中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)(習(xí)題卷7)

試卷科目：中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)(習(xí)題卷7)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)?shù)?部分：單項(xiàng)選擇題，共62題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動(dòng)，屬于()。A)投資規(guī)劃業(yè)務(wù)B)理財(cái)顧問服務(wù)C)理財(cái)咨詢業(yè)務(wù)D)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。[單選題]2.增長型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)總水平的周期及其振幅（）。A)正相關(guān)B)負(fù)相關(guān)C)無關(guān)D)以上都不對(duì)答案:C解析:增長型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)總水平的周期及其振幅無關(guān)。[單選題]3.家庭衰老期的安全性需求最大，因此投資組合中（）的比重應(yīng)該最高。A)國債B)股票C)衍生產(chǎn)品D)外匯答案:A解析:養(yǎng)老護(hù)理和資產(chǎn)傳承是衰老期的核心目標(biāo)，家庭收入大幅降低，儲(chǔ)蓄逐步減少。因此，該階段建議進(jìn)一步提升資產(chǎn)安全性，將80％以上資產(chǎn)投資于儲(chǔ)蓄及固定收益類理財(cái)產(chǎn)品，同時(shí)購買長期護(hù)理類保險(xiǎn)。因此，家庭衰老期客戶的投資組合中，安全性最高的國債所占的比重應(yīng)較高。[單選題]4.下列關(guān)于客戶信息整理的說法中，正確的是()。A)客戶信息的整理通常是針對(duì)定性信息的B)客戶信息的整理一般匯總為現(xiàn)金流量表和收支儲(chǔ)蓄表C)通過現(xiàn)金流量表對(duì)客戶家庭的資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)D)通過家庭收支儲(chǔ)蓄表對(duì)客戶的收入、支出和儲(chǔ)蓄結(jié)構(gòu)、狀況進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)答案:D解析:客戶信息的整理通常是針對(duì)定量信息的，一般匯總為家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表：(1)通過資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)客戶家庭的資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)。(2)通過家庭收支儲(chǔ)蓄表對(duì)客戶的收入、支出和儲(chǔ)蓄結(jié)構(gòu)、狀況進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)。[單選題]5.從風(fēng)險(xiǎn)承受能力角度評(píng)價(jià)，以下不適合推薦給衰老期家庭的產(chǎn)品是（）。A)養(yǎng)老險(xiǎn)B)退休年金C)股票型基金D)平衡型基金答案:C解析:養(yǎng)老護(hù)理和資產(chǎn)傳承是衰老期階段的核心目標(biāo)，該階段建議進(jìn)一步提升資產(chǎn)安全性，將80％以上資產(chǎn)投資于儲(chǔ)蓄及固定收益類理財(cái)產(chǎn)品，同時(shí)購買長期護(hù)理類保險(xiǎn)。[單選題]6.補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險(xiǎn)的宗旨。堅(jiān)持這一原則對(duì)于維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益、防止被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)補(bǔ)償而得到額外利益、避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有重要意義。但也有一些保險(xiǎn)產(chǎn)品不適用于該原則，如()。A)財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)B)人身意外傷害保險(xiǎn)C)責(zé)任保險(xiǎn)D)信用保證保險(xiǎn)答案:B解析:保險(xiǎn)補(bǔ)償原則主要適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以及其他補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同，對(duì)人壽險(xiǎn)合同則一般不適用。[單選題]7.在收集客戶信息的過程中，屬于定性信息的是（）。A)資產(chǎn)與負(fù)債B)雇員福利C)投資偏好D)客戶的投資規(guī)模答案:C解析:客戶信息可以分為定量信息和定性信息?？蛻糌?cái)務(wù)方面的信息基本屬于定量信息；定性信息是指非財(cái)務(wù)信息，即客戶基本信息和個(gè)人興趣愛好、職業(yè)生涯發(fā)展和預(yù)期目標(biāo)。[單選題]8.客戶關(guān)系管理最早發(fā)展的國家是()。A)英國B)美國C)意大利D)中國答案:B解析:B客戶關(guān)系管理起源于20世紀(jì)初，最早發(fā)展的國家是美國。[單選題]9.下列關(guān)于合同訂立的表述，錯(cuò)誤的是（）。A)當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力B)當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂肅)當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式D)當(dāng)事人必須本人訂立合同，不得代理答案:D解析:當(dāng)事人依法可以委托代理人訂立合同。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。[單選題]10.我國目前政府規(guī)定的退休年紀(jì)男性為（）歲、女性（）歲。A)55；65B)60；55C)65；60D)62；68答案:B解析:我國目前政府規(guī)定的退休年紀(jì)男性為60歲、女性55歲[單選題]11.李先生購買了某保險(xiǎn)單5份。保險(xiǎn)費(fèi)分配如表所示。(單位：元)表保險(xiǎn)費(fèi)分配表從保險(xiǎn)費(fèi)分配表可以看出，該保險(xiǎn)是一種()。A)投資連結(jié)保險(xiǎn)B)變額人壽保險(xiǎn)C)分紅保險(xiǎn)D)人身意外傷害保險(xiǎn)答案:A解析:投資連結(jié)保險(xiǎn)是指包含保險(xiǎn)保障功能并至少在一個(gè)投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價(jià)值的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品。投資連結(jié)保險(xiǎn)可設(shè)置一個(gè)或多個(gè)投資賬戶，不同的投資賬戶有不同的投資組合和投資風(fēng)險(xiǎn)?？蛻艨筛鶕?jù)自身的投資偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力選擇資金在各個(gè)賬戶間的分配比例。投資連結(jié)保險(xiǎn)作為一種新型投資保險(xiǎn)產(chǎn)品，與傳統(tǒng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，有以下特點(diǎn)：①投資賬戶獨(dú)立；②保險(xiǎn)責(zé)任多樣；③繳費(fèi)靈活；④費(fèi)用收取透明。[單選題]12.（）表現(xiàn)的是負(fù)債和財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)情況。A)流動(dòng)性資產(chǎn)比率B)收入負(fù)債比率C)資產(chǎn)負(fù)債比率D)償付比率答案:C解析:資產(chǎn)負(fù)債率表現(xiàn)的是負(fù)債和財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)情況。[單選題]13.下列計(jì)算器的使用說法，錯(cuò)誤的是（）。A)直接使用CLRWORK鍵即可清除儲(chǔ)存單元中保存的所有數(shù)據(jù)B)功能鍵ICONV(2ND2)可以幫助進(jìn)行名義年利率向有效年利率的自動(dòng)轉(zhuǎn)換C)數(shù)學(xué)函數(shù)計(jì)算應(yīng)先輸入數(shù)字，再輸入該函數(shù)所代表的符號(hào)D)計(jì)算器中每年付款次數(shù)P／Y與復(fù)利次數(shù)C／Y默認(rèn)值均設(shè)定為1答案:A解析:選項(xiàng)A，清除儲(chǔ)存單元中保存的所有數(shù)據(jù)，應(yīng)先進(jìn)入MEM鍵，再使用CLRWORK鍵。[單選題]14.下列哪一項(xiàng)不屬于房地產(chǎn)的投資方式?（）A)房地產(chǎn)購買B)房地產(chǎn)抵押C)房地產(chǎn)租賃D)房地產(chǎn)信托答案:B解析:房地產(chǎn)的投資方式包括房地產(chǎn)購買、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。[單選題]15.世界上最大的外匯交易中心是()。A)東京B)紐約C)倫敦D)蘇黎世答案:C解析:倫敦是世界上最大的外匯交易中心，東京是亞洲最大的外匯交易中心，紐約是北美洲最活躍的外匯市場。[單選題]16.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)監(jiān)管要求的表述，錯(cuò)誤的是（）。A)商業(yè)銀行不得將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷售B)商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益C)商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由銀行承擔(dān)D)商業(yè)銀行不得將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售答案:C解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第25條的規(guī)定，商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對(duì)理財(cái)計(jì)劃期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對(duì)最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)利等。商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由客戶承擔(dān)。故選項(xiàng)C錯(cuò)誤。[單選題]17.三大經(jīng)典風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率指數(shù)不包括()。A)夏普比率B)貝塔系數(shù)C)特雷諾指數(shù)D)詹森指數(shù)答案:B解析:B三大經(jīng)典風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率指數(shù)：特雷諾指數(shù)、夏普比率和詹森指數(shù)。[單選題]18.客戶對(duì)保險(xiǎn)?禁止反言?的原則通常很難理解，保險(xiǎn)公司在解釋這一概念時(shí)應(yīng)注意強(qiáng)調(diào)這一原則在保險(xiǎn)實(shí)踐中主要用于約束()。A)投保人B)被保險(xiǎn)人C)保險(xiǎn)人D)受益人答案:C解析:禁止反言也稱?禁止抗辯?，是指保險(xiǎn)合同一方既然已放棄他在合同中的某種權(quán)利，將來不得再向他方主張這種權(quán)利。事實(shí)上，無論是保險(xiǎn)人還是投保人，如果棄權(quán)，將來均不得重新主張。但在保險(xiǎn)實(shí)踐中，它主要用于約束保險(xiǎn)人。[單選題]19.基于委托人的意愿，通過運(yùn)用相關(guān)工具、方法和安排，有效降低債務(wù)、稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)所有權(quán)變更等因素帶來的財(cái)富損失，以財(cái)富保值為目標(biāo)實(shí)施財(cái)產(chǎn)分配是指()。A)遺產(chǎn)規(guī)劃B)保險(xiǎn)規(guī)劃C)財(cái)富傳承規(guī)劃D)投資規(guī)劃答案:C解析:C財(cái)富傳承規(guī)劃可以歸納為：基于委托人的意愿，通過運(yùn)用相關(guān)工具、方法和安排，有效降低債務(wù)、稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)所有權(quán)變更等因素帶來的財(cái)富損失，以財(cái)富保值為目標(biāo)實(shí)施財(cái)產(chǎn)分配。[單選題]20.稅與費(fèi)的區(qū)別不包括()。A)主體不同B)特征不同C)用途不同D)客體不同答案:D解析:D與稅收規(guī)范籌集財(cái)政收入的形式不同，費(fèi)是政府有關(guān)部門為單位和居民個(gè)人提供特定服務(wù)，或被賦予某種權(quán)利而向直接受益者收取的代價(jià)。稅和費(fèi)的區(qū)別主要表現(xiàn)在：(1)主體不同。(2)特征不同。(3)用途不同。[單選題]21.下列有關(guān)貨幣時(shí)間價(jià)值的表述，錯(cuò)誤的是（）。A)收益率是決定一筆貨幣在未來增值程度的關(guān)鍵因素B)單利的計(jì)算始終以最初的本金為計(jì)算收益的基數(shù)，而復(fù)利則以本金和利息為基數(shù)計(jì)息C)時(shí)間的長短是影響貨幣時(shí)間價(jià)值的首要因素，時(shí)間越長，貨幣的時(shí)間價(jià)值越明顯D)通貨膨脹率是使貨幣購買力變化的正向因素答案:D解析:收益率是決定貨幣在未來增值程度的關(guān)鍵因素，而通貨膨脹率則是使貨幣購買力縮水的反向因素。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。[單選題]22.夫妻之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系不包括（）。A)相互扶養(yǎng)B)相互繼承C)相互撫養(yǎng)D)平等處理共有財(cái)產(chǎn)答案:C解析:夫妻關(guān)系是家庭關(guān)系的核心和基礎(chǔ)關(guān)系。夫妻雙方有相互扶養(yǎng)的義務(wù)，對(duì)夫妻共同財(cái)產(chǎn)有平等的權(quán)利，有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利。[單選題]23.投資性資產(chǎn)比率的參考值是（）。A)20％B)40％C)50％D)70％答案:C解析:投資陛資產(chǎn)比率=投資性資產(chǎn)／總資產(chǎn)，投資性資產(chǎn)比率越大說明理財(cái)積極性越高，投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在50％以上，以保證已有的財(cái)務(wù)資源能有較為適當(dāng)?shù)脑鲩L率。[單選題]24.按信托財(cái)產(chǎn)的不同，下列不屬于信托財(cái)產(chǎn)的分類?（）A)資金信托B)動(dòng)產(chǎn)信托C)不動(dòng)產(chǎn)信托D)票據(jù)信托答案:D解析:信托按照信托財(cái)產(chǎn)的不同可分為資金信托、動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托和其他財(cái)產(chǎn)信托等。[單選題]25.一般融資比率以不高于（）為標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和投資環(huán)境酌情減少。A)30%B)40%C)50%D)60%答案:C解析:一般融資比率以不高于50%為標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和投資環(huán)境酌情減少。[單選題]26.應(yīng)以()原則來制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃。A)投資優(yōu)先B)保障優(yōu)先C)投資和保障優(yōu)先D)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避答案:B解析:B應(yīng)以?保障優(yōu)先?的原則來制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，即在推薦一些具有儲(chǔ)蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種時(shí)，牢記保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資產(chǎn)增值（資產(chǎn)增值手段有多種選擇），同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)物狀況或預(yù)算開支能力。[單選題]27.教育投資規(guī)劃中（）是針對(duì)自身的職業(yè)晉升和個(gè)人發(fā)展而進(jìn)行專業(yè)和技術(shù)方面的繼續(xù)教育。A)基本教育B)高等教育C)職業(yè)教育D)素質(zhì)教育答案:C解析:職業(yè)教育是針對(duì)自身的職業(yè)晉升和個(gè)人發(fā)展而進(jìn)行專業(yè)和技術(shù)方面的繼續(xù)教育，包括MBA、專業(yè)證書的相關(guān)培訓(xùn)學(xué)習(xí)等。子女教育規(guī)劃是家庭教育理財(cái)規(guī)劃的核心，子女的教育通常由基本教育與素質(zhì)教育組成，基本教育的成本一般包括基礎(chǔ)教育與高等教育的學(xué)費(fèi)等常規(guī)費(fèi)用；素質(zhì)教育的成本則包括興趣技能培訓(xùn)班、課外輔導(dǎo)班等一些校外課堂的費(fèi)用。[單選題]28.當(dāng)投保人和被保險(xiǎn)人不是同一人時(shí)，下列關(guān)于保險(xiǎn)合同當(dāng)事人的表述，正確的是（）。A)被保險(xiǎn)人、受益人、保單持有人B)投保人、保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人C)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)公估人D)投保人、保險(xiǎn)人答案:D解析:保險(xiǎn)產(chǎn)品的直接表現(xiàn)形式是保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是投保人和保險(xiǎn)人。[單選題]29.中小企業(yè)基本財(cái)務(wù)比率分析的內(nèi)容不包括（）。A)償債能力分析B)資產(chǎn)運(yùn)營能力分析C)獲利能力分析D)融資能力分析答案:D解析:中小企業(yè)基本財(cái)務(wù)比率分析主要包括償債能力分析、資產(chǎn)運(yùn)營能力分析和獲利能力分析等三方面。[單選題]30.張女士分期購買一輛汽車，每年年末支付10000元，分5次付清，假設(shè)年利率為5％，則該項(xiàng)分期付款相當(dāng)于現(xiàn)在一次性支付()元。(答案取近似數(shù)值)A)55250B)43250C)55260D)43290答案:D解析:查普通年金現(xiàn)值系數(shù)表，當(dāng)r=5％，n=5時(shí)，年金現(xiàn)值系數(shù)為4．329，故現(xiàn)值PV=10000×4．329=43290(元)。[單選題]31.不屬于當(dāng)事人一方有權(quán)請求法院變更或撤銷合同的情形的是（）。A)因重大誤解訂立合同的B)一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害對(duì)方利益的C)使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下訂立合同的D)一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益的答案:D解析:簽訂的合同有下列情形時(shí)，當(dāng)事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷：①因重大誤解訂立的；②在訂立合同時(shí)顯失公平的；③一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下訂立的合同，受損害方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷。選項(xiàng)D屬于合同無效的情形。[單選題]32.境內(nèi)個(gè)人對(duì)外直接投資符合有關(guān)規(guī)定的，經(jīng)()核準(zhǔn)可以購匯或以自有外匯匯出。A)中國人民銀行B)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)C)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)D)外匯局答案:D解析:《個(gè)人外匯管理辦法》第十六條規(guī)定，境內(nèi)個(gè)人對(duì)外直接投資符合有關(guān)規(guī)定的，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)可以購匯或以自有外匯匯出，并應(yīng)當(dāng)辦理境外投資外匯登記。[單選題]33.下列屬于保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能是（）。A)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B)合理避稅C)節(jié)省開支D)創(chuàng)造收益答案:A解析:保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能包括：①風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，損失分?jǐn)偣δ?；②損失補(bǔ)償功能；③資金融通功能。[單選題]34.以下表格體現(xiàn)了退休規(guī)劃的（）原則。A)謹(jǐn)慎性原則B)盡早性原則C)適當(dāng)性原則D)及時(shí)性原則答案:B解析:退休規(guī)劃的原則：（一）盡早性原則（二）謹(jǐn)慎性原則（三）平衡原則則從表中可以看出，同樣是每年積累2萬元，當(dāng)投資收益率為4%時(shí)，在不考慮通貨膨脹率的情況下，20歲開始籌備的退休金比50歲開始籌備的退休金多積累出近7倍。因此，為了讓退休生活更加悠閑，不妨趁年輕時(shí)多進(jìn)行財(cái)富積累和規(guī)劃。早期的強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄對(duì)后期的退休金積累大有助益。[單選題]35.下列屬于銷售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷售活動(dòng)禁止事項(xiàng)的是（）。A)有效識(shí)別客戶身份B)向客戶介紹理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及方式等C)了解客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估情況、投資期限和流動(dòng)性要求D)散布虛假信息，擾亂市場秩序答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第54條的規(guī)定，銷售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷售活動(dòng)，不得有下列情形：①在銷售活動(dòng)中為自己或他人牟取不正當(dāng)利益，承諾進(jìn)行利益輸送，通過給予他人財(cái)物或利益，或接受他人給予的財(cái)物或利益等形式進(jìn)行商業(yè)賄賂；②詆毀其他機(jī)構(gòu)的理財(cái)產(chǎn)品或銷售人員；③散布虛假信息，擾亂市場秩序；④違規(guī)接受客戶全權(quán)委托，私自代理客戶進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)購、申購、贖回等交易；⑤違規(guī)對(duì)客戶作出盈虧承諾，或與客戶以口頭或書面形式約定利益分成或虧損分擔(dān)；⑥挪用客戶交易資金或理財(cái)產(chǎn)品；⑦擅自更改客戶交易指令；⑧其他可能有損客戶合法權(quán)益和所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的行為。[單選題]36.根據(jù)個(gè)人生命周期理論，自完成學(xué)業(yè)開始工作并領(lǐng)取第一份報(bào)酬開始進(jìn)入（）。A)探索期B)建立期C)穩(wěn)定期D)維持期答案:B解析:自完成學(xué)業(yè)開始工作并領(lǐng)取第一份報(bào)酬開始，真正意義上的個(gè)人理財(cái)生涯才開始。這個(gè)時(shí)期由于剛工作，收入基數(shù)較低，還沒有足夠的資金與經(jīng)驗(yàn)從事投資，無法獲得投資性收入，屬于建立期。[單選題]37.綜合理財(cái)規(guī)劃可能涉及客戶家庭幾代人的財(cái)務(wù)安排，體現(xiàn)了其()。A)全面性B)長期性C)綜合性D)專業(yè)性答案:B解析:B綜合理財(cái)規(guī)劃的長期性是指綜合理財(cái)規(guī)劃不僅要面對(duì)客戶當(dāng)前需要解決的家庭財(cái)務(wù)問題，如換房計(jì)劃、債務(wù)重組或旅游等，而且要將客戶的一生理財(cái)需求作為目標(biāo)，提供系統(tǒng)連續(xù)的計(jì)劃方案，甚至涉及客戶家庭幾代人的財(cái)務(wù)安排（如子女教育、遺產(chǎn)分配等）。[單選題]38.根據(jù)?二八定律?，下列說法正確的是（）。A)80％資源用于生產(chǎn)20％的產(chǎn)品B)盈利的80％來自于20％的老客戶C)盈利來自于80％的新客戶和20％的老客戶D)盈利的80％來自于20％的客戶服務(wù)答案:D解析:根據(jù)?二八定律?，占比僅為20％左右的高端客戶，其對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80％左右。?[單選題]39.有經(jīng)驗(yàn)的理財(cái)師在理財(cái)規(guī)劃書上，通常都會(huì)用（）稱謂客戶，讓客戶感到很親切。A)第一人稱?我們?B)第二人稱?你?C)第二人稱?您?D)客戶姓名答案:C解析:有經(jīng)驗(yàn)的理財(cái)師在理財(cái)規(guī)劃書上，通常都會(huì)用第二人稱?您?稱謂客戶，讓客戶感到很親切。[單選題]40.以下納稅額計(jì)算方式錯(cuò)誤的是（）A)一般納稅人應(yīng)納稅額=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額B)銷項(xiàng)稅額=應(yīng)稅銷售額X適用稅率C)小規(guī)模納稅人應(yīng)納稅額=計(jì)稅銷售額X征稅率D)組成計(jì)稅價(jià)格=成本X（1+銷售利潤率）答案:D解析:組成計(jì)稅價(jià)格=成本X（1+成本利潤率）[單選題]41.萬能壽險(xiǎn)是在傳統(tǒng)壽險(xiǎn)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，具有許多傳統(tǒng)壽險(xiǎn)不具備的特征。下列選項(xiàng)不屬于萬能壽險(xiǎn)的特征的是()。A)保費(fèi)支付靈活B)保單面額可適時(shí)調(diào)整C)運(yùn)作機(jī)制完全透明D)在保單存續(xù)期間，投保人不可以從萬能賬戶中領(lǐng)取部分賬戶價(jià)值，供自己支配使用答案:D解析:萬能壽險(xiǎn)是一種產(chǎn)品運(yùn)作機(jī)制完全透明、可靈活交納保費(fèi)、可隨時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險(xiǎn)產(chǎn)品，具有如下特點(diǎn)：①在投保人交納首期保險(xiǎn)費(fèi)后，可以自由決定保費(fèi)的支付金額和支付時(shí)間；②客戶可以根據(jù)自身在不同階段的需求和支付能力調(diào)高或調(diào)低保險(xiǎn)金額和死亡給付方式；③在保單存續(xù)期間，在滿足一定條件的情況下，投保人可以按照自己的需要從萬能賬戶中領(lǐng)取部分賬戶價(jià)值，供自己支配使用。[單選題]42.商業(yè)銀行對(duì)于銷售的非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括（）。A)本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資B)本理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品，您的本金可能會(huì)因市場變動(dòng)而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資C)本理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品，您應(yīng)充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)有限責(zé)任D)本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第51條的規(guī)定，對(duì)于非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：?本理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品，您的本金可能會(huì)因市場變動(dòng)而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資。?[單選題]43.對(duì)于保證收益和保本浮動(dòng)收益的理財(cái)計(jì)劃，商業(yè)銀行（）。A)應(yīng)提示潛在收益可能性B)無須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示C)應(yīng)提示投資風(fēng)險(xiǎn)和只能獲得合同明確承諾的收益D)應(yīng)提示高風(fēng)險(xiǎn)和本金損失可能性答案:C解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第50條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶提示綜合理財(cái)服務(wù)和理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于保證收益理財(cái)計(jì)劃和保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：?本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資。?[單選題]44.宏觀經(jīng)濟(jì)分析不包括的指標(biāo)是（）。A)GDPB)CPIC)GNPD)PMI答案:C解析:宏觀經(jīng)濟(jì)分析的指標(biāo)包括GDP指標(biāo)、CPI指標(biāo)、PMI指標(biāo)。[單選題]45.基金子公司為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃的委托人不得超過（）人，但單筆委托金額在300萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制。A)50B)100C)150D)200答案:D解析:基金子公司為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，單個(gè)資產(chǎn)管理計(jì)劃的委托人不得超過200人，但單筆委托金額在300萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制。[單選題]46.金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列不屬于交易中介的是（）。?A)上海證券交易所B)上海黃金交易所C)大連商品交易所D)會(huì)計(jì)師事務(wù)所?答案:D解析:會(huì)計(jì)師事務(wù)所屬于服務(wù)中介。?考點(diǎn)：金融市場的構(gòu)成要素?[單選題]47.房地產(chǎn)的投資方式不包括()。A)房地產(chǎn)購買B)房地產(chǎn)租賃C)房地產(chǎn)信托D)房地產(chǎn)抵押答案:D解析:房地產(chǎn)的投資方式包括房地產(chǎn)購買、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托[單選題]48.如果平均負(fù)債利率高于基準(zhǔn)貸款利率的（）以上，理財(cái)師需要提醒客戶關(guān)注自己的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)A)20%B)10%C)30%D)25%答案:A解析:如果平均負(fù)債利率高于基準(zhǔn)貸款利率的20%以上，理財(cái)師需要提醒客戶關(guān)注自己的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)[單選題]49.綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的第一步就是厘清服務(wù)對(duì)象和初步需求。理財(cái)師在這一階段要做的事情不包括（）。A)明確服務(wù)對(duì)象B)了解客戶及其家庭主要成員的背景情況C)清楚客戶需要理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的初衷D)整理客戶當(dāng)前的儲(chǔ)蓄投資信息答案:D解析:要厘清服務(wù)對(duì)象和初步需求，首先，理財(cái)師應(yīng)當(dāng)對(duì)服務(wù)的對(duì)象非常明確；其次，理財(cái)師需要了解客戶及其家庭主要成員的背景情況，如職業(yè)(職位)、年齡(生日)、子女的學(xué)業(yè)、生活品質(zhì)狀況等內(nèi)容；最后，理財(cái)師要清楚客戶需要理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的初衷是什么。D項(xiàng)屬于家庭財(cái)務(wù)狀況信息的收集與整理的內(nèi)容，在厘清服務(wù)對(duì)象和初步需求步驟之后。[單選題]50.某客戶為兒子進(jìn)行教育儲(chǔ)蓄時(shí)了解到，教育儲(chǔ)蓄在非義務(wù)教育的各階段最高存款額是（）萬元。A)2B)3C)4D)5答案:A解析:教育儲(chǔ)蓄是指個(gè)人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。教育儲(chǔ)蓄具有以下特點(diǎn)：①開戶對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生；②存期分別為1年、3年、6年；③50元起存，每戶本金最高限額為2萬元；④1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息，6年期按開戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。[單選題]51.理財(cái)師職業(yè)特征中的（）要求商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任。A)監(jiān)督性B)綜合性C)規(guī)范性D)嚴(yán)格性答案:C解析:規(guī)范性是指理財(cái)師的主要職責(zé)是為客戶及其家庭提供全方位的專業(yè)投資理財(cái)建議，直接涉及客戶大眾的長遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)利益，因此金融機(jī)構(gòu)和理財(cái)師提供理財(cái)顧問服務(wù)必須熟悉和遵守相關(guān)的法律法規(guī)，應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任。[單選題]52.普通終身壽險(xiǎn)是需要終身繳納保費(fèi)的終身壽險(xiǎn)。下列關(guān)于普通終身壽險(xiǎn)說法正確的是()。A)普通終身壽險(xiǎn)提供的是一種永久性保障B)每年所支付的保費(fèi)相對(duì)較高C)普通壽險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值通常是穩(wěn)定不變的D)保單初期的現(xiàn)金價(jià)值通常很高答案:A解析:B項(xiàng)，普通終身壽險(xiǎn)提供的是一種永久性保障，由于死亡成本被分?jǐn)傇谡麄€(gè)保險(xiǎn)期間，所以每年所支付的保費(fèi)相對(duì)較低；C項(xiàng)，普通壽險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值通常是穩(wěn)定增長的；D項(xiàng)，在保單所有人100歲時(shí)，普通終身壽險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值與保額相等，由于要支付較高的展業(yè)成本，保單初期的現(xiàn)金價(jià)值通常很低。[單選題]53.()指個(gè)人或家庭對(duì)自己的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀充滿信心，認(rèn)為現(xiàn)有的財(cái)富足以應(yīng)對(duì)未來的財(cái)務(wù)支出和其他生活目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，不會(huì)出現(xiàn)大的財(cái)務(wù)危機(jī)。A)財(cái)務(wù)安全B)財(cái)務(wù)自由C)財(cái)富增值D)財(cái)富保障答案:A解析:財(cái)務(wù)安全指個(gè)人或家庭對(duì)自己的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀充滿信心，認(rèn)為現(xiàn)有的財(cái)富足以應(yīng)對(duì)未來的財(cái)務(wù)支出和其他生活目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，不會(huì)出現(xiàn)大的財(cái)務(wù)危機(jī)。[單選題]54.下列關(guān)于學(xué)生貸款、國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款三種貸款利息的說法，正確的是()。A)學(xué)生貸款沒有利息B)國家助學(xué)貸款利息全免C)國家助學(xué)貸款利息最低D)一般商業(yè)性助學(xué)貸款利息最低答案:A解析:學(xué)生貸款是一種無息貸款；國家助學(xué)貸款由國家承擔(dān)部分利息，對(duì)辦理該貸款的學(xué)生進(jìn)行補(bǔ)貼；一般商業(yè)性助學(xué)貸款的貸款利息按法定貸款利率執(zhí)行。[單選題]55.以下各項(xiàng)中不屬于衡量一個(gè)人或一個(gè)家庭的財(cái)務(wù)是否安全的指標(biāo)的是（）。A)個(gè)人是否有發(fā)展的潛力B)是否有額外的養(yǎng)老保障計(jì)劃C)投資收入是否可以完全覆蓋個(gè)人或家庭發(fā)生的各項(xiàng)支出D)是否有適當(dāng)?shù)淖》看鸢?C解析:[單選題]56.高老病逝，生有二子高大、高二，領(lǐng)養(yǎng)一子高三，妻子尚在。留有房屋六間，存款24萬元，人身保險(xiǎn)一份，指定受益人為高老妻子。高老酷愛字畫，留有名人字畫若干。生前立有遺囑，把自己全部字畫留給小兒子高三。高老的遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)先按照（）方式繼承。A)法定繼承B)協(xié)商繼承C)撫養(yǎng)繼承D)遺囑繼承答案:D解析:我國《繼承法》第五條規(guī)定：?繼承開始后，按照法定繼承辦理；有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈(zèng)辦理。?因此，如果留有遺囑，首先應(yīng)按遺囑繼承方式分割被繼承人的財(cái)產(chǎn)。[單選題]57.（）是指由先出單的保險(xiǎn)人首先負(fù)責(zé)賠償，后出單的保險(xiǎn)人只有在承保的標(biāo)的損失超過前一保險(xiǎn)人承保的保額時(shí)，才依次承擔(dān)超出的部分。A)比例責(zé)任分?jǐn)偡绞紹)限額責(zé)任分?jǐn)偡绞紺)順序責(zé)任分?jǐn)偡绞紻)平均分?jǐn)偞鸢?C解析:重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)偡绞剑??（1）比例責(zé)任分?jǐn)偡绞?，即各保險(xiǎn)人按其所承保的保險(xiǎn)金額與總保險(xiǎn)金額的比例分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠償責(zé)任。??計(jì)算公式為：各保險(xiǎn)人承擔(dān)的賠款=損失金額×該保險(xiǎn)人承保的保險(xiǎn)金額/各保險(xiǎn)人承保的保險(xiǎn)金額總和。??（2）限額責(zé)任分?jǐn)偡绞绞且栽跊]有重復(fù)保險(xiǎn)的情況下，各保險(xiǎn)人依其承保的保險(xiǎn)金額而應(yīng)付的賠償限額與各保險(xiǎn)人應(yīng)負(fù)賠償限額總和的比例承擔(dān)損失賠償責(zé)任。??計(jì)算公式為：各保險(xiǎn)人承擔(dān)的賠款=損失金額×該保險(xiǎn)人的賠償限額/各保險(xiǎn)人賠償限額總和??（3）順序責(zé)任分?jǐn)偡绞绞侵赣上瘸鰡蔚谋ｋU(xiǎn)人首先負(fù)責(zé)賠償，后出單的保險(xiǎn)人只有在承保的標(biāo)的損失超過前一保險(xiǎn)人承保的保額時(shí)，才依次承擔(dān)超出的部分。[單選題]58.通過銀行儲(chǔ)蓄進(jìn)行教育金準(zhǔn)備，是目前最為常見的方式，銀行對(duì)儲(chǔ)蓄資金（）的保證及其便利性是吸引家長的最主要原因。A)安全性B)便利性C)快捷性D)高效性答案:A解析:通過銀行儲(chǔ)蓄進(jìn)行教育金準(zhǔn)備，是目前最為常見的方式，銀行對(duì)儲(chǔ)蓄資金安全性的保證及其便利性是吸引家長的最主要原因。[單選題]59.根據(jù)?雙十法則?，如果鄭先生夫婦家庭年收入為10萬元，則家庭所需的壽險(xiǎn)保額約為（）萬元，家庭每年保費(fèi)支出約為（）萬元。A)10萬元，1萬元B)20萬元，2萬元C)100萬元，1萬元D)200萬元，2萬元答案:C解析:根據(jù)?雙十原則?，家庭所需壽險(xiǎn)保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費(fèi)支出約占家庭年凈收入的十分之一，可知，題中家庭年凈收入為10萬元，則所需壽險(xiǎn)保額為10×10=100萬元，保費(fèi)支出為10×1/10=1萬元。[單選題]60.超過（）未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估或發(fā)生可能影響自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力情況的客戶，再次購買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)或其網(wǎng)上銀行完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)由客戶簽名確認(rèn)。A)三年B)半年C)兩年D)一年答案:D解析:《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第29條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期或不定期地采用當(dāng)面或網(wǎng)上銀行方式對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力持續(xù)評(píng)估。超過一年未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估或發(fā)生可能影響自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力情況的客戶，再次購買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)或其網(wǎng)上銀行完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)由客戶簽名確認(rèn)。[單選題]61.在人生周期中，以保守穩(wěn)健型投資為主的時(shí)期是（）。A)建立期B)穩(wěn)定期C)維持期D)高原期答案:D解析:高原期，個(gè)人的主要理財(cái)任務(wù)是妥善管理好積累的財(cái)富，主動(dòng)調(diào)整投資組合，降低投資風(fēng)險(xiǎn)，以保守穩(wěn)健型投資為主，配以適當(dāng)比例的進(jìn)取型投資。[單選題]62.丁先生計(jì)劃由自己家人主導(dǎo)開一家汽車修理美容店。正好，附近有一家汽修廠(原企業(yè)有營業(yè)執(zhí)照，屬小型微利企業(yè))準(zhǔn)備對(duì)外承包租賃，每年租賃費(fèi)100000元。丁先生準(zhǔn)備以丁太太的名義承包租賃下來，承租期定為2015年1月1日至2019年12月31日。丁太太不從汽修廠領(lǐng)工資。汽修廠預(yù)計(jì)每年實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)利潤240000元。若丁太太將所承租企業(yè)的工商登記變更為個(gè)體工商戶，則丁太太實(shí)際取得的稅后利潤為（）元。A)120350B)120450C)120300D)74150答案:A解析:丁太太將所承租企業(yè)的工商登記變更為個(gè)體工商戶，則其經(jīng)營所得按個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計(jì)算、繳納個(gè)人所得稅。全年應(yīng)納稅所得額=240000-100000-3500×12=98000(元)；全年應(yīng)納稅額=98000×30％-9750=19650(元)；丁太太實(shí)際取得的稅后利潤=240000-100000-19650=120350(元)。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共30題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]63.遺產(chǎn)的分配原則包括（）。A)遺囑優(yōu)先于法律規(guī)定的原則B)法定繼承中實(shí)行優(yōu)先順位繼承的原則C)同一順序繼承人原則上平均分配的原則D)照顧分配的原則E)鼓勵(lì)家庭成員及社會(huì)成員間的扶助的原則答案:ABCDE解析:[多選題]64.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素性質(zhì)的不同，可以將其分為有形風(fēng)險(xiǎn)因素和無形風(fēng)險(xiǎn)因素兩種類型。其中，無形風(fēng)險(xiǎn)因素包括()。A)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素B)道德風(fēng)險(xiǎn)因素C)政治風(fēng)險(xiǎn)因素D)心理風(fēng)險(xiǎn)因素E)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)因素答案:BD解析:有形風(fēng)險(xiǎn)因素是指某一標(biāo)的本身所具有的足以引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或增加損失機(jī)會(huì)或加重?fù)p失程度的因素。無形風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的心理或行為有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素。[多選題]65.信托是投資人將自己合法擁有的資金委托給信托公司進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分的業(yè)務(wù)行為，其特點(diǎn)主要包括()。A)受托人不可用信托財(cái)產(chǎn)為他人擔(dān)保B)信托財(cái)產(chǎn)權(quán)利主體與利益主體相分離C)信托具有資金融通的功能D)受托人承擔(dān)無過錯(cuò)的損失風(fēng)險(xiǎn)E)信托是以信任為基礎(chǔ)的財(cái)產(chǎn)管理制度答案:BCE解析:信托的特點(diǎn)：①信托是以信任為基礎(chǔ)的財(cái)產(chǎn)管理制度;②信托財(cái)務(wù)權(quán)利主體與利益主體分離;③信托經(jīng)營方式靈活、適應(yīng)性強(qiáng);④信托財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性;⑤信托管理具有連續(xù)性;⑥信托不承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險(xiǎn);⑦信托利益分配、損益計(jì)算遵循實(shí)績原則;⑧信托具有融通資金的職能。[多選題]66.假設(shè)當(dāng)前歐元兌美元的匯率是1：1．4528，投資者預(yù)計(jì)歐元兌美元匯率將下降。他可以向銀行購買一個(gè)與外匯期權(quán)掛鉤的結(jié)構(gòu)性存款，即存入10000歐元，存期為6個(gè)月，并同時(shí)向銀行買入一個(gè)同期限的美元看漲期權(quán)，執(zhí)行價(jià)格為當(dāng)前價(jià)格，則下列說法正確的有（）。A)投資者的成本即向銀行購買期權(quán)的期權(quán)費(fèi)B)到期日銀行擁有向投資者以每歐元兌1．4528美元的價(jià)格購買10000美元的權(quán)利C)到期日銀行擁有向投資者以每歐元兌1．4528美元的價(jià)格出售10000美元的權(quán)利D)到期日投資者擁有向銀行以每歐元兌1．4528美元的價(jià)格購買10000歐元的權(quán)利E)到期日投資者擁有向銀行以每歐元兌1．4528美元的價(jià)格出售10000歐元的權(quán)利答案:AE解析:期權(quán)費(fèi)，是指期權(quán)買方為獲取期權(quán)合約所賦予的權(quán)利而向期權(quán)賣方支付的費(fèi)用。投資者所承擔(dān)的費(fèi)用即向銀行購買期權(quán)的期權(quán)費(fèi)；看漲期權(quán)賦予期權(quán)的買方在預(yù)先規(guī)定的時(shí)間以執(zhí)行價(jià)格從期權(quán)賣方手中買入一定數(shù)量金融工具的權(quán)利，而購買方行權(quán)時(shí)，銀行有出售相關(guān)金融工具的義務(wù)。[多選題]67.中小企業(yè)主的性格特征包括（）。A)以自我為中心B)斤斤計(jì)較C)做事干練D)決策簡練E)時(shí)間觀念強(qiáng)答案:ACDE解析:中小企業(yè)主一般都是私營業(yè)主，在企業(yè)中具有絕對(duì)的領(lǐng)導(dǎo)地位，企業(yè)的利益與自身利益之間聯(lián)系緊密，一般而言，作為群體，中小企業(yè)主的性格有以下幾個(gè)特色：①以自我為中心；②做事干練，作為整體，中小企業(yè)主的門檻較低，部分中小企業(yè)主的文化水平不高，但做事講究實(shí)效，不斤斤計(jì)較；③決策簡練；④時(shí)間觀念強(qiáng)。[多選題]68.教育儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)包括（）。A)開戶對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生B)教育儲(chǔ)蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元C)教育儲(chǔ)蓄存期分別為1年、3年、5年D)6年期按開戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。教育儲(chǔ)蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計(jì)息E)1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息答案:ABDE解析:教育儲(chǔ)蓄具有以下特點(diǎn)：1）開戶對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生。2）教育儲(chǔ)蓄存期分別為1年、3年、6年。3）教育儲(chǔ)蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元。4）1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。教育儲(chǔ)蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計(jì)息。[多選題]69.對(duì)個(gè)人投資者來說，金融衍生品市場的發(fā)展具有的好處包括（）。A)可選擇更為豐富的投資品種B)大大提高了投資收益C)總能獲得利潤最大化D)增加了管理風(fēng)險(xiǎn)的手段E)無須再承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)答案:AD解析:隨著我國金融衍生品市場的發(fā)展，投資者有了更為豐富的可投資品種與管理風(fēng)險(xiǎn)的手段，金融衍生品的重要功能就是管理風(fēng)險(xiǎn)，利用衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，可大大提高理財(cái)?shù)男?。但金融衍生品市場是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的投資市場，投資者需要具有較強(qiáng)的市場分析能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。[多選題]70.關(guān)于不同渠道的個(gè)人汽車貸款，下列說法正確的有()。A)汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾天就可辦理B)信用卡分期購車的首付比例較低C)銀行車貸手續(xù)繁瑣D)信用卡分期購車無利息E)與銀行車貸和汽車金融公司貸款相比，信用卡分期購車的額度較低答案:CDE解析:目前常見的車貸渠道有銀行車貸、信用卡分期購車和汽車金融公司貸款。A項(xiàng)，汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾個(gè)小時(shí)，最多幾天就可以辦理；B項(xiàng)，信用卡期購車的首付比例較高，一般首付比例需要達(dá)到凈車價(jià)的40％。[多選題]71.下列關(guān)于近年來國內(nèi)理財(cái)師隊(duì)伍狀況發(fā)展特征的描述，正確的有（）。A)理財(cái)師隊(duì)伍擴(kuò)張迅速B)理財(cái)師素質(zhì)水平參差不齊C)我國合格理財(cái)師尤其高級(jí)理財(cái)師人數(shù)可以滿足市場需求D)市場認(rèn)可度有待提高E)理財(cái)師素質(zhì)水平普遍很高答案:ABD解析:近年來，國內(nèi)理財(cái)師隊(duì)伍狀況發(fā)展彰顯如下幾大特征：①理財(cái)師隊(duì)伍擴(kuò)張迅速；②理財(cái)師素質(zhì)水平參差不齊；③市場認(rèn)可度有待提高。選項(xiàng)C，我國合格理財(cái)師尤其高級(jí)理財(cái)師人數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場需求；選項(xiàng)E，理財(cái)師素質(zhì)水平參差不齊。[多選題]72.與貨幣市場相比，資本市場特點(diǎn)主要包括（）。A)期限長B)流動(dòng)性較差C)風(fēng)險(xiǎn)大、收益較高D)交易量大E)交易頻繁答案:ABC解析:與貨幣市場相比，資本市場特點(diǎn)主要包括：①期限長、流動(dòng)性較差。在資本市場上籌集到的資金多用于解決中長期融資需求，故流動(dòng)性和變現(xiàn)性相對(duì)較弱。②風(fēng)險(xiǎn)大、收益較高。由于融資期限較長，發(fā)生重大變故的可能性也大，市場價(jià)格容易波動(dòng)，且價(jià)格變動(dòng)幅度大，投資者需承受較大風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，作為對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)酬，其收益也較高。選項(xiàng)D、E描述的是貨幣市場的特征。[多選題]73.稅務(wù)規(guī)劃由于其依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為哪幾類()A)避稅籌劃B)逃稅規(guī)劃C)節(jié)稅籌劃D)稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁籌劃E)偷稅規(guī)劃答案:ACD解析:稅務(wù)規(guī)劃主要有避稅籌劃、節(jié)稅籌劃和稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁籌劃三類方法。避稅籌劃是指納稅人在充分了解現(xiàn)行稅法的基礎(chǔ)上，通過掌握相關(guān)會(huì)計(jì)知識(shí)，在不觸犯稅法的前提下，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的籌資、投資、經(jīng)營等活動(dòng)作出巧妙的安排；節(jié)稅籌劃是采用合法手段，利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調(diào)控政策，為客戶獲取稅收利益的籌劃；稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁是指納稅人為了達(dá)到減輕稅負(fù)的目的，通過價(jià)格的調(diào)整和變動(dòng)，將稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)行為。[多選題]74.理財(cái)師的專業(yè)能力可以概括為（）。A)了解、分析客戶的能力B)反饋客戶意見的能力C)實(shí)現(xiàn)客戶理財(cái)目標(biāo)的能力D)投資理財(cái)產(chǎn)品選擇、組合和理財(cái)規(guī)劃的能力E)宣導(dǎo)國家金融政策的能力答案:AD解析:[多選題]75.銷售非保證收益理財(cái)計(jì)劃應(yīng)向客戶提供（）。A)國外合作信托機(jī)構(gòu)的基本情況B)第三方合作協(xié)議C)預(yù)期收益率的測算方式D)預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)E)預(yù)期收益率的測算依據(jù)答案:CDE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第40條的規(guī)定，商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá)；對(duì)非保證收益理財(cái)計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)。[多選題]76.下列關(guān)于綜合理財(cái)規(guī)劃業(yè)務(wù)的表述，正確的有（）。A)在綜合理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按合同約定的投資方式和方向，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理B)綜合理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等綜合的專業(yè)化服務(wù)C)在綜合理財(cái)業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的投資收益和風(fēng)險(xiǎn)完全由客戶自行承擔(dān)D)綜合理財(cái)業(yè)務(wù)更強(qiáng)調(diào)個(gè)性化的服務(wù)E)綜合理財(cái)業(yè)務(wù)可以進(jìn)一步劃分為私人銀行業(yè)務(wù)和理財(cái)計(jì)劃兩類答案:ADE解析:選項(xiàng)B是理財(cái)顧問服務(wù)的定義；選項(xiàng)C，綜合理財(cái)服務(wù)的投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式獲取或承擔(dān)。[多選題]77.下列關(guān)于保險(xiǎn)利益的說法中，正確的是()。A)保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同有效成立的要件B)可保利益必須是合法的利益C)可保利益必須是具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的利益D)可保利益必須是可以確定的和能夠?qū)崿F(xiàn)的利益E)保險(xiǎn)利益不可以是預(yù)期利益和間接利益答案:ABCD解析:A,B,C,D保險(xiǎn)利益是構(gòu)成保險(xiǎn)法律關(guān)系的一個(gè)要件。保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同有效成立的要件，保險(xiǎn)合同有效必須建立在投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益的基礎(chǔ)上，具體構(gòu)成需滿足三個(gè)要件：(1)可保利益必須是合法利益。(2)可保利益必須是有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的利益，這樣才能使計(jì)算做到基本合理。(3)可保利益必須是可以確定的和能夠?qū)崿F(xiàn)的利益。保險(xiǎn)利益可以是現(xiàn)有利益和直接利益，也可以是預(yù)期利益和間接利益，現(xiàn)有利益較容易確定，期待利益則往往引起爭議。[多選題]78.貝塔系數(shù)越大的證券，通常是投機(jī)性越強(qiáng)的證券有效集定理是指()。A)風(fēng)險(xiǎn)越大，收益越高B)既定風(fēng)險(xiǎn)水平下要求最高收益率C)既定預(yù)期收益率水平下要求最低風(fēng)險(xiǎn)D)滿足效用條件下要求最高收益率E)投資效用最大化條件下最優(yōu)投資組合答案:BC解析:B,C按馬科維茨投資組合選擇的前提條件，投資者為理性個(gè)體，服從不滿足假定和回避風(fēng)險(xiǎn)假定，他們在決策時(shí)，遵循有效集定理：既定風(fēng)險(xiǎn)水平下要求最高收益率；既定預(yù)期收益率水平下要求最低風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]79.信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標(biāo)準(zhǔn)，一般通過?5C?系統(tǒng)進(jìn)行，?5C?指（）。A)品質(zhì)B)能力C)資本D)抵押品E)條件答案:ABCDE解析:信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標(biāo)準(zhǔn)，一般通過?5C?系統(tǒng)進(jìn)行，即評(píng)估對(duì)方的品質(zhì)(character)、能力(capacity)、資本(capital)、抵押品(collateral)和條件(condition)，以更全面地考察信用期的制定。[多選題]80.進(jìn)行負(fù)債結(jié)構(gòu)分析時(shí)可以使用的比率有()。A)平均負(fù)債利率B)消費(fèi)負(fù)債比率C)債務(wù)負(fù)擔(dān)率D)自用性負(fù)債比率E)投資性負(fù)債比率答案:BDE解析:負(fù)債結(jié)構(gòu)分析是通過資產(chǎn)負(fù)債表中的各類負(fù)債占比的情況來了解客戶家庭的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。AC兩項(xiàng)用于對(duì)償債能力的分析。?[多選題]81.遺產(chǎn)的分配原則中，對(duì)有些繼承人應(yīng)當(dāng)予以照顧，其中不包括（）。A)生活有特殊困難且缺乏勞動(dòng)能力的繼承人B)生活有特殊困難且勞動(dòng)能力不強(qiáng)的繼承人C)生活并無特殊困難但因年老、病殘等原因缺乏勞動(dòng)能力D)繼承人雖有勞動(dòng)能力但發(fā)生了重大意外事故E)繼承人勞動(dòng)能力不強(qiáng)且發(fā)生了重大意外事故答案:BCDE解析:應(yīng)予以照顧的繼承人須同時(shí)具備兩個(gè)條件：其一是生活有特殊困難；其二是缺乏勞動(dòng)能力，而不是勞動(dòng)能力不強(qiáng)。繼承人雖生活有特殊困難(如發(fā)生天災(zāi)、意外事故等)但有勞動(dòng)能力，或者雖因年老、病殘等原因缺乏勞動(dòng)能力但生活并無特殊困難，都不在照顧之列。[多選題]82.我國金融機(jī)構(gòu)對(duì)理財(cái)師的職業(yè)道德的要求有（）。A)遵紀(jì)守法B)正直守信C)客觀公正D)專業(yè)勝任E)保守秘密答案:ABCDE解析:我國金融機(jī)構(gòu)尤其銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求有：遵紀(jì)守法、保守秘密、正直守信、客觀公正、勤勉盡責(zé)、專業(yè)勝任。[多選題]83.稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁與逃稅、避稅、節(jié)稅的區(qū)別主要有（）。A)轉(zhuǎn)嫁不影響稅收收入，它只是導(dǎo)致歸宿不同，而逃稅、避稅、節(jié)稅直接導(dǎo)致稅收收入的減少B)轉(zhuǎn)嫁籌劃主要依靠價(jià)格變動(dòng)來實(shí)現(xiàn)，而逃稅、避稅、節(jié)稅的實(shí)現(xiàn)途徑則是多種多樣的C)轉(zhuǎn)嫁籌劃不存在法律上的問題，更沒有法律責(zé)任，而逃稅、避稅、節(jié)稅都不同程度地存在法律麻煩和法律責(zé)任問題D)商品的供求彈性將直接影響稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁的程度和方向，而逃稅、避稅及節(jié)稅則受通貨膨脹的影響E)商品的供求彈性將直接影響稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁的程度和方向，而逃稅、避稅及節(jié)稅則不受其影響答案:ABCE解析:稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁與逃稅、避稅、節(jié)稅的區(qū)別主要有：1．轉(zhuǎn)嫁不影響稅收收入，它只是導(dǎo)致歸宿不同，而逃稅、避稅、節(jié)稅直接導(dǎo)致稅收收入的減少；2．轉(zhuǎn)嫁籌劃主要依靠價(jià)格變動(dòng)來實(shí)現(xiàn)，而逃稅、避稅、節(jié)稅的實(shí)現(xiàn)途徑則是多種多樣的；3．轉(zhuǎn)嫁籌劃不存在法律上的問題，更沒有法律責(zé)任，而逃稅、避稅和節(jié)稅都不同程度地存在法律麻煩和法律責(zé)任問題；4．商品的供求彈性將直接影響稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁的程度和方向，而逃稅、避稅及節(jié)稅則不受其影響。[多選題]84.退休后收入通常包括（）而退休后這些收入的多寡均與目前所處的職業(yè)狀態(tài)和現(xiàn)有的資產(chǎn)狀況有關(guān)。A)個(gè)人在工作期間積累資產(chǎn)的投資收入B)雇主計(jì)劃C)繼承的遺產(chǎn)D)政府計(jì)劃E)預(yù)期的投資回報(bào)答案:ABD解析:退休后收入通常由三部分組成：個(gè)人在工作期間積累資產(chǎn)的投資收入、政府計(jì)劃（以社會(huì)基本養(yǎng)老保障制度為主）和雇主計(jì)劃（以企業(yè)年金為代表）。而退休后這些收入的多寡均與目前所處的職業(yè)狀態(tài)和現(xiàn)有的資產(chǎn)狀況有關(guān)。[多選題]85.法定代理或者指定代理終止的情形包括()。A)代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成B)作為被代理人或者代理人的法人終止C)代理人喪失民事行為能力D)指定代理的人民法院或者指定單位取消指定E)代理人死亡答案:CDE解析:有下列情形之一的，法定代理或者指定代理終止：(1)被代理人取得或者恢復(fù)民事行為能力。(2)被代理人或者代理人死亡。(3)代理人喪失民事行為能力。(4)指定代理的人民法院或者指定單位取消指定。(5)由其他原因引起的被代理人和代理人之間的監(jiān)護(hù)關(guān)系消滅。[多選題]86.下列屬于貨幣型理財(cái)產(chǎn)品的有（）。A)新股申購信托資產(chǎn)B)金融債C)長期融資券D)中央銀行票據(jù)E)國債答案:BDE解析:貨幣型理財(cái)產(chǎn)品主要投資于信用級(jí)別高、流動(dòng)性好的金融工具，包括國債、金融債、中央銀行票據(jù)、債券回購、高信用級(jí)別的企業(yè)債，短期融資券，以及法律法規(guī)允許投資的其他金融工具。[多選題]87.通過全生涯模擬仿真，我們可以知道對(duì)未來每項(xiàng)主要現(xiàn)金流的合理規(guī)劃的重要性，合理規(guī)劃包括了（）。A)對(duì)每年各項(xiàng)支出制定合理的預(yù)算和增長率B)當(dāng)收支發(fā)生偏離的時(shí)候進(jìn)行及時(shí)的調(diào)整C)當(dāng)投資結(jié)果發(fā)生偏離的時(shí)候，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和糾正D)對(duì)投資性資產(chǎn)進(jìn)行積極穩(wěn)健的投資活動(dòng)以滿足投資報(bào)酬率的要求E)努力工作以保證收入的穩(wěn)定性和增長性，當(dāng)收入發(fā)生變化的時(shí)候，及時(shí)對(duì)理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整答案:ABCDE解析:通過全生涯模擬仿真，我們也看到對(duì)未來每項(xiàng)主要現(xiàn)金流的合理規(guī)劃的重要性，合理規(guī)劃包括了以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：?對(duì)每年各項(xiàng)支出制定合理的預(yù)算和增長率；?當(dāng)收支發(fā)生偏離的時(shí)候進(jìn)行及時(shí)的調(diào)整；?對(duì)投資性資產(chǎn)進(jìn)行積極穩(wěn)健的投資活動(dòng)以滿足投資報(bào)酬率的要求；?當(dāng)投