B項，因管理不善承擔(dān)的高風(fēng)險不一定能夠帶來高收益；C項，預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值），預(yù)期損失不等同于不確定性風(fēng)險。[多選題]88.根據(jù)大多數(shù)國家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為()。A)經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表B)銷售活動的現(xiàn)金流量表C)投資活動的現(xiàn)金流量表D)資金活動的現(xiàn)金流量表E)融資活動的現(xiàn)金流量表答案:ACE解析:根據(jù)大多數(shù)國家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表、投資活動的現(xiàn)金流量表、融資活動的現(xiàn)金流量表。故本題選ACE。[多選題]89.商業(yè)銀行附屬資本包括()。A)核心資本B)一般準(zhǔn)備C)盈余公積D)未分配利潤E)長期次級債務(wù)答案:BE解析:未分配利潤是核心資本。[多選題]90