金融學(xué) 中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)與防范策略-以浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行為例-最終稿

-PAGEII--PAGEI-中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)與防范策略——以浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行為例摘要中小企業(yè)是我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的重要組成部分，是促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的一支重要力量。在當(dāng)前的發(fā)展?fàn)顩r下，中小企業(yè)數(shù)量迅速增加，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到一定的促進(jìn)作用。為了扶持中小企業(yè)，國(guó)家出臺(tái)了財(cái)政扶持政策，以扶持中小企業(yè)。近年來(lái)，浦發(fā)沈陽(yáng)支行為了滿足國(guó)家對(duì)中小企業(yè)貸款的需求，在發(fā)展中小企業(yè)信用業(yè)務(wù)的同時(shí)，其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也日益突出。近年來(lái)，我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)持續(xù)低迷，發(fā)展緩慢，中小企業(yè)容易受到經(jīng)濟(jì)沖擊，經(jīng)營(yíng)困難，同時(shí)，由于自身特點(diǎn)，存在著經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，抵押擔(dān)保物不足，信貸風(fēng)險(xiǎn)大，銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)大，不良貸款率高，為此，對(duì)浦發(fā)銀行沈陽(yáng)分行的中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，認(rèn)為加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信用支持，既能推動(dòng)企業(yè)的持續(xù)發(fā)展，又能有效地減少風(fēng)險(xiǎn)，從而使浦發(fā)銀行沈陽(yáng)分行的業(yè)務(wù)發(fā)展和擴(kuò)大市場(chǎng)份額。本文旨在通過(guò)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的分析與討論，建立一套切實(shí)可行的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)；防范策略-PAGEIII-CreditRisksandPreventionStrategiesofSmallandMedium-SizedEnterprises——TakeShanghaiPudongDevelopmentBankShenyangBranchasanexampleAbstractSmallandmedium-sizedenterprisesareanimportantpartofmycountry'ssocialistmarketeconomicsystemandanimportantforcetopromotethestabledevelopmentofmycountry'seconomy.Underthecurrentdevelopmentsituation,thenumberofsmallandmedium-sizedenterpriseshasincreasedrapidly,whichhasplayedacertainroleinpromotingthedevelopmentofmycountry'seconomy.InordertosupportSMEs,thestatehasintroducedfinancialsupportpoliciestosupportSMEs.Inrecentyears,inordertomeetthecountry'sdemandforSMEloans,SPDBShenyangSub-branchhasdevelopeditsSMEcreditbusiness,butitsbusinessriskshavebecomeincreasinglyprominent.Inrecentyears,mycountry'soveralleconomicsituationhascontinuedtobesluggishanditsdevelopmenthasbeenslow.Smallandmedium-sizedenterprisesarevulnerabletoeconomicshocksandhaveoperationaldifficulties.Atthesametime,duetotheirowncharacteristics,thereareoperationalrisks,insufficientmortgagecollateral,highcreditrisks,andhighriskofnon-performingbankloans.Theloanrateishigh.Therefore,thispaperanalyzesthecreditriskofsmallandmedium-sizedenterprisesinShenyangBranchofShanghaiPudongDevelopmentBank,andbelievesthatstrengtheningthecreditsupportforsmallandmedium-sizedenterprisescannotonlypromotethesustainabledevelopmentofenterprises,butalsoeffectivelyreducerisks,sothattheShenyangbranchofShanghaiPudongDevelopmentBankcaneffectivelyreducerisks.Branchbusinessdevelopmentandmarketshareexpansion.Thispaperaimstoestablishasetofpracticalcreditriskpreventionmechanismthroughtheanalysisanddiscussionofcreditrisk.KeyWords：SMEs；creditrisk；preventionstrategies目錄28372摘要 I31658Abstract II3395引言 129593一、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)工作概況 225826（一）浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行概況 2792（二）浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)崗位介紹 230072（三）浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)工作情況 33519二、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸業(yè)務(wù)開展情況 413155（一）中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)品分布 4252（二）中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式 432473（三）中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 510939三、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸風(fēng)險(xiǎn)管理常見問(wèn)題 627224（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不合理 61701（二）貸前審批環(huán)節(jié)把控不嚴(yán) 629061（三）對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)過(guò)度依賴 715867（四）貸后管理跟進(jìn)力度不足 73079（五）缺乏有力度的催收措施 714225四、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策建議 99240（一）完善中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系 916515（二）貸前工作開展要嚴(yán)格全面 930448（三）采用靈活以及抗風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)的擔(dān)保方式 1023437（四）優(yōu)化貸后管理制度和方法 1021813（五）加強(qiáng)對(duì)不良貸款的催收力度 1129748結(jié)論 1211268參考文獻(xiàn) 13PAGE2–PAGE12–引言在我國(guó)，中小企業(yè)是構(gòu)建市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵，也是推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的關(guān)鍵。尤其是在目前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展，緩解就業(yè)壓力，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)科教興國(guó)，發(fā)揮越來(lái)越重要的作用。雖然我國(guó)的中小型企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的作用，但是由于其自身的發(fā)展?fàn)顩r及發(fā)展的環(huán)境仍不完善，例如：管理體制落后、管理體制不完善、規(guī)模小、融資渠道狹窄等。在整個(gè)發(fā)展過(guò)程中，中小企業(yè)都存在著一定的融資需要，因此，整體上，我國(guó)的中小企業(yè)融資需求較大，但因其個(gè)人的數(shù)量較少，融資困難，盡管有一系列的扶持措施，但其資金狀況仍然不容樂(lè)觀。在大多數(shù)商業(yè)銀行中，信用是最重要的利潤(rùn)源泉。近年來(lái)，浦發(fā)沈陽(yáng)分行獲得了政府扶持和扶持中小型企業(yè)發(fā)展的政策，而信用作為大多數(shù)商業(yè)銀行的利潤(rùn)源泉。近年來(lái)，浦發(fā)沈陽(yáng)分行獲得了政府對(duì)中小型銀行的扶持，因此，開展對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的深入調(diào)查與分析，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。首先，本文從浦發(fā)沈陽(yáng)分行的信用風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)的治理入手，對(duì)我國(guó)的信用危機(jī)進(jìn)行了深入的探討。浦發(fā)沈陽(yáng)分行在解決業(yè)務(wù)困難的過(guò)程中，還能不斷地充實(shí)和改進(jìn)自身的業(yè)務(wù)理論。就現(xiàn)實(shí)水平而言。浦發(fā)沈陽(yáng)分行在對(duì)中小型銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在不足，致使其壞賬率不斷攀升，若未能得到妥善處理，將對(duì)浦發(fā)沈陽(yáng)分行的運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生重大的不利影響。文章從浦發(fā)銀行的信用業(yè)務(wù)特征入手，深入剖析了其形成原因，并針對(duì)問(wèn)題進(jìn)行了探討，從而為浦發(fā)沈陽(yáng)分行提高了信貸業(yè)務(wù)的信譽(yù)，減少了金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。其次，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的治理，既可以提高我國(guó)中小企業(yè)的資金需求，又可以降低金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定因素對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響。如何提高信用風(fēng)險(xiǎn)、提高信用風(fēng)險(xiǎn)、提高信用風(fēng)險(xiǎn)、提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力是當(dāng)前銀行所面對(duì)的重要課題。

一、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)工作概況（一）浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行概況浦發(fā)銀行是1992年在上海設(shè)立的一所綜合性國(guó)有商業(yè)銀行，它在中國(guó)央行的核準(zhǔn)下開始營(yíng)業(yè)。浦發(fā)是我國(guó)最快進(jìn)入國(guó)際和國(guó)際金融市場(chǎng)的一家新成立的商業(yè)作為世界上最具影響力的金融機(jī)構(gòu)，在中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮了重要的推動(dòng)力量。浦發(fā)銀行以打造“最優(yōu)”的金融服務(wù)公司為宗旨，以“以商為本”的方式打造“以商為本”的商業(yè)模式，公司將以“客戶至上”為宗旨，為廣大客戶提供綜合金融服務(wù)，涵蓋零售、信用卡、消費(fèi)金融、理財(cái)、私人銀行等多種金融服務(wù)，以適應(yīng)不同類型的用戶需要。浦發(fā)沈陽(yáng)分行創(chuàng)立于一九九八年六月，歷經(jīng)十九載，現(xiàn)已有一百多名雇員，業(yè)務(wù)模式日趨成熟。重慶分行截至2017年12月末，總資產(chǎn)1313.9億元，各類貸款時(shí)點(diǎn)合計(jì)437.2億元。浦發(fā)銀行為推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，將逐漸由小額信貸業(yè)務(wù)逐漸轉(zhuǎn)為小額信貸，逐步實(shí)現(xiàn)小額信貸業(yè)務(wù)的零售化和小規(guī)?；?，持續(xù)提升專業(yè)技術(shù)水平，確立新技術(shù)、新理念等經(jīng)營(yíng)理念，不斷加強(qiáng)流程創(chuàng)新和制度創(chuàng)新、模式創(chuàng)新，優(yōu)化業(yè)務(wù)辦理流程，改善信貸業(yè)務(wù)效率，為需求多元化的中小微企業(yè)提供專業(yè)化較高的高效便捷服務(wù)。浦發(fā)銀行開展的小額規(guī)貸款服務(wù)主要包括下列特點(diǎn)：首先是項(xiàng)目功能。在信貸方面，我們強(qiáng)調(diào)了規(guī)范化和訂制化，并在此基礎(chǔ)上，推出了一系列的、有特點(diǎn)的貸款和貸款服務(wù)，以滿足客戶的個(gè)人需求，降低融資難度，獲取發(fā)展所需的資金，以及全面的信貸支持。其次是職業(yè)化的特點(diǎn)。浦發(fā)銀行從行業(yè)概況、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、發(fā)展階段和產(chǎn)業(yè)鏈成熟程度等角度對(duì)信用用戶進(jìn)行專門的評(píng)價(jià)，并為其制定相應(yīng)的信用服務(wù)。再次創(chuàng)新的特點(diǎn)。以多種形式向中小企業(yè)提供金融服務(wù)，持續(xù)創(chuàng)新融資模式，比如，浦發(fā)銀行在貸款結(jié)算、商鋪經(jīng)營(yíng)權(quán)融資等領(lǐng)域，引入了世界先進(jìn)技術(shù)，具有很高的創(chuàng)新能力。（二）浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)崗位介紹本人在浦發(fā)沈陽(yáng)分行的實(shí)習(xí)生職位為信用部門見習(xí)信貸員，工作職責(zé)為信貸人員提供有關(guān)的信貸業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)其工作內(nèi)容包括：公告貸款種類，期限，利率，條件，提供顧問(wèn)；指導(dǎo)填寫借款申請(qǐng)表，協(xié)助申請(qǐng)貸款及其它相關(guān)工作；協(xié)助相關(guān)單位和相關(guān)單位評(píng)估借款人的資信狀況；考察借款人的正當(dāng)性，核查抵押物、質(zhì)物、保證人狀況，判斷放款的風(fēng)險(xiǎn)；答復(fù)貸款請(qǐng)求，簽訂擔(dān)保合同或進(jìn)行公證，簽發(fā)貸款，跟蹤調(diào)查，檢查借款人履行合同和業(yè)務(wù)；發(fā)放還款通知，督促借款人償還債務(wù)；發(fā)出催款通知，追討拖欠款項(xiàng)；搜集相關(guān)材料，幫助相關(guān)單位對(duì)未履行還款義務(wù)的借款人提起訴訟；建立并完善信用體系，對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行分級(jí)注冊(cè)、評(píng)估、回收，并對(duì)其進(jìn)行適時(shí)的清理，幫助其承兌、貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)。（三）浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行實(shí)習(xí)工作情況在實(shí)踐中，對(duì)于信貸員的工作也有了更多的理解和理解，從自己在實(shí)踐中看到的，銀行信貸員工作的工作范圍，銀行信貸員工作內(nèi)容可以說(shuō)是一種“測(cè)謊儀”，可以說(shuō)是一種檢驗(yàn)放款人所提供的資料是否真實(shí)，主要職責(zé)是了解放款公司及放款人員的實(shí)力及潛能，為其提供有關(guān)放款的相關(guān)政策建議。

二、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸業(yè)務(wù)開展情況（一）中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)品分布我國(guó)的中小型企業(yè)分布范圍很廣，所占比重很大，業(yè)務(wù)范圍也很廣。由于技術(shù)上的限制，中小型企業(yè)不能涉足航空、金融、國(guó)有專營(yíng)等資金密集、專營(yíng)工業(yè)之外，從一二三產(chǎn)業(yè)到處可見中小型企業(yè)的影子。它的重點(diǎn)是批發(fā)零售業(yè)，制造業(yè)，建筑，餐飲業(yè)和其它的服務(wù)業(yè)。中小企業(yè)的主要特征表現(xiàn)為：企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制和人員配置等方面存在著較大的局限性。中小型企業(yè)是較為脆弱的一個(gè)群體，在國(guó)家政策、經(jīng)濟(jì)下行、市場(chǎng)動(dòng)蕩等因素的影響下，其生存時(shí)間相對(duì)較短。我國(guó)中小企業(yè)規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，抵押擔(dān)保品不足，風(fēng)險(xiǎn)和違約風(fēng)險(xiǎn)較高，所以，在金融市場(chǎng)上進(jìn)行融資比較困難，即便是得到了資金，也往往會(huì)按照風(fēng)險(xiǎn)與信貸的價(jià)格之間的相互影響來(lái)確定其價(jià)值，中小型企業(yè)的貸款費(fèi)用通常高于基準(zhǔn)貸款利率40%，而規(guī)模較好的貸款規(guī)模較大。普通企業(yè)的貸款利率較低，甚至更低，所以，中小企業(yè)的貸款成本較高。從信用服務(wù)的重點(diǎn)來(lái)看，浦發(fā)銀行C分部的貸款業(yè)務(wù)范圍是制造行業(yè)和零售行業(yè)的中小型企業(yè)，放款金額約為8.6億元，占全部信貸的89%；建筑業(yè)的信貸總額為0.64億元，占比7%；水利、環(huán)境與公共事業(yè)部門的信貸總額為0.24億元，占3%；租賃及商業(yè)服務(wù)部門的貸款總額為0.12億元，占1%。此外，采礦、信息、軟件、水利工程、公共服務(wù)業(yè)、科學(xué)技術(shù)服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域的公司數(shù)量也相對(duì)較小。銀行的大部分貸款額由制造業(yè)和零售部門構(gòu)成，可見C銀行的銀行間的產(chǎn)業(yè)分布不均衡，產(chǎn)業(yè)構(gòu)成也不合理，部分銀行的貸款業(yè)務(wù)過(guò)于集中，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)影響較大。從經(jīng)營(yíng)類型上來(lái)看，C分行中小企業(yè)以短期流動(dòng)性貸款為主，其貸款總額為9.6億元，高達(dá)99%；基本建設(shè)項(xiàng)目貸款余額0.1億元，占比1%。從資料上看，C行面向中小企業(yè)的信貸品種不多，主要是以短期流動(dòng)資金貸款為主。（二）中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式銀行的客戶經(jīng)理都可以開展中小企業(yè)的信用市場(chǎng)營(yíng)銷，在與公司建立了初步的合作意愿之后，兩個(gè)銀行的業(yè)務(wù)主管到有資金需要的公司進(jìn)行實(shí)地考察，搜集有關(guān)數(shù)據(jù)，然后再提交給支行財(cái)務(wù)服務(wù)部門審核，員工按有關(guān)法規(guī)審核顧客，填寫審核報(bào)表，送交支行審核，審核完畢后，出具審核意見，并將審核結(jié)果上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，由主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，最后確定批文，由銀行客戶經(jīng)理按照批文的要求進(jìn)行貸款，與公司簽署貸款協(xié)議，在信貸操作中心審核了貸款協(xié)議和貸款條款后，由銀行的財(cái)務(wù)主管向貸款機(jī)構(gòu)支付款項(xiàng)。當(dāng)款項(xiàng)到賬時(shí)，銀行的客戶經(jīng)理要根據(jù)銀行的要求，對(duì)放款進(jìn)行每季度一次的放款后審核，填寫相應(yīng)的報(bào)表，并將其遞交至銀行放款后的監(jiān)管崗位，并進(jìn)行貸后審核。在對(duì)貸款進(jìn)行審核時(shí)，若發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)上報(bào)有關(guān)機(jī)構(gòu)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防體系，以保證其資金安全。在經(jīng)營(yíng)全流程中，涵蓋信貸審核、金融服務(wù)、營(yíng)銷等部門，涵蓋客戶經(jīng)理、審核、審批、放款、后管理等多項(xiàng)工作，涵蓋營(yíng)銷流程、授信流程、放款流程、貸后管理流程。（三）中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀浦發(fā)銀行是1982年在上海設(shè)立的一所綜合性國(guó)有商業(yè)銀行，它在中國(guó)央行的核準(zhǔn)下開始營(yíng)業(yè)。浦發(fā)是我國(guó)最快進(jìn)入國(guó)際和國(guó)際金融市場(chǎng)的一家新成立的商業(yè)銀行，它以其在國(guó)際上的金融創(chuàng)新而著稱，對(duì)中國(guó)的發(fā)展起到了巨大的促進(jìn)作用。浦發(fā)銀行以打造“最優(yōu)”的金融服務(wù)公司為宗旨，以“以商為本”的方式打造“以商為本”的商業(yè)模式，公司將以“客戶至上”為宗旨，為廣大客戶提供綜合金融服務(wù)，涵蓋零售、信用卡、消費(fèi)金融、理財(cái)、私人銀行等多種金融服務(wù)，以適應(yīng)不同類型的用戶需要。至今，浦發(fā)在國(guó)內(nèi)有41家分行，分行總數(shù)達(dá)1,800家。浦發(fā)銀行歷經(jīng)三十余年的發(fā)展，以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)，把握時(shí)代的脈動(dòng)，穩(wěn)健發(fā)展，至今擁有近六萬(wàn)億人民幣的資產(chǎn)，擁有五萬(wàn)多名員工，浦發(fā)銀行是業(yè)內(nèi)最大的金融公司之一，無(wú)論是在品牌和規(guī)模上都占有絕對(duì)的上風(fēng)。。2018年2月，英國(guó)《銀行家》雜志發(fā)布“全球銀行品牌500強(qiáng)”排名，浦發(fā)銀行位列第13位，居上榜中資銀行第6位，品牌價(jià)值147.72億美元。浦發(fā)沈陽(yáng)支行創(chuàng)建于1998年6月，歷經(jīng)十九年發(fā)展，目前已經(jīng)設(shè)有支行23家、營(yíng)業(yè)部1家、小微支行9家及近百個(gè)自助網(wǎng)點(diǎn)，擁有員工700余人，金融服務(wù)格局不斷完善。截止2017年12月底，重慶支行的賬面余額為1313.9億元，各類貸款余額分別為437.2個(gè)百分點(diǎn)。為了促進(jìn)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，浦發(fā)銀行逐步將信用服務(wù)逐步轉(zhuǎn)向中小型企業(yè)，逐步實(shí)現(xiàn)小額貸款服務(wù)、小額貸款服務(wù)、專業(yè)化服務(wù)、新技術(shù)、新理念等方面的發(fā)展，通過(guò)持續(xù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和模式創(chuàng)新，完善業(yè)務(wù)辦理程序，提高信用業(yè)務(wù)的辦事效能，為中小企業(yè)的多樣化需要，提供更加專業(yè)、快捷、快捷的金融服務(wù)。

三、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸風(fēng)險(xiǎn)管理常見問(wèn)題（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不合理中小企業(yè)的融資服務(wù)是浦發(fā)C支行信用業(yè)務(wù)的重要功能，而在職責(zé)劃分上，它是中小企業(yè)的市場(chǎng)營(yíng)銷和風(fēng)險(xiǎn)控制，兩者具有對(duì)立關(guān)系。這個(gè)行業(yè)面臨著比較高的指標(biāo)壓力，很可能會(huì)出現(xiàn)重市場(chǎng)而輕于風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)。在分支機(jī)構(gòu)的小型企業(yè)財(cái)務(wù)服務(wù)中心設(shè)立了專門為中小型企業(yè)設(shè)立的信用市場(chǎng)銷售隊(duì)伍，與其它小組進(jìn)行業(yè)務(wù)上的較量，使得中小企業(yè)難以在經(jīng)營(yíng)中維持中立，不僅會(huì)影響到市場(chǎng)的公平，而且也會(huì)造成審批的危險(xiǎn)。浦發(fā)沈陽(yáng)分行建立了中小型企業(yè)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，能夠?qū)χ行⌒推髽I(yè)的信用業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的管理與審核，但專業(yè)化程度不高，主要經(jīng)營(yíng)的是中小型企業(yè)。但由于信用風(fēng)險(xiǎn)的控制方式存在差異，導(dǎo)致銀行對(duì)其經(jīng)營(yíng)的有效性下降，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)難以控制。對(duì)于各類信用服務(wù)，采取相似的審核準(zhǔn)則，缺少針對(duì)中小型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特征的針對(duì)性，以及審核模式的科學(xué)化程度不夠，致使風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)法達(dá)到期望的結(jié)果。（二）貸前審批環(huán)節(jié)把控不嚴(yán)在放款經(jīng)營(yíng)中，對(duì)借款人信息、手續(xù)、資格等進(jìn)行全面的審查，是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一個(gè)重要步驟。然而，一些支行未嚴(yán)格落實(shí)貸款前審核的規(guī)定，走程序問(wèn)題較多。首先，貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)，貸款前的調(diào)研是銀行發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。然而，一些銀行貸款前的風(fēng)險(xiǎn)管理工作還不夠完善。浦發(fā)銀行在開展中小型商業(yè)貸款時(shí)，缺乏對(duì)其信用等級(jí)和償還債務(wù)的定量評(píng)價(jià)，缺乏正確的顧客篩選準(zhǔn)則。因此，在對(duì)中小企業(yè)的資信和債務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)估時(shí)，缺少可用的信息，僅從企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告和書面材料來(lái)進(jìn)行評(píng)估。貸款工作人員向支行報(bào)送的貸款文件也是基于公司的申報(bào)材料，對(duì)于貸款申請(qǐng)人的真實(shí)情況了解的比較少，難以找到和辨識(shí)出問(wèn)題，因此，銀行是最后的信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方。其次，貸款的申報(bào)、審核、批復(fù)和放款程序不健全。由于政府的鼓勵(lì)和市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，浦發(fā)在信用業(yè)務(wù)上越來(lái)越偏向于中小型企業(yè)。浦發(fā)銀行部分分行在申報(bào)審批環(huán)節(jié)管理不善，重視申報(bào)材料的完整性，對(duì)申報(bào)材料的真實(shí)性、合法性等問(wèn)題進(jìn)行了細(xì)致的審查，流程和流程相對(duì)較為單一。在貸款流程中，缺少監(jiān)管措施，監(jiān)控顧客的合約條款。特別是我國(guó)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整與升級(jí)，面臨的是一個(gè)充滿不確定因素的行業(yè)和市場(chǎng)，以及公司發(fā)展的不可預(yù)見性。因此，在放款后，要進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)其經(jīng)營(yíng)情況的追蹤和調(diào)查，并強(qiáng)化其事后的監(jiān)管，從而達(dá)到控制信用風(fēng)險(xiǎn)的目的。（三）對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)過(guò)度依賴浦發(fā)沈陽(yáng)支行以發(fā)展中小企業(yè)信貸為切入點(diǎn)，因其總體上比較薄弱，且具有一般抵押品不足、價(jià)值低等特點(diǎn)，同時(shí)，為了解決中小企業(yè)的資金需要，加大與民間金融擔(dān)保公司的協(xié)作力度，使其在貸款中所占比例達(dá)88%，通過(guò)其作為擔(dān)保人的功能，可以將其分散的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的分配，實(shí)踐證明，該模型對(duì)擴(kuò)大中小規(guī)模的信用體系是有益的，資料表明，由私營(yíng)企業(yè)發(fā)起的連帶責(zé)任保證已是浦發(fā)銀行當(dāng)前最重要的保證手段。但是近年來(lái)，由于受到了來(lái)自于金融市場(chǎng)的巨大影響，以及政府對(duì)其監(jiān)管力度的限制，許多私人擔(dān)保公司的資產(chǎn)規(guī)模不僅有所減少，而且其本身的資本存量也越來(lái)越少，信用擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。但我國(guó)絕大多數(shù)私營(yíng)證券公司的債權(quán)人卻沒(méi)有足夠的償付能力來(lái)償還債務(wù)。因此，要加強(qiáng)對(duì)其準(zhǔn)入、授信、貸后等監(jiān)管力度，提高其監(jiān)管水平，防止因其自身問(wèn)題而對(duì)其信用品質(zhì)造成不良后果。同時(shí)，也要盡可能地采用強(qiáng)有力的保證，比如房屋的按揭，而不能過(guò)于依靠保險(xiǎn)公司。（四）貸后管理跟進(jìn)力度不足但由于我國(guó)企業(yè)的信用狀況不夠透明，難以對(duì)其貸款的真實(shí)使用情況進(jìn)行核查，部分中小企業(yè)將銀行發(fā)放的貸款借給他人，以高利貸方式獲取巨額的利息，但由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的日益嚴(yán)峻，中小型企業(yè)的運(yùn)營(yíng)也因此而遭受重創(chuàng)，相繼破產(chǎn)，因此，加強(qiáng)對(duì)中小型企業(yè)的信貸經(jīng)營(yíng)，對(duì)銀行業(yè)來(lái)說(shuō)有著重大的現(xiàn)實(shí)意義。在浦發(fā)沈陽(yáng)分行，客戶經(jīng)理作為貸款后的主要管理人員，在客戶經(jīng)理看來(lái)，這是一個(gè)既費(fèi)時(shí)又無(wú)收益的工作，因此，許多銀行的理財(cái)經(jīng)理在貸款后的經(jīng)營(yíng)能力不強(qiáng)，貸款后的管理工作都是由早期審核人員擔(dān)任，進(jìn)而導(dǎo)致貸后管理工作無(wú)法發(fā)揮實(shí)際效果，根據(jù)以往的貸款后核查結(jié)果，可以看出貸款后的一些問(wèn)題，比如貸款后審核的部分沒(méi)有完成、貸款后的真實(shí)審核時(shí)間與貸款后報(bào)告的時(shí)間不符，貸款后報(bào)告的內(nèi)容有重復(fù)的情況，有些資料沒(méi)有及時(shí)更新，借款人和實(shí)際控制人的征信報(bào)告沒(méi)有查詢，沒(méi)有讓企業(yè)提供銀行流水、水電費(fèi)發(fā)票、納稅憑證等問(wèn)題。（五）缺乏有力度的催收措施對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，采取一種行之有效的拖延式追討方式，可以將損失降到最低，并將其控制在一個(gè)可以控制的范圍之內(nèi)。但浦發(fā)銀行對(duì)拖欠賬款的控制力度不夠，缺少有效的融資途徑和手段，致使其融資難達(dá)到其應(yīng)有的目的，從而增加了資本的風(fēng)險(xiǎn)。首先，浦發(fā)銀行會(huì)安排專門的客戶打電話或?qū)嵉厥湛睿绻蛻舸_實(shí)沒(méi)有償還的能力，浦發(fā)銀行一般都會(huì)給客戶一個(gè)寬限期，不過(guò)這種寬限期不是由客戶經(jīng)理來(lái)制定的，而不是由客戶經(jīng)理來(lái)制定。在這些案例中，收回借款的時(shí)機(jī)變得更為困難，即使是那些有能力還債的借款人也會(huì)因此而有意地推遲還債期限。而浦發(fā)在遇到相似問(wèn)題時(shí)，又沒(méi)有采取相應(yīng)的措施，從而造成了最后的損失。其次，有些信用員工出于自己的利益考慮，在應(yīng)付拖欠賬款時(shí)，會(huì)由客戶經(jīng)理代為客戶提供貸款，從而轉(zhuǎn)移損失，最后受惠的還是銀行。再次，逾期催繳程序存在著諸多的不確定因素和困難。因?yàn)榻杩钫叩馁|(zhì)量參差不齊，有些人會(huì)采取武力手段拒付，因此，信用工作人員往往不愿意接受，致使拖欠未達(dá)到期望的結(jié)果。。

四、浦發(fā)銀行沈陽(yáng)支行中小企信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策建議（一）完善中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系改進(jìn)銀行總公司現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)下的分支機(jī)構(gòu)配置效率。將原有的財(cái)務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu)分解為兩個(gè)部門，其中一個(gè)市場(chǎng)營(yíng)銷部，主要從事市場(chǎng)推廣、產(chǎn)品優(yōu)化等工作；二是管理，主要管理銀行的放款審批，放款后的管理，以及后期的催收。建立兩個(gè)平行的部門，將市場(chǎng)和風(fēng)險(xiǎn)的管理分開。加快推進(jìn)中小型企業(yè)專業(yè)化發(fā)展，促進(jìn)信用員工專業(yè)化分配。要達(dá)到這一目的，必須根據(jù)貸款公司的大小，將其分為中小型和小型兩種，分別由各部門的工作人員進(jìn)行貸款，而各部門的工作人員不得存在職務(wù)重疊。不僅要在產(chǎn)品的來(lái)源上進(jìn)行分類，而且要在營(yíng)銷、資料審批、貸款后管理等各方面實(shí)行業(yè)務(wù)分開，以使其真正成為中小型企業(yè)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)。通過(guò)設(shè)立專門的銀行貸款服務(wù)，提高銀行貸款從業(yè)人員的專業(yè)水平，強(qiáng)化對(duì)銀行貸款的問(wèn)題開發(fā)與風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)，提高其信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，擴(kuò)大中小企業(yè)信用貸款市場(chǎng)。為適應(yīng)各種信用產(chǎn)品需要，建立多元化的批準(zhǔn)模型，當(dāng)前較為完善的行政許可方式有一審單批、二審雙批、分組審查等。一審單批。指貸款申請(qǐng)人在審查程序結(jié)束后，經(jīng)批準(zhǔn)的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)最后批準(zhǔn)的方式。初審一次通常用于低息業(yè)務(wù)，比如短期不動(dòng)產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)、國(guó)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)等。一審雙批。指貸款申請(qǐng)人在審查程序結(jié)束后，兩個(gè)被批準(zhǔn)的批發(fā)商聯(lián)合進(jìn)行最后的批準(zhǔn)。在這樣的批準(zhǔn)方式下，兩個(gè)被批準(zhǔn)的批準(zhǔn)者在執(zhí)行時(shí)都是獨(dú)立的，只有經(jīng)過(guò)兩個(gè)審核人的批準(zhǔn)和批準(zhǔn)，才能實(shí)施信用交易。初審雙重貸款通常用于組合貸款、中期貸款等風(fēng)險(xiǎn)比較大的貸款?！皥F(tuán)隊(duì)審核”，也就是最高級(jí)別的審核，需要成立一個(gè)專門的審核委員會(huì)，然后以會(huì)議的形式進(jìn)行審核，一般來(lái)說(shuō)，必須經(jīng)過(guò)三分之二以上的委員會(huì)批準(zhǔn)，才能開始實(shí)施。（二）貸前工作開展要嚴(yán)格全面貸款預(yù)審是由客戶管理者深入地調(diào)查公司所獲得的數(shù)據(jù)和實(shí)際情況，而這些數(shù)據(jù)大部分都是由公司自己提供，因此，對(duì)其真實(shí)性存在著一些困難，或借貸人與委托人之間有利害聯(lián)系，且所能提供的信息的準(zhǔn)確性與效力都不高，這些都會(huì)使放款風(fēng)險(xiǎn)增加，因此，放款前的研究對(duì)于防范金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)有非常重大的作用。銀行應(yīng)采取下列措施強(qiáng)化貸款前期的偵查：第一，對(duì)該公司所屬產(chǎn)業(yè)進(jìn)行深入調(diào)查，認(rèn)真核查其信息的真?zhèn)?，在確定貸款申請(qǐng)人所提交的信息的真實(shí)性和合法性的基礎(chǔ)上，對(duì)其行業(yè)和行業(yè)的情況進(jìn)行分析，通過(guò)對(duì)公司發(fā)展的潛能和利潤(rùn)進(jìn)行深入的剖析，從而對(duì)公司的負(fù)債狀況進(jìn)行評(píng)估。采用兩個(gè)委托人的訪視方式，在貸款前的調(diào)查中，兩位委托人必須在同一時(shí)間內(nèi)進(jìn)行，以實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款的監(jiān)管。從有關(guān)部門、稅務(wù)部門、工商部門等渠道全面掌握企業(yè)的情況和經(jīng)營(yíng)狀況，陪同企業(yè)去銀行打印流水、收集企業(yè)基本的經(jīng)營(yíng)資料，并通過(guò)各種渠道了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的業(yè)績(jī)和相關(guān)背景。第二，深入理解應(yīng)聘者的股票構(gòu)成。若申請(qǐng)人擁有股權(quán)結(jié)構(gòu)較為錯(cuò)綜復(fù)雜，需深入理解和分析股東背景、股權(quán)結(jié)構(gòu)等基礎(chǔ)資料。在此基礎(chǔ)上，要把有關(guān)股東的資料展示出來(lái)，以便為公司的實(shí)際贏利性和償還債務(wù)提供必要的資料，使其成為資訊上的主導(dǎo)方，進(jìn)而提高對(duì)公司的真實(shí)資訊的把握。第三，對(duì)中小型企業(yè)經(jīng)理人員的整體質(zhì)量進(jìn)行了科學(xué)評(píng)價(jià)。經(jīng)理在中小型企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中起著舉足輕重的角色，所以，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的整體質(zhì)量將對(duì)其償債意愿和償債能力產(chǎn)生直接的作用。因此，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)管理者年齡、身體狀況、社會(huì)背景、知識(shí)文化水平和人品等的認(rèn)識(shí)，進(jìn)而對(duì)其進(jìn)行合理的評(píng)估；基于公司的業(yè)務(wù)狀況和貸款紀(jì)錄，對(duì)公司的資信進(jìn)行了適當(dāng)?shù)脑u(píng)定，以此來(lái)判定公司是否有償付的意愿和還款的能力；同時(shí)要強(qiáng)化對(duì)公司戰(zhàn)略定位、資源配置的認(rèn)識(shí)，以便更好地評(píng)估申請(qǐng)人的信貸風(fēng)險(xiǎn)。最后，從行業(yè)環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、內(nèi)部、金融等方面綜合分析，對(duì)申請(qǐng)貸款的公司進(jìn)行了綜合評(píng)價(jià)。第一，要對(duì)申請(qǐng)人的對(duì)外借款情況進(jìn)行深入的調(diào)研，尤其是要為其所需的有關(guān)信息，以便了解其財(cái)務(wù)狀況。第二，運(yùn)用各種途徑，對(duì)公司經(jīng)理的個(gè)人資料及貸款歷史進(jìn)行調(diào)查，并從公司的資信等級(jí)中對(duì)公司負(fù)債進(jìn)行評(píng)估。（三）采用靈活以及抗風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)的擔(dān)保方式C支行通過(guò)與高信用的擔(dān)保公司的協(xié)作來(lái)扶持中小型企業(yè)發(fā)展，并放松對(duì)其進(jìn)入的限制。然而，總體上，我國(guó)民間擔(dān)保公司監(jiān)管水平低下，缺乏足夠的擔(dān)保力量，甚至出現(xiàn)了欺詐性的保證，從而使其蒙受巨額的經(jīng)濟(jì)損害。因此，對(duì)于中小型企業(yè)的信貸，可以采用多種形式的組合保證，擴(kuò)大其抵押的類型?？梢宰鞯盅旱馁Y產(chǎn)包括：不能移動(dòng)資產(chǎn)，如廠房，住宅等，無(wú)形資產(chǎn)，如股權(quán)，債券等。提高抵押物的估價(jià)合理性，對(duì)其進(jìn)行合理估價(jià)，對(duì)其進(jìn)行合理的變現(xiàn)，對(duì)產(chǎn)權(quán)不明的抵押物進(jìn)行審核；加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司的審核，對(duì)其公司的股東身份、資金狀況進(jìn)行綜合評(píng)估，對(duì)貸款后的監(jiān)管，對(duì)其進(jìn)行持續(xù)的跟蹤，防止其背后進(jìn)行的資金轉(zhuǎn)移。（四）優(yōu)化貸后管理制度和方法對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，信用危機(jī)的大小與貸款后的經(jīng)營(yíng)狀況密切相關(guān)。加強(qiáng)貸款后監(jiān)管，提高貸款后監(jiān)管的規(guī)范化，是我國(guó)商業(yè)銀行必須重視的問(wèn)題。在發(fā)放后，將對(duì)資金的運(yùn)行情況進(jìn)行追蹤，并對(duì)其進(jìn)行周期性的回訪，以掌握公司的運(yùn)營(yíng)情況，對(duì)其進(jìn)行更好的評(píng)估。回訪的主要工作是：其一，公司的財(cái)政狀況變化及其原因；其二、公司的生產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)的變化；其三，這筆錢有沒(méi)有被移用；其四，行業(yè)與市場(chǎng)的改變；其五，公司按揭的資產(chǎn)的變化；其六，信貸保證公司的財(cái)政情況；對(duì)放款后的審核，由銀行主管負(fù)責(zé)記錄，并在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)上提出放款后的財(cái)務(wù)報(bào)表。加強(qiáng)對(duì)拖欠賬款的追繳。在此基礎(chǔ)上，銀行與借貸公司的合同債務(wù)是一項(xiàng)具有法律效力的合同義務(wù)。銀行須按照有關(guān)要求向借款方發(fā)出一封催收信，如發(fā)生了這種情況，銀行可以從借款者或擔(dān)保人的帳戶中直接扣減該款項(xiàng)。在提高拖欠賬款追繳的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化對(duì)拖欠和壞賬的控制。對(duì)于銀行業(yè)來(lái)說(shuō)，拖欠利息是一種危險(xiǎn)因素，因此必須加強(qiáng)對(duì)負(fù)債公司的風(fēng)險(xiǎn)管理，并做好相應(yīng)的預(yù)警工作。（五）加強(qiáng)對(duì)不良貸款的催收力度在未形成不良資產(chǎn)前，及時(shí)轉(zhuǎn)換、清收、處置，盡量減少風(fēng)險(xiǎn)和增加后期清收工作的困難。當(dāng)有問(wèn)題發(fā)生的時(shí)候，客戶經(jīng)理要對(duì)不良貸款進(jìn)行細(xì)致的調(diào)查，弄明白不良貸款的成因，把借款人和擔(dān)保人的財(cái)產(chǎn)都查個(gè)水落石出，同時(shí)，也要加大與借款者的交流。及時(shí)了解貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理情況，發(fā)現(xiàn)有重大的危險(xiǎn)因素，及時(shí)向支行主管機(jī)關(guān)報(bào)告。如果客戶逾期不能及時(shí)付款，則由客服部主管加強(qiáng)督促，要求其盡早歸還；如果再三催繳，逾期不還，則須由銀行經(jīng)理親自出面，并在必要時(shí)提起訴訟。對(duì)于那些已經(jīng)存在的壞賬，我們必須要一家一家的制定出一個(gè)解決辦法，要強(qiáng)化對(duì)不良資產(chǎn)的處理機(jī)制，要不斷的跟進(jìn)，不斷的根據(jù)市場(chǎng)的變化來(lái)進(jìn)行相應(yīng)的修改。在處理問(wèn)題上，C支行目前采用的是常規(guī)的核銷、打包轉(zhuǎn)讓等處理方法，但是，由于對(duì)銀行的盈利造成了很大的腐蝕，從而會(huì)對(duì)一家支行的整體盈利產(chǎn)生一定的負(fù)面效應(yīng)