營業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度模版

第頁共頁營業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度模版公司名稱：XXX公司一、制度目的本制度旨在規(guī)范公司營業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理，確保公司資金安全，提高資金利用效率。二、制度范圍本制度適用于公司所有部門和崗位。三、基本原則1.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金收款及備用金管理制度，實行崗位責(zé)任制，明確各崗位職責(zé)。2.資金的流通必須建立在相關(guān)憑證和手續(xù)的基礎(chǔ)上，不得以任何理由截留挪用或私自使用。3.禁止將公司現(xiàn)金或其他有價證券交付給非授權(quán)人員，不得私自留用或借用。4.應(yīng)當(dāng)重視公司現(xiàn)金的安全保密工作，嚴(yán)禁泄露資金相關(guān)信息。5.公司現(xiàn)金應(yīng)專用專款，不允許擠占或挪用。四、現(xiàn)金收款管理1.公司委托相關(guān)部門負(fù)責(zé)營業(yè)現(xiàn)金收款工作，現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)在點交班制度下嚴(yán)格保管和管理。2.公司應(yīng)建立營業(yè)現(xiàn)金清點記錄，每日清點并簽字確認(rèn)?，F(xiàn)金清點記錄由清點人員和監(jiān)督人員共同簽字，一式兩份，分存公司指定部門。3.每日清點結(jié)束后，清點人員應(yīng)將清點結(jié)果及清點記錄報告給上級領(lǐng)導(dǎo)，并做好備份歸檔工作。4.營業(yè)現(xiàn)金應(yīng)及時入庫，由財務(wù)部門統(tǒng)一保管，禁止在工作場所存放現(xiàn)金。5.財務(wù)部門按要求實施會計記錄、會計報表和銀行存款的核對工作。五、備用金管理1.公司應(yīng)根據(jù)實際需要設(shè)備備用金。2.公司備用金由財務(wù)部門統(tǒng)一管理，備用金應(yīng)當(dāng)存入指定賬戶并進(jìn)行定期結(jié)算。3.備用金的使用必須經(jīng)過相關(guān)部門的審批，并填寫備用金使用申請單。4.備用金的使用必須符合相關(guān)支出政策和規(guī)定，使用人員必須認(rèn)真填寫相關(guān)支出明細(xì)，附上相關(guān)憑證。5.每月底，財務(wù)部門對備用金進(jìn)行總結(jié)、對賬和結(jié)算，確保備用金的安全和準(zhǔn)確性。六、崗位責(zé)任1.財務(wù)部門負(fù)責(zé)現(xiàn)金收款和備用金的管理工作。2.部門負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對現(xiàn)金收款和備用金的管理監(jiān)督，并對相關(guān)員工進(jìn)行指導(dǎo)和培訓(xùn)，確保制度執(zhí)行。七、制度的執(zhí)行和監(jiān)督1.執(zhí)行制度的單位和人員應(yīng)定期對該制度進(jìn)行自查，及時解決存在的問題。2.接受公司內(nèi)部審計和監(jiān)督部門的監(jiān)督，及時整改反饋問題。3.發(fā)現(xiàn)違反制度的行為，應(yīng)立即報告有關(guān)部門進(jìn)行處理。八、違紀(jì)處分任何人員違反本制度的規(guī)定，一經(jīng)查實，將按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處分，包括但不限于責(zé)令改正、扣發(fā)工資、停職、解聘等處理。九、制度的修訂和完善制度的修訂和完善應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)變化和內(nèi)部控制要求進(jìn)行調(diào)整，必要時