中信建投中證1000指數增強型證券投資基金托管協議

中信建投中證1000指數增強型證券投資

基金托管協議

基金管理人：中信建投基金管理有限公司

基金托管人：中信銀行股份有限公司

二零二二年五月

目錄

第一條基金托管協議當事人一一錯誤!未定義書簽。

第二條基金托管協議的依據、目的和原則-------------錯誤!未定義書簽。

第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查-----錯誤!未定義書簽。

第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查-----------錯誤!未定義書簽。

第五條基金財產保管-------------------------------錯誤!未定義書簽。

第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行---------------------錯誤!未定義書簽。

第七條交易及清算交收安排-------------------------錯誤!未定義書簽。

第八條基金資產凈值計算和會計核算-----------------錯誤!未定義書簽。

第九條基金收益分配-------------------------------錯誤!未定義書簽。

第十條信息披露-----------------------------------錯誤!未定義書簽。

第十一條基金費用---------------------------------錯誤!未定義書簽。

第十二條基金份額持有人名冊的保管-----------------錯誤!未定義書簽。

第十三條基金有關文件和檔案的保存-----------------錯誤!未定義書簽。

第十四條基金管理人和基金托管人的更換-------------錯誤!未定義書簽。

第十五條禁止行為---------------------------------錯誤!未定義書簽。

第十六條基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算一錯誤!未定義書簽。

第十七條違約責任---------------------------------錯誤!未定義書簽。

第十八條爭議解決方式-----------------------------錯誤!未定義書簽。

第十九條基金托管協議的效力-----------------------錯誤!未定義書簽。

第二十條基金托管協議的簽訂-----------------------錯誤!未定義書簽。

第二十一條不可抗力-------------------------------錯誤!未定義書簽。

中信建投中證1000指數增強型證券投資基金托管協議

基金管理人：中信建投基金管理有限公司

住所：北京市懷柔區(qū)橋梓鎮(zhèn)八龍橋雅苑3號樓1室

郵政編碼：101402

電話:4009-108-108

傳真：

法定代表人：黃凌

基金托管人：中信銀行股份有限公司

住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層

郵政編碼：100020

電話：

傳真：

法定代表人：朱鶴新

鑒于：

1.中信建投基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有

限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；

2.中信銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按

照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；

3.中信建投基金管理有限公司擬擔任中信建投中證1000指數增強型證券投資

基金的基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔任中信建投中證1000指數增強型

證券投資基金的基金托管人；

為明確雙方在基金托管中的權利、義務及責任，確?；鹭敭a的安全，保護基

金份額持有人的合法權益，依據《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)以及相關規(guī)

定，雙方本著平等自愿、誠實守信的原則特簽訂本協議。

若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募說

明書的規(guī)定。

釋義：

除非另有約定，《中信建投中證1000指數增強型證券投資基金基金合同》(以

下簡稱“基金合同”)中定義的術語在用于本托管協議時應具有相同的含義；若有

抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。

第一條基金托管協議當事人

1.1基金管理人：

名稱：中信建投基金管理有限公司

住所：北京市懷柔區(qū)橋梓鎮(zhèn)八龍橋雅苑3號樓1室

法定代表人：黃凌

成立時間：2013年9月9日

批準設立機關：中國證監(jiān)會

批準設立文號：證監(jiān)許可(2013)1108號

組織形式：有限責任公司

注冊資本：30000萬元人民幣

經營范圍：基金募集、基金銷售、特定客戶資產管理、資產管理和中國證監(jiān)會

許可的其他業(yè)務

存續(xù)期間：永久存續(xù)

1.2基金托管人：

名稱：中信銀行股份有限公司

住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層

法定代表人：朱鶴新

成立時間：1987年4月20日

批準設立機關和批準設立文號：中華人民共和國國務院辦公廳國辦函［1987］14

號

基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基字［2004H25號

組織形式：股份有限公司

注冊資本：489.35億元人民幣

存續(xù)期間：持續(xù)經營

經營范圍：保險兼業(yè)代理業(yè)務；吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款;

辦理國內外結算；辦理票據承兌與貼現；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承

銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從

事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務；結匯、

售匯業(yè)務；代理開放式基金業(yè)務；辦理黃金業(yè)務；黃金進出口；開展證券投資基金、

企業(yè)年金基金、保險資金、合格境外機構投資者托管業(yè)務；經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管

理機構批準的其他業(yè)務。（企業(yè)依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經

批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業(yè)政

策禁止和限制類項目的經營活動。）

第二條基金托管協議的依據、目的和原則

2.1基金托管協議的依據

訂立本協議的依據是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基

金法》（以下簡稱“《基金法：T）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡

稱“《運作辦法》"）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷

售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦

法：T）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性

風險管理規(guī)定》”）、《證券投資基金信息披露內容與格式準則第7號〈托管協議的內

容與格式）》、《公開募集證券投資基金運作指引第3號一指數基金指引》（以下簡稱

“《指數基金指引》”）、基金合同及其他有關規(guī)定。

2.2基金托管協議的目的

訂立本協議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產的保管、投

資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及

職責，確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。

2.3基金托管協議的原則

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人

合法權益的原則，經協商一致，簽訂本協議。

第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查

3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權

3.1.1基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金投

資范圍、投資對象進行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：

本基金主要投資于標的指數的成份股、備選成份股（含存托憑證）。為更好地

實現投資目標，本基金的投資范圍還可包括國內依法發(fā)行上市的其他股票（含創(chuàng)業(yè)

板及其他經中國證監(jiān)會允許上市的股票、存托憑證）、債券（包括國債、央行票據、

金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據、短期融資券、超短期融資券、證券公

司短期公司債券、公開發(fā)行的次級債券、政府支持債券、政府支持機構債券、地方

政府債券、可轉換債券（含分離交易可轉債）、可交換債券及其他經中國證監(jiān)會允

許投資的債券）、資產支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協議存款、

定期存款及其他銀行存款）、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨以及法律法規(guī)或

中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。

本基金可以根據有關法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉融通證券出借業(yè)務。

如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程

序后，可以將其納入投資范圍。

基金的投資組合比例為：本基金股票（含存托憑證）資產占基金資產的比例為

80%-95%,投資于標的指數成份股及備選成份股的比例不低于非現金基金資產的

80%o每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納的交易保證金以

后，本基金保持的現金（不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等）或投資

于到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈值的5%o

如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適

當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。

3.L2基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資

比例進行監(jiān)督：

（1）本基金股票（含存托憑證）資產占基金資產的比例為80%-95%；投資于

標的指數成份股及備選成份股的比例不低于非現金基金資產的80%；

（2）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨合約需繳納的交易保

證金后，應當保持不低于基金資產凈值5%的現金或者到期日在一年以內的政府債

券；其中現金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產凈值的10%,

完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比

例限制;

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券

的10%,完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)

定的比例限制；

（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基

金資產凈值的10%；

（6）本基金持有的全部資產支持證券,其市值不得超過基金資產凈值的20%；

（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該

資產支持證券規(guī)模的10%；

（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證

券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；

（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證券?；?/p>

金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報

告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；

（10）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金

資產凈值的40%,進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券

回購到期后不得展期；

（11）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期

的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流

通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通

股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數的構成比例進行

證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；

（12）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的

15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因

素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資;

（13）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手

開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持

一致；

（14）基金參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他

有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；

（15）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務，應當符合下列投資限制：

1）出借證券資產不得超過基金資產凈值的30%,出借期限在10個交易日以上

的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；

2）本基金參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；

3）最近6個月內日均基金資產凈值不得低于2億元；

4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平均

計算；

因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使

基金投資不符合本項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務。

（16）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；

（17）本基金參與股指期貨交易、國債期貨交易，需遵循下列投資比例限制：

1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金

資產凈值的10%；

2）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和國債期貨合約價值與有價證券

市值之和，不得超過基金資產凈值的95%,其中，有價證券指股票、債券（不含到

期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回

購）等；

3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持

有的股票總市值的20%；在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成

交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；本基金所持有的股票市值和買入、

賣出股指期貨合約價值合計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有

關約定；

4）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金

資產凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金

持有的債券總市值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債

券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關

于債券投資比例的有關約定；在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約

的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；

（18）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資

產，本基金所申報的股票數量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（19）本基金投資存托憑證的比例限制依照國內依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行，與

國內依法發(fā)行上市的股票合并計算;

(20)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述第(2)、(9)、(12)、(13)、(15)情形之外，因證券/期貨市場波動、

證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合

上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會

規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合

基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金

合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履

行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。

3.1.3基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資

禁止行為進行監(jiān)督：

根據法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：

(1)承銷證券；

(2)違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；

(3)從事承擔無限責任的投資；

(4)買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

(5)向其基金管理人、基金托管人出資；

(6)從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；

(7)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制的，基金管理人在履行適當程

序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。

3.1.4基金托管人依據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金關聯投

資限制進行監(jiān)督：

基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控

制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從

事其他重大關聯交易的，應當符合本基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持

有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場

公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人同意，并按法律法規(guī)予以披

露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董事

通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯交易事項進行審查。

根據法律法規(guī)有關從事關聯交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事先相互

提供與本機構有控股關系的股東、實際控制人或與本機構有其他重大利害關系的公

司名單及其更新，加蓋公章并相互書面提交，并確保所提供名單的真實性、完整性、

全面性。名單變更后基金管理人/基金托管人應及時發(fā)送基金托管人/基金管理人,

基金托管人/基金管理人于2個工作日內進行回函確認已知名單的變更。名單變更

時間以基金管理人/基金托管人收到基金托管人/基金管理人回函確認的時間為準。

如果基金托管人在運作中遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行交易，并造成

基金資產損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人不承擔任何損失和責任。

3.1.5基金托管人依據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理人參

與銀行間債券市場進行監(jiān)督：

(1)基金托管人依據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金管理人

參與銀行間債券市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。

基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標

準的銀行間債券市場交易對手的名單，并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定

各交易對手所適用的交易結算方式。基金托管人在收到名單后2個工作日內回函確

認收到該名單?；鸸芾砣藨ㄆ诨虿欢ㄆ趯︺y行間債券市場現券及回購交易對手

的名單進行更新，名單中增加或減少銀行間債券市場交易對手時須及時通知基金托

管人，基金托管人于2個工作日內回函確認收到后，對名單進行更新?；鸸芾砣?/p>

收到基金托管人書面確認后，被確認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次

剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照雙方原定協議進行結算。

如果基金托管人發(fā)現基金管理人與不在名單內的銀行間債券市場交易對手進

行交易，應及時提醒基金管理人撤銷交易，經提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成

基金資產損失的，基金托管人不承擔責任。若給基金托管人造成損失，基金托管

人有權向基金管理人追償由此造成的全部損失。

(2)基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易方式的控制

基金管理人在銀行間債券市場進行現券買賣和回購交易時，需按交易對手名單

中約定的該交易對手所適用的交易結算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現基金管

理人沒有按照事先約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托管人

應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經提醒后仍未改正并造成基

金資產損失的，基金托管人不承擔責任。

(3)基金管理人有責任控制交易對手的資信風險

基金管理人按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負責解決因交易對手不

履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定的時間內仍

未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以對相應損失先行予以承擔,

然后再向相關交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據銀行間債券市場成交單對合同履行

情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進

行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任何

損失和責任。

3.1.6基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人

選擇存款銀行進行監(jiān)督：

基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約

定選擇符合條件的存款銀行，基金托管人根據托管協議的約定對基金投資銀行存款

是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。

本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：

(1)基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；?/p>

銀行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。

(2)基金管理人與基金托管人應根據相關規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務另行

簽訂書面協議，明確雙方在相關協議簽署、賬戶開設與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、

資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、傳遞、保管等

流程中的權利、義務和職責，以確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法

權益。

(3)基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核

相關協議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，履行托管職責。

(4)基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、

《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的

各項規(guī)定。

基金托管人對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應依據基金管理人向基金托管

人提供的符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現基金管理人將基金資

產投資于該名單之外的存款銀行，有權拒絕執(zhí)行。該名單如有變更，基金管理人應

在啟用新名單前提前2個工作日將新名單發(fā)送給基金托管人。如果因基金管理人未

按時或未將新名單發(fā)送給基金托管人，造成基金資產損失的，基金托管人不承擔

責任。

3.1.7基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督

(1)基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通

受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。流通受限證券指由《上市公司證

券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網下配售部分等在發(fā)行時

明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停

牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。

(2)基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經基

金管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度。

基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風

險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比

例控制情況。

基金管理人應至少于基金托管人首次執(zhí)行本基金流通受限證券投資指令之前2

個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。

基金托管人應在收到上述資料后2個工作日內，以書面或其他雙方認可的方式確認

收到上述資料。

(3)基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法

規(guī)要求的有關必要書面信息。基金管理人應保證上述信息的真實、完整，并應至少

于基金托管人執(zhí)行投資指令前將上述信息書面發(fā)至基金托管人。

(4)基金托管人應對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、風險控

制制度情況進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關書面信息?；鹜泄苋私洸殚?/p>

上述資料認為相關安排可能導致基金出現風險的，有權要求基金管理人在投資流通

受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，否則，基金托管人有權

拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔任

何責任，并有權報告中國證監(jiān)會。

如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。

如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切實

履行監(jiān)督職責，導致基金出現風險，基金托管人應承擔相應連帶責任。

3.1.8基金托管人對基金參與轉融通證券出借業(yè)務的監(jiān)督

基金參與轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵循審慎經營原則，配備技術

系統和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務流程，有效

的防范和控制風險，基金托管人將對基金參與出借業(yè)務進行監(jiān)督和復核。

3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務進行監(jiān)督和核查的有關措施：

3.2.1基金托管人應根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產

凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基

金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現數據等進行監(jiān)

督和核查。

3.2.2基金托管人發(fā)現基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、基

金合同、本托管協議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾

正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管

人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。

3.2.3在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人

改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人

應報告中國證監(jiān)會。

3.2.4基金托管人發(fā)現基金管理人的投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反

基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。

3.2.5基金托管人發(fā)現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、

行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，

并及時向中國證監(jiān)會報告，基金管理人應依法承擔相應責任。

3.2.6基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時

間內答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托

管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提

供相關數據資料和制度等。

3.2.7基金托管人發(fā)現基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，

同時通知基金管理人限期糾正。

3.2.8基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本協議規(guī)定行使監(jiān)

督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金

托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。

3.2.9基金管理人應遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌洗錢、

恐怖融資、擴散融資等違法犯罪活動；主動配合基金托管人客戶身份識別與盡職調

查。對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人將按照中國人民

銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措施。

第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查

4.1基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不

限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶、期貨結

算賬戶等投資所需的其他賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份

額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等

行為。

4.2基金管理人發(fā)現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管

理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基

金法》、基金合同、本托管協議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式

通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向

基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促

基金托管人改正，并予協助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在

限期內糾正或未在合理期限內確認的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣?/p>

有義務要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。

4.3基金管理人發(fā)現基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀

行業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正。

4.4基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關

資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理

人并改正。

4.5基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本協議規(guī)定行使監(jiān)督

權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管

理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。

第五條基金財產保管

5.1基金財產保管的原則

5.1.1基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。

5.1.2基金托管人應安全保管基金財產。除依據法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本

托管協議約定及基金管理人的正當指令外，不得自行運用、處分、分配基金的任何

財產。

5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶、期貨結算賬

戶等投資所需的其他賬戶。

5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其

他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a的完整與獨立。

5.L5基金托管人根據基金管理人的指令，按照基金合同和本協議的約定保管

基金財產，如有特殊情況雙方可另行協商解決。

5.1.6除依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金資產。

5.2募集資金的驗資

5.2.1基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機構或

在其他銀行開立的基金募集專戶，該賬戶由基金管理人委托的登記機構開立并管理。

5.2.2基金募集期滿或基金提前結束募集時，募集的基金份額總額、基金募集

金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理

人應將募集的屬于本基金財產的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的資產托

管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。同時，基金管理人應聘請法

定驗資機構驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2

名）中國注冊會計師簽字方為有效。

5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦

理退款事宜，基金托管人應當予以必要的協助和配合。

5.3基金的銀行賬戶的開立和管理

5.3.1基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行賬戶，并根據

基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人刻

制、保管和使用。

5.3.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?/p>

管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金

的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

5.3.3基金銀行賬戶的開立和管理應符合有關法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機

構的有關規(guī)定。

5.4基金證券賬戶與證券資金賬戶的開設和管理：

5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結算有限

責任公司上海分公司/深圳分公司開設證券賬戶。

5.4.2基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用由基金

管理人負責。

5.4.3基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?/p>

管人和基金管理人不得出借和未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得

使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。

5.4.4證券賬戶開立后，證券經紀商選擇指定營業(yè)網點為本基金開立證券資金

賬戶，并通知基金托管人，該證券資金賬戶與基金托管資金專門賬戶之間建立銀證

轉賬對應關系。

5.4.5交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結算資金全

額存放在基金管理人為基金開設證券資金賬戶中，場內的證券交易資金清算由基金

管理人所選擇的證券經紀商負責?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內的證券交易資金清算,

也不負責保管證券資金賬戶內存放的資金。

5.5債券托管賬戶的開立和管理

5.5.1基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀

行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名

義在中央國債登記結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行

間債券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清

算。

5.5.2基金管理人負責為基金對外簽訂全國銀行間國債市場回購主協議，協議

正本由基金管理人保管。

5.6其他賬戶的開設和管理

在本托管協議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定

的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人協

助托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有

關規(guī)則使用并管理。

5.7基金財產投資的有關實物證券等有價憑證的保管

基金財產投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人的

保管庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結

算有限責任公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據

營業(yè)中心的代保管庫。實物證券等有價憑證的購買和轉讓，由基金托管人根據基金

管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的實物證券在基金托管人保管期間因托

管人自身的過錯導致的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔，法律法

規(guī)另有規(guī)定的除外。基金托管人對基金托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔

保管責任。

5.8與基金財產有關的重大合同的保管

與基金財產有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基

金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管理人保管?；?/p>

金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應盡量保證基金一方持有兩份

以上的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金

管理人在合同簽署后30個工作日內通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同送

達基金托管人處。合同應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存

期限不少于20年，法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。對于無法取得二

份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權業(yè)務章的合同傳真件,

未經雙方協商或未在合同約定范圍內，合同原件不得轉移，由基金管理人保管。

第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行

6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權

基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權人簽字樣本，事先書面通知

（以下簡稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人員名單，注明相應的交易

權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權發(fā)送人員身

份的方法?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈嗤ㄖ斎栈睾蚧鸸芾砣舜_認?；鹜泄苋嗽?/p>

發(fā)出確認回函之日授權通知生效?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈辔募撚斜Ｃ芰x

務，其內容不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定

或有權機關另有要求的除外。

6.2指令的內容

指令是基金管理人在運用基金資產時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款

項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到

賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字或蓋章。

6.3指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序

6.3.1指令由“授權通知”確定的有權發(fā)送人（以下簡稱“被授權人”）代表

基金管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基

金托管人發(fā)送。基金管理人有義務在發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確認，因基

金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認,致使資金未能及時到賬所造成的損

失不由基金托管人承擔?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法確認指令有效后，

方可執(zhí)行指令。對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；鸸芾?/p>

人應按照《基金法》、有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經營權限和交

易權限內發(fā)送劃款指令，被授權人應按照其授權權限發(fā)送劃款指令?；鸸芾砣嗽?/p>

發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間為2小時。由基金管理人

原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，基金托管人不承擔資金

未能及時到賬所造成的損失。

6.3.2基金托管人對基金管理人發(fā)出的劃款指令進行形式審核，基金托管人不

對任何文件承擔實質性審查義務，不負責審查劃款指令的真實性，不負責審查相關

交易依據的真實性、合法性和合理性，即審核以下內容：僅對劃款指令書的印鑒及

被授權人簽字等通過肉眼辨識的方式與預留印鑒及簽字樣本進行比對，包括是否相

符、資金用途說明是否與所提供的交易依據一致、是否符合國家法律法規(guī)的規(guī)定、

基金合同及本協議的約定、劃款指令書面內容是否完整等，形式上不存在重大差異

的，即視為通過表面審查?；鸸芾砣顺鼍叩膭澘钪噶钪械木幪柌粚儆谥噶钜?，

屬于基金管理人內部業(yè)務信息，基金托管人不對指令編號承擔任何審核職責；基金

管理人應確保其在劃款指令通知書中填寫的內容真實、準確、完整，劃款指令編號

不存在重復、遺漏、錯誤、不連續(xù)。基金托管人不負責審查劃款指令書的真實性,

不負責審查相關交易依據的真實性、合法性和合理性。如因基金管理人提供的上述

文件不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任何第三

人帶來損失，基金托管人不承擔任何形式的責任。

6.3.3基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其

名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。基金托管人收到基金管理人發(fā)送

的指令后，應立即審慎驗證有關內容及印鑒和簽名，復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)

行，不得延誤?；鹜泄苋藘H根據基金管理人的授權文件對指令進行表面相符性的

形式審查，對其真實性不承擔責任。

6.3.4基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；疸y行賬戶有足夠的資

金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托

管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而

造成損失的責任。基金托管人有權督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制

違約交收風險與相關損失，并報告中國證監(jiān)會。

6.3.5基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋預留印鑒后傳真給基金托

管人。

6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序

6.4.1基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關法律法規(guī)或基金合同

的規(guī)定、指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息

模糊不清或不全等。

6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現基金管理人的指令錯誤時，有權拒

絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。

6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人發(fā)現基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本協議或

有關基金法規(guī)的有關規(guī)定，有權視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應及時以書面形式通知

基金管理人糾正，基金托管人不承擔任何損失和責任。對基金管理人更正并重新發(fā)

送后的指令經基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。

6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的符合

法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，給基金份額持有人或基金財產造成損

失的，應負賠償責任。

6.7更換被授權人的程序

基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限，必須提前至少1個交易

日，使用傳真向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽字和蓋章的被授權人變更通知，同

時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知當日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣?/p>

并通過電話向基金管理人確認。被授權人變更通知，自基金管理人收到基金托管人

以傳真形式發(fā)出的回函確認時開始生效。基金管理人在此后5日內將被授權人變更

通知的正本送交基金托管人。被授權人變更通知的正本應與傳真內容一致，若有不

一致的，以基金托管人收到的傳真件為準。基金管理人更換被授權人通知生效后,

對于已被撤換的人員無權發(fā)送的指令，或被改變授權人員超權限發(fā)送的指令，基

金管理人不承擔責任。

第七條交易及清算交收安排

7.1選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構

7.1.1基金管理人負責選擇代理本基金財產證券買賣的證券經紀商，由基金管

理人與基金托管人及證券經紀商簽訂本基金的證券經紀服務協議，基金管理人、基

金托管人和證券經紀商應就基金參與證券交易的具體事項另行簽訂協議。

7.1.2基金管理人應及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變

更情況及時以書面形式通知基金托管人。

7.L3基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經紀機構，并與其簽訂

期貨經紀合同，其他事宜根據法律法規(guī)、基金合同的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定

的，可參照有關證券買賣、證券經紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。

7.2基金投資證券后的清算交收安排

7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任

本基金通過證券經紀商進行的交易所場內交易由證券經紀商作為結算參與人

代理本基金進行結算；本基金其他場外證券交易由基金托管人或相關機構負責結算。

基金托管人、基金管理人應共同遵守中國證券登記結算有限責任公司制定的相關業(yè)

務規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定內容。基金管理人在投資前，

應充分知曉與理解中國證券登記結算有限責任公司針對各類交易品種制定的結算

業(yè)務規(guī)則和規(guī)定。對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及時

協商解決。

證券經紀商代理本基金財產與中國證券登記結算有限責任公司完成證券交易

及非交易涉及的證券資金結算業(yè)務，并承擔由證券經紀商原因造成的正常結算、交

收業(yè)務無法完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結算業(yè)務無法完成，責

任由基金管理人承擔。如果因基金托管人過錯在清算和交收中造成基金財產的損失,

應由基金托管人負責賠償基金的直接經濟損失。

如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產的損失，應由基金托管人

負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資或違

反雙方簽訂的《證券交易資金結算協議》而造成基金投資清算困難和風險的，基金

托管人發(fā)現后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的

損失由基金管理人承擔。

7.2.2基金出現超買或超賣的責任認定及處理程序

基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現基金投資證券過程中出現超買或超賣

現象，應立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由

基金管理人承擔。

7.2.3基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序

基金管理人應確保基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸

進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指

令，并及時通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交

收風險與相關損失，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮

基金托管人的劃款處理所需的合理時間。如由于基金管理人的原因導致無法按時支

付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。

在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金

合同、本托管協議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因導致基金

無法按時支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。

7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對

7.3.1基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露各類基金

份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全

一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真

實，由此導致的損失由責任方承擔。

7.3.2對基金的資金賬目，由相關各方每交易日對賬一次，確保相關各方賬賬

相符。對基金證券賬目，由相關各方每交易日進行對賬。對實物券賬目，每月月末

由相關各方進行賬實核對。對交易記錄，由相關各方每日對賬一次。

7.4申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算、數據傳遞及托管協議當事人的

責任

7.4.1托管協議當事人在基金的申購贖回、轉換中的責任

基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和其他銷售機構的銷售網點進行申

購和贖回、轉換申請，基金份額申購、贖回、轉換的確認、清算由基金管理人或其

委托的登記機構負責?；鹜泄苋素撠熃邮詹⒋_認資金的到賬情況，以及依照基金

管理人的投資指令來劃付贖回款項。

7.4.2基金的數據傳遞

基金管理人應保證本基金的登記機構于每個工作日15：00之前將本基金上一

工作日的申購、贖回、轉換的數據傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的數據

的真實性、準確性和完整性負責。

登記機構應通過與基金管理人建立的系統發(fā)送有關數據，由基金管理人向基金

托管人發(fā)送有關數據，如因各種原因，該系統無法正常發(fā)送，雙方可協商解決處理

方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數據，雙方各自按有關規(guī)定保存。

7.4.3基金的資金清算

基金托管賬戶與注冊登記賬戶間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原

則，每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應

付額，以此確定資金交收額。

如果當日基金為凈應收款，基金管理人負責將托管賬戶凈應收額在交收日

15:00前從注冊登記賬戶劃到基金托管賬戶，基金管理人應在15:00之前查詢或者

咨詢托管人查詢資金是否到賬。如果當日基金為凈應付款，基金托管人按基金管理

人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在交收日12:00前劃往注冊登記賬戶，對于未準

時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金托管人劃付，因基金托管人原因導致延

遲劃付造成的損失由基金托管人承擔。因基金托管專戶沒有足夠的資金，導致基金

托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通知基金管理人。

第八條基金資產凈值計算和會計核算

8.1基金資產凈值的計算、復核的時間和程序

8.1.1基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。各類基金份額

凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產凈值除以當日該類基金份額的余額數

量計算，精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入，由此產生的收益或損失由

基金財產承擔?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制，具

體可參見基金管理人屆時的相關公告。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

8.1.2基金管理人應每個工作日對基金資產估值，但基金管理人根據法律法規(guī)

或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合基金合同、《證券投資基金會

計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產凈值和兩類基金份額凈值由

基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易

結束后計算當日的基金資產凈值和兩類基金份額凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給

基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后以雙方認可的方式發(fā)送給基金

管理人，由基金管理人按約定對基金凈值予以公布。

8.1.3根據《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值信息，基金托管人復

核、審查基金管理人計算的基金資產凈值。

8.2基金資產估值方法

8.2.1估值對象

基金所擁有的股票、債券、資產支持證券和銀行存款本息、應收款項、股指期

貨合約、國債期貨合約、其它投資等資產及負債。

8.2.2估值方法

（1）證券交易所上市的有價證券的估值

1）交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）

估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構

未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近

交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件

的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公

允價格；

2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估

值機構提供的相應品種當日的估值凈價進行估值；

3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估值

機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價進行估值；

4）交易所上市交易的可轉換債券以每日收盤價作為估值全價。估值日沒有交

易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債

券收盤價中包含的債券應收利息得到的凈價進行估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)

生了重大變化的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易

市價，確定公允價格；

5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。交

易所市場掛牌轉讓的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值；

6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情況

下，應以活躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未

能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整以確認估值日的公允價值;

對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用估值技術確定其公允價值。

（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：

1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同

一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；

2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值，在估值

技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；

3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首

次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等,

不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或

行業(yè)協會有關規(guī)定確定公允價值。

（3）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供

的相應品種當日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第三

方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對于含投資

人回售權的固定收益品種，回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長

待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機構未提供估

值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利率

沒有發(fā)生大的變動的情況下，按成本估值。

（4）同業(yè)存單按估值日第三方估值機構提供的估值凈價估值；選定的第三方

估值機構未提供估值價格的，按成本估值。

（5）基金投資的股指期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日

無結算價的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價

估值；基金投資的國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結

算價的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。

（6）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估

值。

（7）本基金投資存托憑證的估值核算，依照國內依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行。

（8）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)協會的相

關規(guī)定進行估值。

（9）本基金參與融資業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協會的相

關規(guī)定進行估值。

（10）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基

金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。

（11）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以

確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、

自律規(guī)則的規(guī)定。

（12）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，

按國家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序

及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方,

共同查明原因，雙方協商解決。

根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承

擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問

題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管

理人對基金凈值的計算結果對外予以公布，對于由此引致的任何結果基金托管人不

承擔責任。

8.3估值差錯處理

基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值的

準確性、及時性。當本基金A類或C類基金份額凈值小數點后4位以內（含第4位）

發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。

基金合同的當事人應按照以下約定處理：

8.3.1估值錯誤類型

本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售

機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責

任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值

錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。

上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據

計算差錯、系統故障差錯、下達指令差錯等。

基金托管人發(fā)現基金份額凈值計價出現錯誤的，應提示基金管理人立即糾正，

并采取合理措施防止損失進一步擴大?；鹜泄苋税l(fā)現基金份額凈值計價出現重大

錯誤或者估值出現重大偏離的，應當提示基金管理人依法履行披露和報告義務。

8.3.2估值錯誤處理原則

(1)估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時

協調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由

于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯

誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協調，并且有協助

義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值

錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。

(2)估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，

并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。

(3)因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但

估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。