商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)（雙份）

商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)（雙份）商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)（雙份）/商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)（雙份）商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）第一章總則第一條為了加強(qiáng)商業(yè)銀行資本管理，保障銀行穩(wěn)健經(jīng)營，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行。第三條商業(yè)銀行資本管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）合法性原則：商業(yè)銀行資本管理應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求；（二）審慎性原則：商業(yè)銀行資本管理應(yīng)當(dāng)充分考慮銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保資本充足；（三）有效性原則：商業(yè)銀行資本管理應(yīng)當(dāng)提高資本使用效率，促進(jìn)銀行穩(wěn)健發(fā)展；（四）持續(xù)性原則：商業(yè)銀行資本管理應(yīng)當(dāng)建立長效機(jī)制，持續(xù)改善資本狀況。第四條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“銀監(jiān)會(huì)”）負(fù)責(zé)全國商業(yè)銀行資本管理的監(jiān)督管理工作。第二章資本定義與分類第五條商業(yè)銀行資本分為核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。第六條核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。第七條其他一級(jí)資本包括優(yōu)先股、永續(xù)債等。第八條二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具、超額貸款損失準(zhǔn)備等。第三章資本充足率要求第九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定計(jì)算資本充足率，確保資本充足率達(dá)到以下要求：（一）核心一級(jí)資本充足率不得低于5%；（二）一級(jí)資本充足率不得低于6%；（三）資本充足率不得低于8%。第十條商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算公式（一）核心一級(jí)資本充足率=核心一級(jí)資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)；（二）一級(jí)資本充足率=一級(jí)資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)；（三）資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。第十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。第四章資本管理第十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立資本管理制度，明確資本管理目標(biāo)、政策和程序。第十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定資本規(guī)劃，合理確定資本補(bǔ)充方式、時(shí)間和數(shù)量。第十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，定期評(píng)估資本充足狀況，確保資本充足率符合監(jiān)管要求。第十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立資本約束機(jī)制，將資本充足率作為經(jīng)營決策的重要依據(jù)。第十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全資本補(bǔ)充機(jī)制，確保資本充足率持續(xù)符合監(jiān)管要求。第五章監(jiān)督管理第十七條銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行資本管理實(shí)施監(jiān)督檢查，評(píng)估商業(yè)銀行資本充足狀況。第十八條銀監(jiān)會(huì)可以要求商業(yè)銀行提供資本管理相關(guān)報(bào)表、資料，并進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。第十九條商業(yè)銀行資本充足率不符合監(jiān)管要求的，銀監(jiān)會(huì)可以采取以下監(jiān)管措施：（一）責(zé)令增加資本；（二）限制分配利潤；（三）限制資產(chǎn)增長；（四）限制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模；（五）要求調(diào)整高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；（六）依法采取其他監(jiān)管措施。第六章法律責(zé)任第二十條商業(yè)銀行未按照本辦法規(guī)定進(jìn)行資本管理的，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并依法予以處罰。第二十一條商業(yè)銀行違反本辦法規(guī)定，導(dǎo)致資本充足率不符合監(jiān)管要求，嚴(yán)重危及銀行穩(wěn)健經(jīng)營，損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并依法予以處罰。第七章附則第二十二條本辦法自發(fā)布之日起施行。第二十三條本辦法由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。2024帶目錄帶附件詳細(xì)版-商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)目錄第一章總則第二章資本定義與分類第三章資本充足率要求第四章資本管理第五章監(jiān)督管理第六章法律責(zé)任第七章附則附件一：風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算方法附件二：資本管理報(bào)告模板第一章總則第一條為了加強(qiáng)商業(yè)銀行資本管理，保障銀行穩(wěn)健經(jīng)營，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行。第三條商業(yè)銀行資本管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）合法性原則：商業(yè)銀行資本管理應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求；（二）審慎性原則：商業(yè)銀行資本管理應(yīng)當(dāng)充分考慮銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保資本充足；（三）有效性原則：商業(yè)銀行資本管理應(yīng)當(dāng)提高資本使用效率，促進(jìn)銀行穩(wěn)健發(fā)展；（四）持續(xù)性原則：商業(yè)銀行資本管理應(yīng)當(dāng)建立長效機(jī)制，持續(xù)改善資本狀況。第四條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“銀監(jiān)會(huì)”）負(fù)責(zé)全國商業(yè)銀行資本管理的監(jiān)督管理工作。第二章資本定義與分類第五條商業(yè)銀行資本分為核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。第六條核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。第七條其他一級(jí)資本包括優(yōu)先股、永續(xù)債等。第八條二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具、超額貸款損失準(zhǔn)備等。第三章資本充足率要求第九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定計(jì)算資本充足率，確保資本充足率達(dá)到以下要求：（一）核心一級(jí)資本充足率不得低于5%；（二）一級(jí)資本充足率不得低于6%；（三）資本充足率不得低于8%。第十條商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算公式（一）核心一級(jí)資本充足率=核心一級(jí)資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)；（二）一級(jí)資本充足率=一級(jí)資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)；（三）資本充足率=資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。第十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。第四章資本管理第十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立資本管理制度，明確資本管理目標(biāo)、政策和程序。第十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定資本規(guī)劃，合理確定資本補(bǔ)充方式、時(shí)間和數(shù)量。第十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，定期評(píng)估資本充足狀況，確保資本充足率符合監(jiān)管要求。第十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立資本約束機(jī)制，將資本充足率作為經(jīng)營決策的重要依據(jù)。第十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全資本補(bǔ)充機(jī)制，確保資本充足率持續(xù)符合監(jiān)管要求。第五章監(jiān)督管理第十七條銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行資本管理實(shí)施監(jiān)督檢查，評(píng)估商業(yè)銀行資本充足狀況。第十八條銀監(jiān)會(huì)可以要求商業(yè)銀行提供資本管理相關(guān)報(bào)表、資料，并進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。第十九條商業(yè)銀行資本充足率不符合監(jiān)管要求的，銀監(jiān)會(huì)可以采取以下監(jiān)管措施：（一）責(zé)令增加資本；（二）限制分配利潤；（三）限制資產(chǎn)增長；（四）限制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模；（五）要求調(diào)整高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；（六）依法采取其他監(jiān)管措施。第六章法律責(zé)任第二十條商業(yè)銀行未按照本辦法規(guī)定進(jìn)行資本管理的，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并依法予以處罰。第二十一條