2024信息不對(duì)稱理論與農(nóng)民工就業(yè)重點(diǎn)

第頁(yè)信息不對(duì)稱理論與農(nóng)民工就業(yè)重點(diǎn)[摘要]由于農(nóng)民工和用人單位之間勞動(dòng)力供給與需求的信息不對(duì)稱，一度出現(xiàn)“民工荒”和農(nóng)民工難就業(yè)現(xiàn)象同時(shí)并存，農(nóng)民工資源得不到合理整合和有效配置，這是政府信息宏觀管理作用不到位，市場(chǎng)中介信息服務(wù)作用未能充分發(fā)揮，農(nóng)民工獲取信息能力弱等原因所致，因此，加強(qiáng)政府的信息服務(wù)作用，完善市場(chǎng)中介信息服務(wù)功能，提高農(nóng)民工信息獲取能力是解決農(nóng)民工就業(yè)的重要舉措。

[關(guān)鍵詞]信息不對(duì)稱農(nóng)民工就業(yè)

一、信息不對(duì)稱理論的內(nèi)涵及其對(duì)農(nóng)民工就業(yè)的影響

信息不對(duì)稱理論是信息經(jīng)濟(jì)學(xué)中的重要理論，它由美國(guó)的三位經(jīng)濟(jì)學(xué)家約瑟夫·斯蒂格利茨、喬治·阿克爾洛夫、邁克爾·斯彭斯在上世紀(jì)70年代提出的，由此三位經(jīng)濟(jì)學(xué)家獲得了2001年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)。所謂“信息不對(duì)稱”（informationasymmetry）是指在市場(chǎng)交易中，當(dāng)一方無(wú)法得知另一方的行為或無(wú)法獲知另一方行動(dòng)的完全信息，也或知曉對(duì)方信息成本高昂時(shí)，交易雙方在信息掌握上的不平衡狀態(tài)，即參與市場(chǎng)交易的一方比另一方擁有更多的信息，處于信息優(yōu)勢(shì)地位。信息不對(duì)稱現(xiàn)象表現(xiàn)為兩種結(jié)果：一是信息占有優(yōu)勢(shì)方經(jīng)常會(huì)做出“敗德行為”;二是信息占有劣勢(shì)方要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，從而使自己面臨交易中的“逆向選擇”。由于“敗德行為”和“逆向選擇”的存在，使信息不對(duì)稱市場(chǎng)缺乏效率。三位經(jīng)濟(jì)學(xué)家的主要貢獻(xiàn)是探討了在信息不對(duì)稱的情況下，市場(chǎng)如何運(yùn)轉(zhuǎn)和失靈的。本文把這一理論的內(nèi)涵得以延伸，應(yīng)用領(lǐng)域得以擴(kuò)展，信息不對(duì)稱理論可以理解為在某一點(diǎn)上，用工單位和農(nóng)民工一方擁有較多信息，另一方擁有較少信息從而導(dǎo)致利益單方傾斜。在這一理論基點(diǎn)上對(duì)農(nóng)民工就業(yè)進(jìn)行解析，農(nóng)民工和用人單位之間勞動(dòng)力供給與需求的信息不對(duì)稱可分為兩種情況，一種是賣方擁有更多信息，另一種是買(mǎi)方擁有更多信息。其后果是：當(dāng)買(mǎi)方擁有更多信息，其表現(xiàn)是農(nóng)民工不知道哪些企業(yè)用工，以及用工要求如何；遇到用工企業(yè)時(shí)，對(duì)企業(yè)的真實(shí)情況、承諾的可信度、工資發(fā)放情況、工作環(huán)境如何以及勞動(dòng)權(quán)益能否得到保障等信息不能全面掌握，從而導(dǎo)致農(nóng)民工流向的盲目性和轉(zhuǎn)移的群體性，農(nóng)民工就業(yè)難。當(dāng)賣方擁有更多信息時(shí)，企業(yè)不知道所需工人在哪里，即使有可選擇的農(nóng)民工，但在招聘農(nóng)民工時(shí)，對(duì)農(nóng)民工的身體健康狀況、勞動(dòng)能力、文化素質(zhì)不能全面了解，企業(yè)招工難，出現(xiàn)“民工荒”現(xiàn)象。兩種情況的最終結(jié)果是農(nóng)民工資源不能得到有序的整合和合理的配置，農(nóng)民工就業(yè)難。

二、農(nóng)民工就業(yè)中的信息不對(duì)稱原因分析

從哲學(xué)的角度分析，信息不對(duì)稱是絕對(duì)的、永恒的，而信息對(duì)稱則是相對(duì)的、暫時(shí)的，信息不對(duì)稱具有普遍性和絕對(duì)性。但從現(xiàn)實(shí)的角度來(lái)看，農(nóng)民工就業(yè)中的信息不對(duì)稱有政府、市場(chǎng)中介、農(nóng)民工個(gè)人等方面的原因。具體如下：

1.政府信息宏觀管理作用不到位

農(nóng)民工就業(yè)難，很重要的原因是勞資雙方在勞動(dòng)力市場(chǎng)上存在著信息不對(duì)稱，而就業(yè)信息的通暢需要政府做出努力?！稗r(nóng)民外出務(wù)工首先是一個(gè)對(duì)國(guó)家城鄉(xiāng)政策調(diào)整與勞動(dòng)就業(yè)環(huán)境（機(jī)會(huì)）、對(duì)城鎮(zhèn)勞動(dòng)需求信息、對(duì)城鄉(xiāng)勞動(dòng)收入差異信息的認(rèn)識(shí)與發(fā)現(xiàn)的過(guò)程。而這樣一個(gè)信息過(guò)程主要不是依靠現(xiàn)代信息市場(chǎng)，而是鄉(xiāng)土熟人關(guān)系網(wǎng)絡(luò)?！鞭r(nóng)民工就業(yè)主要依靠傳統(tǒng)的血緣、地緣人際關(guān)系，以“投親靠友”為主要特征，通過(guò)“資深”農(nóng)民工介紹，一輪帶一輪地以滾雪球方式進(jìn)城。這種就業(yè)渠道，提供就業(yè)信息量小，內(nèi)容單調(diào)，可靠性差，而且缺乏連續(xù)性、穩(wěn)定性。這樣的信息源表明，政府信息宏觀管理作用發(fā)揮得不充分。由于政府行為不到位，加之沒(méi)有形成完善的市場(chǎng)就業(yè)中介體系，使農(nóng)民工擇業(yè)缺少確定性。近兩年，各地政府認(rèn)真貫徹落實(shí)中央促進(jìn)農(nóng)民工就業(yè)的政策措施，積極拓寬農(nóng)民工就業(yè)渠道，開(kāi)展農(nóng)民工就業(yè)服務(wù)活動(dòng)。但政府對(duì)農(nóng)民工就業(yè)的管理沒(méi)有形成明確的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，缺乏統(tǒng)籌就業(yè)的政策規(guī)定，農(nóng)民工輸出地與輸入地不能相互協(xié)調(diào)，導(dǎo)致就業(yè)信息不能及時(shí)、有效的傳遞，未能形成一個(gè)全國(guó)性的勞動(dòng)力供求信息網(wǎng)絡(luò)，出現(xiàn)企業(yè)不知道農(nóng)民工在哪里。農(nóng)民工不知道哪里缺工的信息不對(duì)稱現(xiàn)象。因此，各級(jí)政府及其相關(guān)職能部門(mén)應(yīng)共同努力，盡快建立體系完備、功能齊全的信息服務(wù)系統(tǒng)，為農(nóng)民工提供及時(shí)、有效的供求信息，減少農(nóng)民工外出的盲目性，擴(kuò)大農(nóng)民工就業(yè)。

2.市場(chǎng)中介信息服務(wù)作用未能充分發(fā)揮

著名學(xué)者李培林在山東濟(jì)南的調(diào)查研究表明，農(nóng)民工獲得就業(yè)信息的來(lái)源中前三項(xiàng)是同鄉(xiāng)、親戚、朋友，是社會(huì)學(xué)所說(shuō)的“初級(jí)社會(huì)關(guān)系”，占了76.1%；后三項(xiàng)是所謂“次級(jí)社會(huì)關(guān)系”，占了14.1%。這組數(shù)據(jù)能充分說(shuō)明市場(chǎng)中介信息服務(wù)作用未能充分發(fā)揮?！澳壳拔覈?guó)市場(chǎng)中介服務(wù)體系尚處于低層次、不合理狀態(tài)?！笔袌?chǎng)勞務(wù)中介不規(guī)范，職業(yè)介紹信息不可靠，沒(méi)有實(shí)現(xiàn)農(nóng)民工和用工單位有效溝通，沒(méi)有形成統(tǒng)一的人才市場(chǎng)，市場(chǎng)中介缺乏統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的全方位服務(wù)等，這些因素是影響用人單位和農(nóng)民工信息不對(duì)稱的重要原因，也是農(nóng)民工就業(yè)難的重要因素。同時(shí);由于勞動(dòng)力市場(chǎng)上存在一些非法中介機(jī)構(gòu)和一些未經(jīng)批準(zhǔn)擅自擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍、非法從事職業(yè)介紹活動(dòng)的公司，利用農(nóng)民工求職心切和缺乏辨別能力的弱點(diǎn)，以虛假信息、過(guò)期信息騙取農(nóng)民工介紹費(fèi)，致使農(nóng)民工對(duì)市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)存在抵觸心理，缺乏對(duì)市場(chǎng)中介的信任。因此不斷完善市場(chǎng)中介服務(wù)，加強(qiáng)勞務(wù)中介信息的效度和信度，加強(qiáng)勞務(wù)中介機(jī)構(gòu)在農(nóng)民工就業(yè)中的社會(huì)服務(wù)功能、信息溝通功能、協(xié)調(diào)和管理功能的作用十分重要。

3.農(nóng)民工獲取信息能力有待提高

在勞動(dòng)力市場(chǎng)上，農(nóng)民工獲取就業(yè)信息是弱勢(shì)的。農(nóng)民工文化水平較低和農(nóng)民工職業(yè)培訓(xùn)力度不夠是導(dǎo)致其信息獲取處在弱勢(shì)的重要原因?！?004年，在農(nóng)民工流動(dòng)就業(yè)人群中，文盲占2%，小學(xué)文化程度占16%，初中文化程度占65%，高中文化程度占12%，中專及以上文化程度占5%，初中以下文化程度所占比例高達(dá)83%?！绷硗?；“據(jù)2006年《中國(guó)農(nóng)民工調(diào)研報(bào)告》調(diào)查顯示，目前我國(guó)農(nóng)村勞動(dòng)力中接受過(guò)短期職業(yè)培訓(xùn)的占20%，接受過(guò)初級(jí)職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)或教育的占3.4%，接受過(guò)中等職業(yè)技術(shù)教育的占0.13%，而沒(méi)有接受過(guò)技術(shù)培訓(xùn)的高達(dá)76.4%?！?農(nóng)民工文化水平低，造成了他們對(duì)就業(yè)信息的篩選能力非常弱，直接影響了農(nóng)民工的信息素質(zhì)。具體表現(xiàn)在三個(gè)方面：第一，直接限制了農(nóng)民工對(duì)信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)知識(shí)的學(xué)習(xí)能力，例如不能有效利用網(wǎng)絡(luò)尋求工作；第二，信息是一種高層次的文化產(chǎn)品，需要較高的分析、理解和利用能力，而較低的文化知識(shí)水平限制了農(nóng)民工對(duì)各種就業(yè)信息的認(rèn)識(shí)能力；第三：導(dǎo)致農(nóng)民工的信息意識(shí)呈現(xiàn)出封閉性，信息反應(yīng)遲鈍，對(duì)網(wǎng)絡(luò)信息持懷疑和不信任態(tài)度，缺乏應(yīng)用信息的積極性。因此，通過(guò)對(duì)信息的宣傳，培養(yǎng)農(nóng)民工的信息意識(shí)，提高識(shí)別真假信息的能力，使農(nóng)民工能夠占有較多就業(yè)信息資源，準(zhǔn)確把握各種就業(yè)機(jī)遇，增加就業(yè)的機(jī)會(huì)非常重要。

三、擴(kuò)大農(nóng)民工就業(yè)，加強(qiáng)信息服務(wù)的對(duì)策

1.加強(qiáng)政府的信息服務(wù)作用

信息作為當(dāng)今時(shí)代重要的社會(huì)資源和公共產(chǎn)品，對(duì)農(nóng)民工就業(yè)非常重要。為社會(huì)提供充分有效的就業(yè)信息，是政府有效履行公共服務(wù)職能的重要方面。面對(duì)信息不對(duì)稱給農(nóng)民工就業(yè)帶來(lái)的障礙，政府應(yīng)轉(zhuǎn)變職能，建立可靠、有效、優(yōu)質(zhì)的農(nóng)民工就業(yè)信息服務(wù)系統(tǒng)。

（1）完善信息服務(wù)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加快農(nóng)村信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，盡快做到家家通電話，村村能上網(wǎng)，為農(nóng)民工能及時(shí)了解就業(yè)信息創(chuàng)造硬件條件，這是解決農(nóng)民工就業(yè)的重要途徑。隨著我國(guó)電信體制改革的深化，電信企業(yè)對(duì)投資大、收益低的項(xiàng)目投資力度逐漸減小，這使農(nóng)村信息化基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展緩慢。因此，政府應(yīng)盡快出臺(tái)對(duì)農(nóng)村電信業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策，

第二篇：論信息不對(duì)稱理論與農(nóng)民工就業(yè)問(wèn)題論信息不對(duì)稱理論與農(nóng)民工就業(yè)問(wèn)題

農(nóng)村富余勞動(dòng)力逐漸向城市轉(zhuǎn)移，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中不可逆轉(zhuǎn)的大趨勢(shì)，也是現(xiàn)階段農(nóng)民增收的主要途徑之一。然而當(dāng)大量農(nóng)民工涌進(jìn)城市，一方面相當(dāng)數(shù)量的勞動(dòng)力找不到就業(yè)崗位，另一方面又有相當(dāng)數(shù)量的工作崗位虛位以待，企業(yè)招工困難。這不僅會(huì)導(dǎo)致農(nóng)民增收困難，農(nóng)村有支付能力的銳減，有效需求的下降，進(jìn)而會(huì)導(dǎo)致城鎮(zhèn)企業(yè)開(kāi)工不足，失業(yè)問(wèn)題更為嚴(yán)重，現(xiàn)代化建設(shè)受阻。

造成農(nóng)民工就業(yè)難的原因很多，如農(nóng)民工人口基數(shù)過(guò)于龐大，農(nóng)民工整體素質(zhì)偏低，現(xiàn)行戶籍制度阻礙農(nóng)民工就業(yè)，信息匱乏使農(nóng)民工就業(yè)舉步維艱等。我認(rèn)為，用人單位和農(nóng)民工之間的需求與供給的信息不對(duì)稱才是造成農(nóng)民工就業(yè)難的主要原因。

一、信息不對(duì)稱理論

經(jīng)濟(jì)學(xué)中最基本的假設(shè)是人都是有理性的，在各種約束條件下追求自身利益的最大化，從而有信息不對(duì)稱理論中的兩個(gè)核心內(nèi)容：逆向選擇和敗德行為。逆向選擇是指掌握信息較多的一方利用對(duì)方對(duì)信息的無(wú)知而隱瞞相關(guān)信息，獲取額外利益，客觀上導(dǎo)致不合理的市場(chǎng)分配的行為。而敗德行為則是指占有信息優(yōu)勢(shì)的一方為自身利益而故意隱藏相關(guān)信息，對(duì)另一方造成損害的行為。可將信息不對(duì)稱理論的應(yīng)用領(lǐng)域進(jìn)行擴(kuò)展，可理解為在某一點(diǎn)上，用人單位與農(nóng)民工一方擁有較多信息，另一方擁有較少信息，從而使其中一方能獲得較大利益，另一方利益則會(huì)受到損害。

二、農(nóng)民工就業(yè)中的信息不對(duì)稱原因分析

農(nóng)民工就業(yè)中的信息不對(duì)稱有政府、用人單位、市場(chǎng)中介、農(nóng)民工個(gè)人等方面的原因，具體分析如下：

1、政府沒(méi)有充分發(fā)揮信息的宏觀管理作用

在雙重分割的勞動(dòng)力市場(chǎng)上，由于勞動(dòng)力資源的配置沒(méi)有完全放開(kāi)，農(nóng)村勞動(dòng)力不可能在城市壟斷就業(yè)信息的條件下實(shí)現(xiàn)有效配置。政府的宏觀管理的信息服務(wù)體系建設(shè)滯后，是阻礙農(nóng)民工進(jìn)城順利就業(yè)的因素之一。雖然各地政府為拓寬農(nóng)民工的就業(yè)渠道，積極貫徹落實(shí)中央促進(jìn)農(nóng)民進(jìn)城就業(yè)的政策措施，勞動(dòng)和社會(huì)保障部在公共職業(yè)介紹服務(wù)機(jī)構(gòu)中開(kāi)展了農(nóng)民工進(jìn)城就業(yè)服務(wù)的“春風(fēng)活動(dòng)”，為進(jìn)城務(wù)工的農(nóng)民提供免費(fèi)的求職登記、職業(yè)介紹、職業(yè)指導(dǎo)和培訓(xùn)。但由于政府對(duì)農(nóng)民進(jìn)城就業(yè)的管理不到位，沒(méi)有形成明確的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，缺乏統(tǒng)籌就業(yè)的政策規(guī)定和法律以及勞動(dòng)力市場(chǎng)的分層，阻礙了城鄉(xiāng)就業(yè)信息及時(shí)、有效的傳遞，導(dǎo)致在用工信息收集、整理、發(fā)布等環(huán)節(jié)上都不能體現(xiàn)信息的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。具體表現(xiàn)為用人單位的招聘信息搜集渠道單一，信息量少，并且之后的拓展服務(wù)、延伸服務(wù)、跟蹤服務(wù)不到位等，嚴(yán)重影響農(nóng)民工的就業(yè)。

2、用人單位存在不公平現(xiàn)象

用人單位以其在勞動(dòng)內(nèi)容、勞動(dòng)時(shí)間、勞動(dòng)強(qiáng)度與勞動(dòng)條件的信息上的優(yōu)勢(shì)，對(duì)農(nóng)民工在就業(yè)機(jī)會(huì)和就業(yè)待遇上存在歧視現(xiàn)象。用人單位在招聘時(shí)，對(duì)農(nóng)民工只能粗略地了解其年齡、性別、工作經(jīng)歷和受教育程度等信息。對(duì)農(nóng)民工來(lái)說(shuō)，農(nóng)村的教育環(huán)境條件差，受教育成本高，農(nóng)民的文化技能水平受到限制。再加上農(nóng)民工以短暫輸出為主，具有臨時(shí)性、不穩(wěn)定性和“務(wù)工”、“務(wù)農(nóng)”兩不誤的兼業(yè)

性。用人單位考慮到這些因素，在同等的條件下，用人單位首選城鎮(zhèn)居民，農(nóng)民工在就業(yè)機(jī)會(huì)上受到歧視。甚至于一些地方政府為解決本地城鎮(zhèn)下崗失業(yè)人員的就業(yè)問(wèn)題，明確規(guī)定禁止或限制外來(lái)勞動(dòng)者主要是農(nóng)民工從事某些職業(yè)或工種，剝奪農(nóng)民工的就業(yè)權(quán)利。

由于農(nóng)民工普遍受教育程度低，因此主要從事以體力勞動(dòng)為主的行業(yè)，如制造業(yè)、建筑業(yè)、住宿和餐飲業(yè)等。這些行業(yè)對(duì)工作人員的要求低，企業(yè)在追逐利潤(rùn)最大化的動(dòng)機(jī)支配下，在同等條件下會(huì)選擇農(nóng)民工，因?yàn)槭褂棉r(nóng)民工的成本比使用城鎮(zhèn)居民要廉價(jià)得多。但農(nóng)民工卻被迫要接受低工資和同工不同酬，農(nóng)民工要么找不到工作，要么接受低工資。

3、市場(chǎng)中介未能充分發(fā)揮其信息服務(wù)作用

農(nóng)民工就業(yè)主要依靠傳統(tǒng)的血緣、地緣人際關(guān)系，以“投親靠友”為主要特征，通過(guò)“資深”農(nóng)民工介紹，一輪帶一輪地以滾雪球的方式進(jìn)城。這種就業(yè)渠道所提供的就業(yè)信息量小，內(nèi)容單調(diào)且容易失真，信息價(jià)值含量低，這說(shuō)明市場(chǎng)中介信息服務(wù)作用未能充分發(fā)揮?！澳壳拔覈?guó)市場(chǎng)中介服務(wù)體系尚處于低層次、不合理狀態(tài)?！笔袌?chǎng)勞務(wù)中介不規(guī)范，職業(yè)介紹信息不可靠，沒(méi)有實(shí)現(xiàn)農(nóng)民工和用工單位有效溝通，沒(méi)有形成統(tǒng)一的人才市場(chǎng)，市場(chǎng)中介缺乏統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的全方位服務(wù)等，這些因素是影響用人單位和農(nóng)民工信息不對(duì)稱的重要原因，也是農(nóng)民工就業(yè)難的重要影響因素。同時(shí)，由于勞動(dòng)力市場(chǎng)上存在一些非法中介機(jī)構(gòu)和一些未經(jīng)批準(zhǔn)擅自擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍、非法從事職業(yè)介紹活動(dòng)的公司，利用農(nóng)民工求職心切和缺乏辨別能力的弱點(diǎn)，以虛假信息、過(guò)期信息騙取農(nóng)民工中介費(fèi)，致使農(nóng)民工對(duì)市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)存在抵觸心理，缺乏對(duì)市場(chǎng)中介的信任。

4、農(nóng)民工自身各方面素質(zhì)有待提高

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)實(shí)行的是城鄉(xiāng)分治、一國(guó)兩策的二元體制和“社會(huì)屏蔽”戶籍制度的存在，農(nóng)民工以不平等的身份進(jìn)行城市，成為城市中的弱勢(shì)群體，在城市就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利境地。從文化程度看，2004年，在農(nóng)民工流動(dòng)的就業(yè)人群中，文盲占2%，小學(xué)文化程度占16%，初中文化程度占65%，高中文化程度占12%，中專及以上文化程度占5%，初中以下文化程度所占比例高達(dá)83%。①農(nóng)民工文化素質(zhì)和技能水平偏低，造成了他們對(duì)城市的各種就業(yè)制度和就業(yè)信息的篩選能力非常弱，限制了農(nóng)民工多渠道搜集信息的能力。同時(shí)，農(nóng)民工的弱信息能力還表現(xiàn)在信息意識(shí)、信息的發(fā)現(xiàn)與接收、信息加工處理與傳輸、信息運(yùn)用等諸多方面，信息是一種高層次的文化產(chǎn)品，需要較高的分析、理解和利用能力，農(nóng)民工的低文化知識(shí)水平限制了他們對(duì)各種就業(yè)信息正確分析并加以利用的能力，因此對(duì)信息持有懷疑、躲避而不是積極應(yīng)用的態(tài)度，而只是依靠單一的熟人介紹的渠道來(lái)獲取就業(yè)信息，不能準(zhǔn)確及時(shí)地把握各種就業(yè)機(jī)遇。

三、加強(qiáng)信息服務(wù)作用，擴(kuò)大農(nóng)民工就業(yè)的建議

為了使農(nóng)民工這一寶貴資源得到更為有利的整合與利用，更好地為社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)服務(wù)，同時(shí)也為了促進(jìn)農(nóng)民增收，社會(huì)更加和諧，使國(guó)民經(jīng)濟(jì)得到又快又好地發(fā)展，就要搭建起務(wù)工——用工的就業(yè)信息平臺(tái)，互相交換用工求職信息，改善政府、用人單位、市場(chǎng)中介及農(nóng)民工自身的在信息管理、搜集、處理方面的能力，消除農(nóng)民工就業(yè)信息的瓶頸。

1、充分發(fā)揮政府的信息管理功能

為社會(huì)提供充分有效的就業(yè)信息，是政府有效履行公共服務(wù)職能的重要方

面。面對(duì)信息不對(duì)稱給農(nóng)民工帶來(lái)的障礙，政府應(yīng)轉(zhuǎn)變職能，建立可靠、有效、優(yōu)質(zhì)的農(nóng)民工就業(yè)信息服務(wù)系統(tǒng)。充分利用和整合統(tǒng)計(jì)、公安、人口計(jì)生等部門(mén)的資源，推進(jìn)農(nóng)民工信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)信息共享，為加強(qiáng)農(nóng)民工管理和服務(wù)提供準(zhǔn)確、及時(shí)的信息。首先，完善信息服務(wù)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，盡快做到家家通電話，村村能上網(wǎng)，為農(nóng)民工能及時(shí)了解就業(yè)信息創(chuàng)造硬件條件；其次，充分利用網(wǎng)絡(luò)的作用，建立和完善農(nóng)民工就業(yè)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和人才服務(wù)網(wǎng)，培養(yǎng)信息人才隊(duì)伍，及時(shí)更新各種招聘信息、求職信息，及時(shí)、準(zhǔn)確反映農(nóng)民工供需情況，以使企業(yè)能及時(shí)了解農(nóng)民工供給情況，農(nóng)民工也能及時(shí)獲取相關(guān)企業(yè)的需求信息；第三，拓寬信息來(lái)源和渠道。政府可以綜合利用宣傳單、報(bào)刊、廣播、書(shū)籍、電視等方式，廣開(kāi)信息發(fā)布渠道。輸入地和輸出地要搞好農(nóng)民工統(tǒng)計(jì)信息交流和工作銜接，設(shè)置就業(yè)指導(dǎo)中心，引導(dǎo)農(nóng)村勞動(dòng)力合理有序地流動(dòng)，指導(dǎo)農(nóng)民工順利就業(yè)。

2、用人單位應(yīng)消除對(duì)農(nóng)民工的就業(yè)歧視，并從企業(yè)自身出發(fā)來(lái)改善信息的不對(duì)稱

企業(yè)的最終目的是追求利潤(rùn)的最大化，企業(yè)不發(fā)展，就不會(huì)有就業(yè)崗位的增加，也不能解決農(nóng)民工的就業(yè)問(wèn)題。要使企業(yè)消除對(duì)農(nóng)民工的就業(yè)歧視，除了采用強(qiáng)制的政策和法律來(lái)進(jìn)行約束以外，更多的還是應(yīng)采取激勵(lì)的措施，促使用人單位積極配合促進(jìn)農(nóng)民工就業(yè)的各項(xiàng)工作。同時(shí)，企業(yè)也要從自身出發(fā)，改善農(nóng)民工工作環(huán)境，工資待遇，勞動(dòng)保障等，關(guān)注農(nóng)民工的生理、心理健康，為企業(yè)樹(shù)立一個(gè)良好的形象，向社會(huì)傳達(dá)一種有利于企業(yè)的信息，為企業(yè)招攬到更多更好的勞動(dòng)力資源。

3、完善市場(chǎng)中介信息服務(wù)功能

就業(yè)信息的不對(duì)稱，在很大程度上是因?yàn)槿狈σ环N專業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)溝通各方的信息，而市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)作為一個(gè)介于勞資雙方的中間平臺(tái)的不斷完善發(fā)展，能減少雙方交易費(fèi)用，降低成本，提高就業(yè)效率。為此，市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)信息溝通、協(xié)調(diào)的功能。

由于用人單位與農(nóng)民工之間存在信息不對(duì)稱，勞動(dòng)力的需求與供給得不到及時(shí)有效的溝通。再加上農(nóng)民工不能享受到與城鎮(zhèn)居民同等的職業(yè)指導(dǎo)、職業(yè)介紹、政策咨詢和就業(yè)援助等公共就業(yè)服務(wù)，其擇業(yè)成本很高，農(nóng)民沒(méi)有相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)條件來(lái)搜尋就業(yè)信息。因此出現(xiàn)用人單位不知道勞動(dòng)力在哪里，農(nóng)民工又不知道用人單位在哪里的現(xiàn)象。而如果當(dāng)事雙方直接去收集信息的成本高于所得到的收益時(shí)，就會(huì)放棄這種直接獲取信息的途徑，轉(zhuǎn)而尋求更低成本的途徑，即市場(chǎng)中介。由于農(nóng)民工獲取信息的低能力及用人單位在信息獲取方面總是采用被動(dòng)的方式，勞動(dòng)力的供求信息不對(duì)稱總是存在的。因此，市場(chǎng)中介就要承擔(dān)起信息溝通的功能。另外，就業(yè)機(jī)構(gòu)還要在充分考慮勞資雙方要求的情況下，作為雙方利益的代言中，從中進(jìn)行溝通，實(shí)現(xiàn)勞資雙方關(guān)系的協(xié)調(diào)。同時(shí)，由于大量不規(guī)范的中介機(jī)構(gòu)的存在，一方面使農(nóng)民工利益容易受到損害，另一方面，又加深了農(nóng)民對(duì)中介機(jī)構(gòu)的不信任感，就業(yè)更難。因此，規(guī)范市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)，積極發(fā)展規(guī)范運(yùn)作的專業(yè)化市場(chǎng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，約束與限制那些違規(guī)操作的中介機(jī)構(gòu)具有非常重要的意義。

4、提高農(nóng)民工獲取信息的能力

這就需要加大對(duì)農(nóng)村的基礎(chǔ)教育投入，堅(jiān)持教育公平和教育機(jī)會(huì)均等原則，全面提高農(nóng)村勞動(dòng)者的整體素質(zhì)。強(qiáng)化對(duì)農(nóng)民工的教育培訓(xùn)，培養(yǎng)和提高農(nóng)民工的信息素養(yǎng)，培養(yǎng)農(nóng)民工獲取信息、分析信息、處理信息、利用信息、傳遞信息的能力，使農(nóng)民工符合用人單位和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，實(shí)現(xiàn)順利就業(yè)。

第三篇：人才就業(yè)市場(chǎng)的信息不對(duì)稱研究重點(diǎn)人才就業(yè)市場(chǎng)的信息不對(duì)稱研究

高校畢業(yè)生的就業(yè)市場(chǎng)，經(jīng)過(guò)近十幾年的發(fā)展完善，現(xiàn)已基本形成，但隱藏于市場(chǎng)背后的信息傳播渠道是否暢通。是否存在信息獲取的高成本壁壘。市場(chǎng)信息對(duì)于供需雙方是否做到了應(yīng)知盡知。目前高校畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)的實(shí)際運(yùn)行情況告訴我們：它暫時(shí)還不是一個(gè)完全有效的市場(chǎng)。這一市場(chǎng)的有效性受到抑制和扭曲的原因是多方面的，其中信息不對(duì)稱是主要原因。

一、信息不對(duì)稱理論的基本內(nèi)涵

信息不對(duì)稱理論（asymmetricinformation）最早由英國(guó)劍橋大學(xué)教授詹姆斯o莫里斯和美國(guó)哥倫比亞大學(xué)教授威廉o維克瑞提出。該理論主要是指對(duì)同一事件，相關(guān)信息在市場(chǎng)交易雙方之間的不對(duì)稱分布，由此造成市場(chǎng)雙方的交易關(guān)系和契約安排并非是在完全信息條件下，而是在信息不對(duì)稱狀態(tài)下進(jìn)行的，最終會(huì)對(duì)市場(chǎng)交易行為和市場(chǎng)運(yùn)行效率產(chǎn)生一系列重要影響，并有可能導(dǎo)致市場(chǎng)的無(wú)效率甚至崩潰。

信息不對(duì)稱的基本內(nèi)容主要有三點(diǎn)，第一，交易雙方中的任何一方都未獲得理想交易所需的完全清楚的信息；第二，有關(guān)交易的信息在交易雙方之間的分布是不對(duì)稱的，存在信息優(yōu)勢(shì)方；第三，交易雙方對(duì)于各自在信息占有方面的相對(duì)地位都是清楚的。

二、高校畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)信息不對(duì)稱產(chǎn)生的原因

高校畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)的信息不對(duì)稱是常態(tài)，完全信息卻是一種理想狀態(tài)，從構(gòu)成信息傳遞系統(tǒng)的信源、信道和信宿三方面分析，畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)信息不對(duì)稱的產(chǎn)生原因如下：

1、由于信源形成信息不對(duì)稱

由于近幾年來(lái)的就業(yè)形勢(shì)壓力，致使高等教育的“出口”市場(chǎng)已變成了“買(mǎi)方”市場(chǎng)。同時(shí)，由于學(xué)歷在區(qū)分人才綜合能力方面的信號(hào)功能的弱化，學(xué)生不能被快速有效地分揀，造成了市場(chǎng)選擇的困惑與茫然。面對(duì)嚴(yán)峻的就業(yè)壓力和混沌的就業(yè)市場(chǎng)，畢業(yè)生為了順利跨過(guò)求職的第一道關(guān)口——爭(zhēng)取到面試機(jī)會(huì)，往往在求職材料上大做文章，因而一些畢業(yè)生就通過(guò)制作“注水”簡(jiǎn)歷、“虛假”證明等不誠(chéng)信行為來(lái)抬高身價(jià)，以求謀得理想的工作。用人單位盡管可以通過(guò)學(xué)工干部、專業(yè)老師甚至后勤物管人員等，了解除求職材料所反映的其他方面的信息，但由于受信息搜尋成本和高校教職員工反映信息的有效性的限制，這樣的工作實(shí)際上是存在很大障礙的。由于畢業(yè)生提供了虛假或不完全信息，這是源頭上造成信息不對(duì)稱的一個(gè)方面。

2、由于信道產(chǎn)生信息不對(duì)稱

一是由于信息披露的程序、信息傳播的方式、技術(shù)手段等一系列客觀條件的限制，目前畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)總體上還存在信息溝通渠道不暢的問(wèn)題，使已經(jīng)公開(kāi)的信息不能完全、及時(shí)地被雙方接收。二是由于信息獲取成本的存在，使得市場(chǎng)交易的任何一方想通過(guò)信息優(yōu)勢(shì)而獲得交易主動(dòng)，就必須投入一定的成本。畢業(yè)生和用人單位在權(quán)衡信息獲取成本和預(yù)期收益方面的差異，導(dǎo)致雙方都無(wú)法掌握完全信息。

3、由于信宿產(chǎn)生信息不對(duì)稱

一方面由于客觀的社會(huì)分工的細(xì)化，使人們掌握的信息更多局限于與自身工作相關(guān)的范圍內(nèi)，個(gè)人能擁有的私人信息及資源是有限的，隔行如隔山的事實(shí)存在，使得任何一個(gè)個(gè)體對(duì)其它領(lǐng)域信息的了解往往只能停留在表象上。另一方面，由于個(gè)體之間在信息的獲取、處理等方面的主觀認(rèn)識(shí)和判斷差異，導(dǎo)致相同信息在不同個(gè)體之間的實(shí)際利用方面存在信息不對(duì)稱。對(duì)于工作經(jīng)歷幾乎為零的大學(xué)生來(lái)說(shuō)，由于他們的生活環(huán)境、專業(yè)知識(shí)水平、社會(huì)化狀態(tài)各不相同，對(duì)于就業(yè)市場(chǎng)上的同一信息做出不同的判斷乃至產(chǎn)生相反的利用結(jié)果就不足為奇了。同樣，對(duì)于同一用人單位的不同部門(mén)代表，如技術(shù)管理部門(mén)和人力資源管理部門(mén)的主管，對(duì)同一應(yīng)聘信息的判斷和處理結(jié)果也是不同的。

三、高校畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)信息不對(duì)稱對(duì)就業(yè)產(chǎn)生的影響

1、逆向選擇導(dǎo)致畢業(yè)生在就業(yè)市場(chǎng)上的供給過(guò)剩

逆向選擇，是指某一市場(chǎng)的劣質(zhì)品在交易過(guò)程中排斥優(yōu)質(zhì)品的交易現(xiàn)象，其實(shí)質(zhì)是一種市場(chǎng)失敗或市場(chǎng)無(wú)效。由于畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)信息不對(duì)稱的真實(shí)存在，用人單位也就無(wú)法準(zhǔn)確及時(shí)地判斷畢業(yè)生目前的綜合素質(zhì)，再加上學(xué)生今后的工作投入程度、潛力發(fā)揮程度等私人信息的不確定性，單位就會(huì)選擇盡量壓低工資標(biāo)準(zhǔn)以規(guī)避用人風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)不同單位提供的幾乎同一水平的工資，保留工資（學(xué)生所愿意接受的最低工資）超出這一水平的高能力畢業(yè)生將退出市場(chǎng)，而低能力的畢業(yè)生由于單位提供的工資已高于其保留工資，這部分學(xué)生就更有可能達(dá)成就業(yè)協(xié)議。如果用人單位提供的工資再進(jìn)一步降低，將會(huì)導(dǎo)致更多高能力的畢業(yè)生退出市場(chǎng)，如此往復(fù)的結(jié)果是整個(gè)畢業(yè)生市場(chǎng)的失靈，畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)中的逆向選擇就已經(jīng)形成，低能力畢業(yè)生將高能力畢業(yè)生逐出市場(chǎng)，造成畢業(yè)生的供給過(guò)剩，畢業(yè)生與用人單位之間的交易只能達(dá)到與帕累托最優(yōu)相比的次優(yōu)狀態(tài)。

2、反逆向選擇導(dǎo)致用人單位對(duì)畢業(yè)生的需求不足

由于逆向選擇的存在，用人單位認(rèn)識(shí)到如果不提高工資水平，就很難找到適合企業(yè)發(fā)展需要的高素質(zhì)人才。用人單位可以采用通過(guò)提高工資待遇等措施來(lái)反“逆向選擇”，從平均狀況來(lái)看，申請(qǐng)求職的畢業(yè)生能力總體上是上升了，但用人單位所支付的高于市場(chǎng)一般水平的工資待遇就成了它挑選高素質(zhì)畢業(yè)生的額外成本，企業(yè)增加的邊際成本能否取得預(yù)期的邊際收益，還有待畢業(yè)生的貢獻(xiàn)來(lái)證實(shí)。如果用人單位都采取這樣的反逆向選擇，就會(huì)造成整個(gè)社會(huì)工資水平的不斷提升，其結(jié)果必然是囿于企業(yè)自身承受能力的限制而減少對(duì)畢業(yè)生的需求。同時(shí)，如果企業(yè)在采取了反“逆向選擇”而未取得預(yù)期的邊際收益后，企業(yè)的用人理念就會(huì)反映到就業(yè)市場(chǎng)上，“需要幾年相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)或有相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先”就成為用人單位的客觀需求，招聘門(mén)檻的抬高和人才高消費(fèi)的升級(jí)，也就意味著企業(yè)對(duì)畢業(yè)生需求的逐步減少。

3、敗德行為造成誠(chéng)信危機(jī)

敗德行為，也可稱為道德風(fēng)險(xiǎn)。畢業(yè)生與單位簽約后，對(duì)于雙方來(lái)說(shuō)都有可能面臨道德風(fēng)險(xiǎn)。簽約后是否還在不停地尋找新的單位。毀約的可能性到底有多大。能否從簽約到正式工作的幾個(gè)月時(shí)間內(nèi)，按照單位的要求積極主動(dòng)了解單位主營(yíng)業(yè)務(wù)信息和發(fā)展情況、工作崗位的相關(guān)要求等。畢業(yè)生在實(shí)際工作崗位上能否發(fā)揮單位所期望的能力。畢業(yè)生簽約后行動(dòng)的不可預(yù)測(cè)性，導(dǎo)致了企業(yè)在錄用畢業(yè)生以后道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，使得用人單位對(duì)畢業(yè)生的信任度進(jìn)一步降低。同樣，畢業(yè)生到單位工作以后，單位能否兌現(xiàn)簽約前的承諾，企業(yè)發(fā)展前景和在行業(yè)中的地位等是否如招聘人員宣傳時(shí)一致，是道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的另一方面，其結(jié)果是畢業(yè)生對(duì)招聘企業(yè)信任度的下降。信息不對(duì)稱下，畢業(yè)生和企業(yè)雙方在各自利益的驅(qū)使下都可能產(chǎn)生的敗德行為，最終導(dǎo)致了整個(gè)就業(yè)市場(chǎng)的誠(chéng)信危機(jī)。

四、改善高校畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)信息不對(duì)稱的措施

既然信息不對(duì)稱是由于三方面原因造成。信源所發(fā)布、披露的信息不完全或不真實(shí)，通過(guò)信道傳播信息的客觀阻力，信宿對(duì)信息處理和利用的主觀差異。相應(yīng)地，改善高校畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)信息不對(duì)稱的措施可從三方面著手。

1、從信源的角度，加強(qiáng)誠(chéng)信教育和信用體系建設(shè)力度，切斷產(chǎn)生信息不對(duì)稱的源頭。

從單個(gè)企業(yè)和畢業(yè)生的角度來(lái)說(shuō)，雙方之間的交易往往只有一次，是一錘子買(mǎi)賣，但現(xiàn)實(shí)的畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)是多個(gè)畢業(yè)生、多次與多個(gè)用人單位的重復(fù)博弈。重復(fù)博弈的結(jié)果告訴我們，任何一方隱瞞可能影響交易的私人信息的行為，最終都會(huì)使市場(chǎng)的失效。如果學(xué)生以虛假求職材料而與高于自身能力水平的單位“成功”簽約，問(wèn)題也會(huì)在雇傭以后的工作中暴露出來(lái)而導(dǎo)致解聘或降薪；同樣，如果用人單位以不真實(shí)的招聘信息吸引到更加優(yōu)秀的畢業(yè)生，消極怠工或是頻繁跳槽帶來(lái)的用人成本增加和單位聲譽(yù)下降等問(wèn)題也會(huì)在日后產(chǎn)生。因此，改善高校畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)信息不對(duì)稱的措施首先要從源頭上著手，加強(qiáng)誠(chéng)信教育和信用體系的建設(shè)力度，在全社會(huì)積極倡導(dǎo)“誠(chéng)信光榮，背信可恥”的誠(chéng)信思想道德教育，形成“明禮誠(chéng)信”的良好社會(huì)風(fēng)氣。同時(shí)，在制度上要確保誠(chéng)信的預(yù)期收益大于先期成本以及不誠(chéng)信的后期處罰成本高于先前收益；在操作上，個(gè)人和單位信用檔案的形成、評(píng)定、管理和使用要有嚴(yán)格的規(guī)定，切斷產(chǎn)生信息不對(duì)稱的源頭，促使市場(chǎng)雙方能夠自覺(jué)、真實(shí)、全面地發(fā)布和披露可能影響簽約的所有私人信息。

2、從信道的角度，搭建更加便捷、有效的畢業(yè)生就業(yè)信息溝通平臺(tái)，完善信息傳播渠道。

一方面，大學(xué)生主要是依靠人才市場(chǎng)這樣的溝通渠道和交換平臺(tái)來(lái)獲得工作信息和機(jī)會(huì)。另一方面是，各種畢業(yè)生人才市場(chǎng)的舉辦效果還遠(yuǎn)沒(méi)有達(dá)到交易雙方的預(yù)期目標(biāo)，雙向選擇和相互交流信息不夠，信息不對(duì)稱局面未能較好扭轉(zhuǎn)。相對(duì)集中于每年

11、12月和

3、4月的招聘會(huì)的層次性、針對(duì)性、交叉性和互補(bǔ)性等不很明顯，導(dǎo)致的結(jié)果是畢業(yè)生和企業(yè)只能疲于奔命地去趕“招聘會(huì)”、“面試”。可見(jiàn)，從信道的角度，搭建更加便捷、有效的畢業(yè)生就業(yè)信息溝通平臺(tái)，完善信息傳播渠道，對(duì)改善高校畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)信息不對(duì)稱的現(xiàn)實(shí)意義。首先要進(jìn)一步發(fā)揮政府主管部門(mén)和學(xué)校在信息傳遞過(guò)程中的宏觀調(diào)控和主觀能動(dòng)作用。無(wú)論是一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)之間的溝通，還是畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)、人才市場(chǎng)以及勞動(dòng)力市場(chǎng)之間的貫穿，既要求政府以及主管部門(mén)出臺(tái)相應(yīng)的政策、法規(guī)，架起各市場(chǎng)之間的信息交流平臺(tái)，同樣也要求高校能發(fā)揮一定的主觀能動(dòng)作用，對(duì)市場(chǎng)雙方的信息進(jìn)行調(diào)研、反饋，并進(jìn)行有效的監(jiān)督、把關(guān)，減少投機(jī)行為。其次要進(jìn)一步發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)和中介組織的力量，在給市場(chǎng)雙方提供便利的同時(shí)，盡量要減少信息傳播成本，提供形式更為多樣、內(nèi)容更為豐富、成效更為明顯的服務(wù)。

3、從信宿的角度，努力提高畢業(yè)生的整體素質(zhì)、增強(qiáng)對(duì)信息的處理和利用能力。

從信息不對(duì)稱到信息對(duì)稱的動(dòng)態(tài)平衡過(guò)程，實(shí)質(zhì)上是在接收有效信息的同時(shí)剔除無(wú)用信息和虛假信息的處理過(guò)程。作為大學(xué)生來(lái)說(shuō)，要克服信息不對(duì)稱給自身就業(yè)帶來(lái)的壓力，就必須努力提高自己的素質(zhì)，增強(qiáng)對(duì)就業(yè)市場(chǎng)上各種信息的辨別、吸收、掌握和利用能力。首先要提高學(xué)習(xí)的自覺(jué)性。今天的學(xué)習(xí)是為了明天的發(fā)展，在信息社會(huì)，大學(xué)生要進(jìn)一步激發(fā)學(xué)習(xí)動(dòng)力，自覺(jué)把學(xué)習(xí)作為一種生活方式，樹(shù)立起“終身學(xué)習(xí)”的理念，把自己塑造成具有真才實(shí)學(xué)的復(fù)合型高素質(zhì)人才。其次是要加強(qiáng)實(shí)踐鍛煉。實(shí)踐才能出真知，面對(duì)魚(yú)龍混雜的就業(yè)市場(chǎng)信息，大學(xué)生只有大膽投身社會(huì)實(shí)踐，才能有機(jī)會(huì)接觸市場(chǎng)、了解信息、參與競(jìng)爭(zhēng)和融入社會(huì)，才能以嫻熟的技巧和穩(wěn)定的心態(tài)處理各種各樣的信息

第四篇：信息不對(duì)稱理論與稅收征收管理信息不對(duì)稱理論與稅收征收管理

張季

信息不對(duì)稱理論簡(jiǎn)介

所謂信息不對(duì)稱，是指行為人之間信息占有不同。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)初期，人們假設(shè)市場(chǎng)是沒(méi)有缺欠的，將價(jià)值規(guī)律這只“看不見(jiàn)的手”推崇備至，以亞當(dāng)﹒斯密為代表的自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論主張市場(chǎng)的自由調(diào)節(jié)，反對(duì)市場(chǎng)干預(yù)，政府的角色是當(dāng)好“守夜人”。西方二百多年的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，由于壟斷、通脹、緊縮、市場(chǎng)失靈、律動(dòng)以及環(huán)境、人權(quán)、貧富差距等弊病，使人們看到市場(chǎng)并不是萬(wàn)能的，進(jìn)而信息經(jīng)濟(jì)學(xué)開(kāi)始流行。研究信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的美國(guó)學(xué)者，1996年詹姆士·莫里斯和威廉姆·維克瑞，2001年喬治·阿克爾洛夫，邁克爾·斯賓塞和約瑟夫·斯蒂格利茨，分別獲得這兩個(gè)年度的諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)。他們的貢獻(xiàn)是提出了買(mǎi)方和賣方具有非對(duì)稱信息時(shí)市場(chǎng)運(yùn)作的理論。當(dāng)買(mǎi)賣雙方信息不對(duì)稱時(shí)，僅僅通過(guò)價(jià)格的調(diào)整有時(shí)無(wú)法達(dá)到有效率的資源配置。在這種情況下，買(mǎi)方和賣方會(huì)做出各種經(jīng)濟(jì)決策的調(diào)整，以增進(jìn)市場(chǎng)效率，從而使雙方受益。

今天，信息經(jīng)濟(jì)學(xué)成為新的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論的主流，人們打破了自由市場(chǎng)在完全信息情況下的假設(shè)，才終于發(fā)現(xiàn)信息不對(duì)稱的嚴(yán)重性。信息經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為：信息不對(duì)稱造成市場(chǎng)交易雙方的利益失衡，影響社會(huì)公平、公正的原則，以及市場(chǎng)資源配置的效率。為了改善市場(chǎng)功能，該理論為政府主動(dòng)干預(yù)市場(chǎng)提供根據(jù)，“看得見(jiàn)的手”的介入，可以使市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)趨于完善。信息不對(duì)稱理論的應(yīng)用非常廣泛，從傳統(tǒng)的農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)到現(xiàn)代的金融市場(chǎng)，乃至延伸到行政管理領(lǐng)域和人們生活領(lǐng)域。稅收的征收管理吸納信息不對(duì)稱理論，可以從新的視角解釋、認(rèn)識(shí)，破解稅收管理的問(wèn)題。

稅收征管的信息不對(duì)稱問(wèn)題及原因

征收人和納稅人因?yàn)槲恢貌煌?，所以?duì)涉稅信息占有不同，因而形成信息不對(duì)稱。我國(guó)稅制結(jié)構(gòu)決定了90%以上的稅收來(lái)源于經(jīng)營(yíng)性收入和所得，所以本文以相關(guān)經(jīng)營(yíng)性收入和所得的稅收征管為探討對(duì)象。

1994年稅制改革以來(lái)，增值稅一般納稅人的管理情況，提供就涉稅信息管理方面正反兩反面經(jīng)典范例。增值稅發(fā)票是增值稅管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，改革后的幾年里，設(shè)計(jì)部分城市一般納稅人的增值稅發(fā)票登錄金稅網(wǎng)，大部分發(fā)票郵寄傳遞的核對(duì)程序，由于征管程序失效，發(fā)票監(jiān)控措施失靈，一時(shí)假票泛濫，真票假開(kāi)，偷稅猖獗，大案不斷涌現(xiàn)，全國(guó)因增值稅發(fā)票偷稅案判死刑者不下百人，增值稅制似乎即將失敗。2001年對(duì)增值稅一般納稅人全國(guó)實(shí)行微機(jī)開(kāi)票上網(wǎng)、交叉集合比對(duì)，征管形勢(shì)豁然開(kāi)朗，近年稅收高于gdp增幅的高速增長(zhǎng)，稅收管理的高科技網(wǎng)絡(luò)支撐和發(fā)票比對(duì)辦法功不可沒(méi)。追其最終原因，敗則敗在涉稅信息的失控，成則成在涉稅信息的有效控制，這是我們稅收征管工作的寶貴的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。當(dāng)前稅收征管難點(diǎn)是納稅人不實(shí)申報(bào)問(wèn)題。主要表現(xiàn)為：比例頗大的零申報(bào)、負(fù)申報(bào)、低申報(bào)；應(yīng)建賬而不建賬，建真假或幾套賬，有賬卻稱沒(méi)有賬，賬簿設(shè)置和核算不規(guī)范不完整；應(yīng)開(kāi)發(fā)票不開(kāi)發(fā)票，用收據(jù)、信用卡代替發(fā)票，應(yīng)取得發(fā)票而不索取，白條子入賬以及“四小票”虛開(kāi)等問(wèn)題。納稅人如此作為的目的只有一個(gè)，隱藏涉稅信息，規(guī)避稅務(wù)檢查，逃避納稅義務(wù)。納稅人以以上簡(jiǎn)單幾招將稅務(wù)機(jī)關(guān)拒之千里，低成本、低風(fēng)險(xiǎn)的輕易偷逃稅收。偷稅者得便宜賣乖，洋洋自得，稅務(wù)機(jī)關(guān)無(wú)計(jì)可施，望偷興嘆。究其原因無(wú)非稅務(wù)機(jī)關(guān)還沒(méi)有找到切實(shí)有效發(fā)現(xiàn)納稅人真實(shí)涉稅信息的辦法，“疏于管理”只道出表面現(xiàn)象，從何處下手解決征納雙方信息不對(duì)稱才是問(wèn)題的關(guān)鍵。

稅收收入的快速增長(zhǎng)不等同于稅收征管效率提高，也不應(yīng)為掩飾我們對(duì)稅收征管質(zhì)量的憂慮的理由。由于稅收征管的信息不對(duì)稱問(wèn)題，使得如增值稅小規(guī)模和營(yíng)業(yè)稅納稅人不實(shí)申

報(bào)，商業(yè)稅負(fù)，房產(chǎn)業(yè)稅收，涉及“四小票”企業(yè)稅收，稅收優(yōu)惠企業(yè)管理，企業(yè)所得稅，個(gè)體稅收都存在大量亟待解決的問(wèn)題，造成大量的稅收流失。對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，公平競(jìng)爭(zhēng)，合理分配和國(guó)家調(diào)控能力亦將產(chǎn)生不利影響。

稅收征管的信息不對(duì)稱問(wèn)題的存在，有著多重原因。一是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，打破了單一公有制結(jié)構(gòu)后，外企、合資、股份、私企、個(gè)體經(jīng)濟(jì)大量涌現(xiàn)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的趨利性加劇了征納矛盾；二是稅收征管改革價(jià)值取向存在偏差，對(duì)稅收經(jīng)濟(jì)觀，納稅服務(wù)、稅收信息化的片面理解，偏離或淡化了征管質(zhì)量意識(shí)。三是控制稅源手段貧乏，征管能力弱化，應(yīng)對(duì)措施不力，在征納雙方的博弈中，稅務(wù)機(jī)關(guān)處于被動(dòng)地位。所以議論了十年的“疏于管理、淡化責(zé)任”問(wèn)題至今仍沒(méi)有的到根本的解決。

信息不對(duì)稱問(wèn)題是稅收征管的瓶頸。瓶頸亦稱瓶頸制約，系指一種形象化的現(xiàn)象。比喻一個(gè)瓶子頸部比瓶身部要細(xì)，因而限制了瓶?jī)?nèi)液體順暢的流出，只能是緩慢的涓涓細(xì)流，不管瓶體多粗，容積多大，其流量都受制于瓶頸的大小。探索解決信息不對(duì)稱問(wèn)題的途徑，消除瓶頸制約，稅收流失問(wèn)題才會(huì)找到突破口，稅收征管質(zhì)量才會(huì)得到質(zhì)的提升。

稅收流失是對(duì)稅稅收征管能力的挑戰(zhàn)，一直也是稅務(wù)工作者關(guān)注的焦點(diǎn)、難點(diǎn)和熱點(diǎn)。國(guó)家稅務(wù)總局謝旭人（前）局長(zhǎng)認(rèn)為：“及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決申報(bào)不實(shí)問(wèn)題，堵塞征管漏洞，防止稅收流失，使國(guó)家稅款的實(shí)際征收數(shù)不斷逼近應(yīng)證數(shù)?？梢哉f(shuō)稅源管理是稅收管理的基礎(chǔ)，稅源管理的水平?jīng)Q定了稅收征管理的水平?！保ㄗ?）XX省國(guó)稅局胡金木局長(zhǎng)指出：“健全完善管理機(jī)制，從根本上解決‘淡化責(zé)任、疏于管理’問(wèn)題，提高征管質(zhì)量和效率，要做到這一點(diǎn)，建立稅收征管的長(zhǎng)效機(jī)制是不可少的，可以這樣說(shuō)，建立長(zhǎng)效機(jī)制，比查補(bǔ)多少收入都重要。”（注2）XX省國(guó)稅局曾飛同志認(rèn)為：“我國(guó)稅收征管改革中存在的問(wèn)題：

1.過(guò)分追求征管模式化。片面追求征管改革模式化，只是從形式看似乎是改革了，而實(shí)際上‘疏于管理、淡化責(zé)任’的問(wèn)題沒(méi)有得到很好的解決。

2.稅收征管改革具體目標(biāo)多變。在稅收征管改革具體目標(biāo)設(shè)計(jì)上提法不斷變化，使征管改革走了一些彎路，增加改革成本。

3.忽視調(diào)動(dòng)改革主體的積極性在稅收征管改革過(guò)程中，過(guò)分強(qiáng)調(diào)機(jī)器管人和制度管人，忽視了調(diào)動(dòng)廣大稅務(wù)人員和納稅人主動(dòng)參與改革的積極性，增加了征管改革的阻力。""5.稅收改革缺乏堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)?！保ㄗ?）這些對(duì)稅收征管的深刻的見(jiàn)解和反思，有重要的指導(dǎo)和借鑒意義。

解決稅收征管信息不對(duì)稱問(wèn)題的對(duì)策

稅收管理的核心是稅源管理，稅源管理的唯一目標(biāo)就是真實(shí)、完整、及時(shí)掌握納稅人涉稅信息。加強(qiáng)稅收管理，提高征管效率和質(zhì)量的程度，其實(shí)質(zhì)就是稅收征管部門(mén)逼近客觀涉稅信息程度。如何能夠控制、掌握納稅人的應(yīng)稅信息呢。

納稅申報(bào)是稅務(wù)機(jī)關(guān)獲得納稅人涉稅信息的法定的基本的渠道。為了獲得真實(shí)的涉稅信系，首先要搞清楚納稅人的涉稅信息是怎樣產(chǎn)生的。企業(yè)生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)過(guò)程是以資金流、貨物流在人力、技術(shù)、設(shè)備條件下不斷轉(zhuǎn)換，而形成生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)成果的，會(huì)計(jì)以證明資金、貨物變化的票據(jù)、憑證為依據(jù)，以賬簿、報(bào)表為工具，核算、反映、監(jiān)督這一過(guò)程即信息處理，由此可見(jiàn)，票據(jù)流與資金流、貨物流如影相隨，票據(jù)、憑證是信息的載體，賬簿、報(bào)表是信息處理器。納稅申報(bào)是票據(jù)、憑證、賬簿、報(bào)表的衍生物。所以票據(jù)、憑證、賬簿的真實(shí)性是納稅申報(bào)真實(shí)性的前提。我們應(yīng)當(dāng)把稅收征管的著力點(diǎn)，切入點(diǎn)、突破口放在對(duì)票據(jù)、憑證、賬簿的管理上。

稅務(wù)部門(mén)對(duì)賬簿、憑證的管理是有法律依據(jù)的。中華人民共和國(guó)稅收征收管理法第二章稅務(wù)管理中，第二節(jié)以六個(gè)條款規(guī)范了賬簿、憑證管理。該法規(guī)定：要求“納稅人、扣繳義務(wù)人按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門(mén)的規(guī)定設(shè)置賬簿，根據(jù)和發(fā)、有效憑證記賬，進(jìn)行合算?！保弧耙勒諊?guó)務(wù)院或者國(guó)務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門(mén)有關(guān)稅收的規(guī)定計(jì)算應(yīng)納稅款?！保弧岸悇?wù)機(jī)關(guān)是發(fā)票的主管機(jī)關(guān)，覆轍發(fā)票印制、領(lǐng)購(gòu)、開(kāi)具、取得、保管、較小的管理和監(jiān)督。單位、個(gè)人在購(gòu)銷商品、提供或者接受經(jīng)營(yíng)服務(wù)以及從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

中，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定開(kāi)具、使用、區(qū)的發(fā)票?！?；“納稅人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定安裝、實(shí)用稅控裝置，不得損毀或者擅自改動(dòng)稅控裝置?！?；“從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的納稅人、扣繳義務(wù)人必須按照國(guó)務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門(mén)規(guī)定的保管期限保管賬簿、記賬憑證、完稅憑證即其他有關(guān)資料。賬簿、記賬憑證、完稅憑證即其他有關(guān)資料不得偽造、變?cè)旎蛘呱米該p毀?！蓖瑫r(shí)該法第五章有四個(gè)條款規(guī)定違反以上規(guī)定的處罰措施。

征管法對(duì)稅收征管體系設(shè)計(jì)了七個(gè)環(huán)節(jié)，即。稅務(wù)登記、賬簿憑證管理、納稅申報(bào)、稅款征收、稅務(wù)檢查和稅收保全、征納稅人的法律責(zé)任、稅收救濟(jì)。各個(gè)環(huán)節(jié)構(gòu)成有機(jī)的統(tǒng)一體，任一環(huán)節(jié)的薄弱，都會(huì)形成木桶原理的短板效應(yīng)。賬簿、憑證管理是稅收管理的核心環(huán)節(jié)，遺憾的是現(xiàn)實(shí)的稅收管理（增值稅一般納稅人除外）對(duì)賬簿、憑證管理卻是管理力度、管理措施、管理效率最差的環(huán)節(jié)。賬簿和憑證管理同等重要，不可偏廢，過(guò)去幾次要求納稅人建賬工作的失敗，就是因?yàn)閷?duì)憑證以及憑證與賬簿管理脫節(jié)所至。

對(duì)賬簿、憑證的管理是稅管理基礎(chǔ)性的工作?；A(chǔ)不牢，地動(dòng)山搖。稅收征管改革二十多年的基本教訓(xùn)，就是忽視了抓好賬簿憑證管理的重要意義的認(rèn)識(shí)。我們?nèi)粢まD(zhuǎn)稅收征管局面，從根本上提升征管質(zhì)量，稅務(wù)部門(mén)下大決心、大氣力，搞好賬簿憑證管理是必由之路，尚無(wú)它途。具體辦法是：要求經(jīng)營(yíng)性納稅人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中（1）開(kāi)具、取得合法有效發(fā)票和憑證；（2）自制的會(huì)計(jì)憑證（如工資單、出入庫(kù)單等）要登記詳實(shí)、手續(xù)完備；（3）按納稅人規(guī)模大小或征管需要，經(jīng)稅務(wù)主管部門(mén)批準(zhǔn)，納稅人分別設(shè)置粘貼簿、簡(jiǎn)易賬、復(fù)式賬，暫不能開(kāi)具、取得發(fā)票和設(shè)置賬簿的要由稅務(wù)主管部門(mén)批準(zhǔn)；（4）設(shè)立賬簿的要按國(guó)家的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行登記和核算；（5）按國(guó)家的規(guī)定領(lǐng)用、使用、保存、銷毀發(fā)票、憑證和賬簿。

（6）有關(guān)行業(yè)必須安裝、實(shí)用稅控裝置。

稅務(wù)部門(mén)對(duì)賬簿、憑證的管理是經(jīng)常的、大量的、長(zhǎng)期的、嚴(yán)格的管理工作，只有持之以恒，才能收到實(shí)效。（1）建立和完善消費(fèi)者索取發(fā)票的激勵(lì)機(jī)制；（2）對(duì)要求開(kāi)具、取得發(fā)票和設(shè)置各類賬簿的納稅人，稅務(wù)機(jī)關(guān)要有統(tǒng)一的原則規(guī)定，本著循序漸進(jìn)的原則，逐步擴(kuò)大用票面和建賬級(jí)次，待時(shí)機(jī)成熟，取消定期定額征收方式；（3）對(duì)有關(guān)行業(yè)推行稅控裝置；（4）稅務(wù)主管人員負(fù)有管理憑證、賬簿的基本職責(zé)，對(duì)納稅人憑證、賬簿使用情況有監(jiān)督檢查權(quán)，對(duì)違規(guī)問(wèn)題有處罰權(quán)。管理狀況納入干部工作考核內(nèi)容。

我們期望通過(guò)加強(qiáng)對(duì)憑證、賬簿的管理，可以取得如下成效：（1）突出憑證、賬簿管理，充實(shí)稅收管理員的日常管理內(nèi)容，對(duì)反偷稅的大目標(biāo)有了具體化的舉措。有助于解決“疏于管理、淡化責(zé)任”問(wèn)題；（2）對(duì)憑證、賬簿管理是抓住征納雙方信息不對(duì)稱的關(guān)鍵，有利解決稅收流失的頑疾。稅收的日常管理中，核實(shí)容易，取證容易，處罰容易，降低稅收?qǐng)?zhí)法成本，加大納稅人偷稅成本，促進(jìn)納稅人守法完稅。稅收檢查中，有利集中更多涉稅信息，方便稅收檢查。（3）發(fā)票的開(kāi)具和取得形成的鏈條效應(yīng)，有利于形成良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和風(fēng)氣。

（注1）：《稅務(wù)研究》2007年五期《加強(qiáng)稅收經(jīng)濟(jì)分析和企業(yè)納稅評(píng)估提高稅源管理水平》

（注2）：《中國(guó)稅務(wù)報(bào)》2007年5月25日一版《建立征管長(zhǎng)效機(jī)制比查補(bǔ)多少收入都重要》

（注3）：《稅務(wù)研究》2007年6期《略論我國(guó)的稅收征管改革》

2007/10/22

第五篇。信息不對(duì)稱理論與商業(yè)銀行信貸問(wèn)題摘要介紹了由于信息不對(duì)稱產(chǎn)生的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，使商業(yè)銀行的信貸出現(xiàn)了“惜貸”現(xiàn)象，引發(fā)了存款客戶盲目選擇銀行、中小企業(yè)融資困難等問(wèn)題，而且使不良貸款增加。確立完善的信息機(jī)制，加快利率市場(chǎng)化的進(jìn)程，加強(qiáng)法制建設(shè)，有助于我們解決信息不對(duì)稱問(wèn)題。

關(guān)鍵詞信息不對(duì)稱逆向選擇道德風(fēng)險(xiǎn)信貸銀行是經(jīng)營(yíng)資金融通業(yè)務(wù)的中介，信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資金運(yùn)用的核心業(yè)務(wù)。而在商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)中普遍存在著信息不對(duì)稱的問(wèn)題。2001年瑞典皇家科學(xué)院授予了三位美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家——喬治·阿克爾洛夫、邁克爾·斯賓塞、約瑟夫·斯蒂格利茨諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)，以表彰他們?cè)谛畔⒔?jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域做出的杰出貢獻(xiàn)。1970年阿克爾洛夫發(fā)表了《次品市場(chǎng)》，他認(rèn)為在二手車市場(chǎng)上，買(mǎi)賣雙方重復(fù)博弈的結(jié)果使二手車成交量很小，其原因就在于信息不對(duì)稱。1973年斯賓塞在其論文《勞動(dòng)市場(chǎng)信號(hào)》中對(duì)勞動(dòng)力市場(chǎng)存在的信息不對(duì)稱進(jìn)行了深層分析。197

6、1981年斯蒂格利茨相繼發(fā)表文章，分析了保險(xiǎn)市場(chǎng)和信貸市場(chǎng)存在的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。本文將運(yùn)用信息不對(duì)稱理論對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的信貸問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出一些解決信息不對(duì)稱問(wèn)題的對(duì)策。1信息不對(duì)稱理論信息不對(duì)稱是在市場(chǎng)交易中，交易的一方對(duì)另一方缺乏信息，進(jìn)而影響其做出正確決策，導(dǎo)致交易效率降低的現(xiàn)象。根據(jù)信息經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，信息不對(duì)稱（informationasymmetry）分為事前的逆向選擇（adverseselection）和事后的道德風(fēng)險(xiǎn)（moralhazard）兩種情況。逆向選擇是交易事前的信息不對(duì)稱。阿克爾洛夫在分析二手車市場(chǎng)認(rèn)為，在二手車市場(chǎng)上有好車也有壞車，買(mǎi)主很難分辨出來(lái)。所以買(mǎi)主愿意支付的價(jià)格是二手車的平均價(jià)格。好車的賣主索要的價(jià)格高于市場(chǎng)的平均價(jià)，壞車的賣主很愿意以平均價(jià)出售。從而導(dǎo)致好車退出市場(chǎng)，只剩下壞車。金融市場(chǎng)上同樣也存在這種事前的逆向選擇，最終的結(jié)果也是好的借款人退出市場(chǎng)，市場(chǎng)上留下的是質(zhì)量差的借款人。道德風(fēng)險(xiǎn)是交易事后的信息不對(duì)稱。在金融交易發(fā)生之后，借款人可能用貸款人的資金從事風(fēng)險(xiǎn)更高的業(yè)務(wù)，以使自身的利益最大化，比如企業(yè)用信貸資金從事高風(fēng)險(xiǎn)的投資。信息不對(duì)稱普遍存在于我國(guó)商業(yè)銀行中，使得銀行交易效率降低，金融風(fēng)險(xiǎn)增大。2我國(guó)商業(yè)銀行信貸關(guān)系的信息不對(duì)稱2.1惜貸現(xiàn)象由于借款人與銀行之間存在信息不對(duì)稱。銀行缺乏對(duì)借款人真實(shí)的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況的了解。借款人對(duì)自己的信用水平、償債能力、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況非常了解。銀行提供的貸款利率是社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)度的平均值。這樣就會(huì)產(chǎn)生逆向選擇問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)低的借款人覺(jué)得利率太高不愿意貸款，風(fēng)險(xiǎn)高的借款人卻積極地尋求貸款。貸款銀行單憑借款人的財(cái)務(wù)資料很難判斷誰(shuí)是風(fēng)險(xiǎn)低的借款人，誰(shuí)是風(fēng)險(xiǎn)高的借款人，而且有些風(fēng)險(xiǎn)高的借款人為了取得貸款，向貸款銀行隱瞞真實(shí)情況，更有甚者提供虛假信息，提供給銀行的是虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表。當(dāng)銀行難以正確判斷時(shí)，就會(huì)拒絕借款人的請(qǐng)求。商業(yè)銀行和借款人之間重復(fù)博弈的結(jié)果導(dǎo)致產(chǎn)生“惜貸”和“慎貸”現(xiàn)象。[。--empirenews.]2.1不良貸款問(wèn)題在做出貸款決策時(shí)，銀行最關(guān)心的是借款歸還問(wèn)題。然而銀行對(duì)借款人的情況了解始終是有限的，在貸款發(fā)放之后，一些不良借款者欠貸、賴貸、逃貸，難以歸還貸款，這就會(huì)產(chǎn)生不良貸款，銀行同時(shí)會(huì)遭受經(jīng)濟(jì)損失。2003年末據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)，銀行業(yè)主要金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額為2.44萬(wàn)億元，不良貸款的比例為17.8%。1999年國(guó)家投資組建了信達(dá)、長(zhǎng)城、東方、華融四家金融資產(chǎn)管理公司，這是專門(mén)剝離國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)。當(dāng)時(shí)為四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行剝離了1.4萬(wàn)億元不良資產(chǎn)，但到目前為止，我國(guó)的不良貸款率還是很高。我國(guó)的金融資源配置仍然處于政府的直接控制之下，對(duì)不良貸款的控制主要是依靠行政手段和強(qiáng)制措施，所以金融資源的配置處于無(wú)效率狀態(tài)。信息不對(duì)稱也是不良貸款產(chǎn)生的重要原因之一。

2.3存款客戶盲目選擇銀行存款客戶和銀行之間也是債權(quán)人和債務(wù)人的關(guān)系。銀行作為債務(wù)人對(duì)自己的信用水平和財(cái)務(wù)狀況的了解顯然超過(guò)存款客戶（債權(quán)人），這種狀況容易導(dǎo)致信息不對(duì)稱。存款客戶有可能誤選一家信用水平低的銀行，或者銀行有可能用客戶的資金從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，那么存款客戶就處于不利的位置。尤其在我國(guó)目前還沒(méi)有建立信用評(píng)級(jí)制度，銀行也沒(méi)有定期向客戶公布自己的財(cái)務(wù)信息，存款客戶更加難以判別金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)量，在選擇銀行時(shí)具有很大的盲目性。在無(wú)法判斷時(shí)，利率就成為存款客戶選擇商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)。信用水平較差的銀行自然會(huì)以高息攬存，然后銀行用高息攬存