2023年初級銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（風(fēng)險管理）》備考練習(xí)300題（含詳解）

2023年初級銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（風(fēng)險管理）》沖刺備

考300題（含詳解）

一、單選題

1.商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境

的變化。

A、流動性風(fēng)險

B、法律風(fēng)險

C、戰(zhàn)略風(fēng)險

D、操作風(fēng)險

答案：C

解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和

社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性；

②為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏;

④以及整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。

2.戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種（）。

A、短期的顯性風(fēng)險

B、短期的潛在風(fēng)險

C、長期的顯性風(fēng)險

D、長期的潛在風(fēng)險

答案：D

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時

間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先

識別所有潛在的風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機

真實發(fā)生前就將其有效遏制。由此可見，戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種長期的潛在風(fēng)險。

3.下列關(guān)于公允價值的說法，不正確的是（）。

A、公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值

B、公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

C、若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計量公允價值

D、若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過現(xiàn)金流量法來獲得

答案：D

解析：D項，在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，但若沒有證據(jù)表明

資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。

4.下列各項不屬于違約概率模型的是（）。

A、RiskCaIC模型

B、KMV的CreditMonitor模型

C、死亡率模型

D、CreditRiSk+模型

答案：D

解析：目前，信用風(fēng)險管理領(lǐng)域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型

包括RiSkCalC模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風(fēng)險中性定價模型、死

亡率模型等。D項，CreditRisk+模型是信用風(fēng)險組合模型。

5.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的主要作用是O0

A、提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位

B、最大限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度

C、最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值

D、持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場

風(fēng)險

答案：C

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有

潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前

就將其有效遏制。簡言之，戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維

護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。

6.為避免經(jīng)濟下滑，央行宣布降低存貸款基準利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于

貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險是（）。

A、利率風(fēng)險

B、匯率風(fēng)險

C、操作風(fēng)險

Dx信用風(fēng)險

答案：A

解析：如果存貸款利率調(diào)整幅度不一致，此時商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險是利率

風(fēng)險。

7.相比較而言，下列（）環(huán)節(jié)最容易引發(fā)操作風(fēng)險

A、柜面業(yè)務(wù)

B、法人信貸業(yè)務(wù)

C、個人信貸業(yè)務(wù)

D、資金交易業(yè)務(wù)

答案：A

解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的

集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

8.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸款

30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該

商業(yè)銀行的不良貸款率等于O。

A、10%

Bv15%

C、18%

Dv20%

答案：D

解析：該商業(yè)銀行的不良貸款率=(10+7+3)/(50+30+10+7+3)X100%=20%°

9.銀行的流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素不包括()。

A、資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)

B、資產(chǎn)負債類別結(jié)構(gòu)

C、資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)

D、資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)

答案：B

解析：銀行流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素包括：資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)

和資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)。

10.如果商業(yè)銀行的流動性需求和流動性來源之間出現(xiàn)了不匹配,流動性需求()

流動性資金的來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風(fēng)險

就發(fā)生了。

A、大于

B、小于

C、等于

D、以上都不對

答案：A

解析：流動性危機的來源也就是流動性需求大于流動性資金的來源。

11.借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5%,違約回

收率為40%,該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為O萬。

A、9

B、1.5

C、60

D、8.5

答案：D

解析：每一項風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期損失計算公式為：預(yù)期損失(El)=違約概率(PD)X

違約風(fēng)險暴露(EAD)X違約損失率(LGD)。其中，違約損失率=I-違約回收率。則

該筆貸款的預(yù)期損失=2.5%XIOOX(I-40%)=1.5(萬)，非預(yù)期損失=107.5

-8.5(萬)。

12.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億，關(guān)注類貸款3

O億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，如果撥備的一般

準備為15億，專項準備為8億，特種準備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備

覆蓋率為OO

A、50%

B、125%

C、150%

D、100%

答案:B

解析：不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)/(次級類貸款+

可疑類貸款+損失類貸款)=(15+8+2)/(10+7+3)=125%。

13.關(guān)于風(fēng)險管理組織中各機構(gòu)的主要職責，下列說法中正確的是。。

A、風(fēng)險管理部門對商業(yè)銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制進行

監(jiān)督

B、董事會負責組織實施經(jīng)董事會審核通過的重大風(fēng)險管理事項，以及在董事會

授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風(fēng)險管理事項進行決策

C、高級管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風(fēng)險管理

的最終責任

D、風(fēng)險管理部門主要負責建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度'工具方法、信息系

統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系

答案：D

解析：A項屬于監(jiān)事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事會的

職責。

14.下列不具備戰(zhàn)略風(fēng)險管理前瞻性、預(yù)防性特征的是Oo

A、將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B、定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險

隱患

C、對風(fēng)險造成的損失進行最大程度的控制

D、從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃

答案：C

解析：基于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前瞻性理念的全面、預(yù)防性的風(fēng)險管理方法，是指商

業(yè)銀行應(yīng)當將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應(yīng)急性

的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃，通過定期評估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品

/服務(wù)、員工、財物、信息以及正常運營的所有風(fēng)險因素，及早采取有效措施減

少或杜絕各類風(fēng)險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。C項屬于事后控制

措施。

15.下列哪項不屬于政治風(fēng)險？（）

A、政府更替

B、財產(chǎn)征用

C、洗錢

D、政治沖突

答案：C

解析：政治風(fēng)險指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者

債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險。

16.O是指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的比例，

具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。

A、貨幣貶值

B、銀行業(yè)危機

C、轉(zhuǎn)移事件

Dx政治動蕩

答案:A

解析：轉(zhuǎn)移事件：指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，

無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形。

貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的比例,

具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。銀行業(yè)危機：指某一經(jīng)濟體銀

行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機的背景下。政治動蕩：債務(wù)人所在國發(fā)生

政治沖突、非正常政權(quán)更替'戰(zhàn)爭等情形。

17.商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本

增加、產(chǎn)能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險中的O。

A、競爭對手風(fēng)險

Bx行業(yè)風(fēng)險

C、客戶風(fēng)險

D、品牌風(fēng)險

答案：B

解析：A項，競爭對手風(fēng)險是指越來越多的非銀行類金融服務(wù)機構(gòu)在提供更加便

利和多元化的金融服務(wù)、填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市

場份額；C項，客戶風(fēng)險是指經(jīng)濟發(fā)展及市場波動導(dǎo)致客戶風(fēng)險/投資偏好發(fā)生

轉(zhuǎn)變，客戶維權(quán)意識和議價能力也顯著增強；D項，品牌風(fēng)險是指激烈的行業(yè)競

爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力

和發(fā)展空問。

18.從風(fēng)險實質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)可以外包，Oo

A、其最終責任并未被“包”出去

B、其最終責任部分被“包”了出去

C、其最終責任完全被“包”了出去

D、其最終責任承擔比例視外包業(yè)務(wù)類型而定

答案：A

解析：從風(fēng)險實質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責任并未被

“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全

穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責任。

19.從所有權(quán)角度看，商業(yè)銀行資本的主要部分是O

A、自有資本

B、經(jīng)濟資本

C、借入資本

Dx核心一級資本

答案：C

解析：從所有權(quán)角度看，商業(yè)銀行資本由兩部分構(gòu)成:一部分是銀行資本家投資

辦銀行的自有資本；另一部分是吸收存款的借入資本。其中，借入資本是銀行資

本的主要部分。

20.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約

率是0.8%,第2年的違約率是1.4%,第3年的違約率是2.1%。三年到期

后，貸款會全部歸還的回收率為OO

A、95.757%

B、96.026%

C、98.562%

D、92.547%

答案：A

解析：根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1

-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)=95.757%。

21.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗證，下列說法錯誤的是Oo

A、銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險參數(shù)量化的特點，采取基準測試、返回

檢驗等不同的驗證方法

B、驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受統(tǒng)一檢查，負責檢查的部門應(yīng)與驗證工作的設(shè)計和實

施部門統(tǒng)一

C、驗證頻率應(yīng)能夠保證內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)量化的準確性、完整性、可靠性

D、銀行內(nèi)部評級風(fēng)險參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時，相關(guān)驗證

活動應(yīng)盡快實施

答案：B

解析：B項，驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受獨立檢查，負責檢查的部門應(yīng)獨立于驗證工

作的設(shè)計和實施部門。

22.資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)()單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。

A、大于

B、小于

C、等于

D、無關(guān)

答案：B

解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。正是由于這種

相關(guān)性，貸款組合的總體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總。

23.O作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的安全保障，確保系

統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。

A、完善的公司治理機構(gòu)

B、健全的內(nèi)部控制機制

C、有效的風(fēng)險管理策略

D、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

答案：D

解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的安

全保障，確保系統(tǒng)能夠長期'不間斷地運行。

24.聲譽風(fēng)險通常與信用、市場、操作等風(fēng)險Oo

A、相互排斥、互不共存

B、相互獨立、互不影響

C、交叉存在、互相作用

D、沒有關(guān)系

答案：C

解析：聲譽風(fēng)險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風(fēng)險、市場風(fēng)

險'操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等風(fēng)險交叉存在、相互作用。因此，聲譽風(fēng)險識別的

核心是正確識別八大類風(fēng)險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風(fēng)險因素。

25.關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法，下列說法正確的是。。

A、增強對客戶的透明度

B、確保及時處理投訴和批評

C、明確董事會和高級管理層的責任

D、建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)

答案：C

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法包括：①明確董事會和高級管理層的責任；②建

立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程；③采取恰當?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理方法。AB兩項屬于聲

譽風(fēng)險的管理方法；D項屬于有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)包括的內(nèi)容。

26.商業(yè)銀行將（）和經(jīng)營目標結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲

譽的一個重要層面。

Ax盈利能力

B、戰(zhàn)略發(fā)展計劃

C、企業(yè)社會責任

Dx領(lǐng)導(dǎo)能力

答案：C

解析：商業(yè)銀行將企業(yè)社會責任和經(jīng)營目標結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護

商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層面。

27.表3—1是某商業(yè)銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣。表3—1

期末

止常關(guān)注次執(zhí)可It攪失

正常90S10%000

關(guān)注5%80%10%5%0

期初

0S80%10%5%

4tt0010%70%20%

初正常類貸款余額500億，關(guān)注類貸款余額40億，次級類貸款余額20億，可疑

類貸款余額10億，損失類貸款余額0,則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額

是（）億。

A、75

B、84.5

C、35

Dv81.3

答案：C

解析：貸款可分為正常、關(guān)注、次級?可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

該商業(yè)銀行期末的損失類貸款數(shù)量=500X0+40X0+20X5%+1OX20%=3（億）。

期末的可疑類貸款數(shù)量=500義0+40義5%+20*10%+10義70%=11（億）。期末的

次級類貸款數(shù)量=500X0+40X10%+20X80%+10X10%=21（億）。則該商業(yè)銀

行當期期末的不良貸款余額=3+11+21=35（億）。

28.下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風(fēng)險（）

A、股票價格風(fēng)險

B、折算風(fēng)險

C、交易風(fēng)險

D、信用風(fēng)險

答案：A

解析：略

29.對商業(yè)銀行而言，下列情形中重新定價風(fēng)險最大的是Oo

A、以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源

B、以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源

C、以短期存款作為短期流動資金貸款的費金來源

D、以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源

答案：B

解析：B項，商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的斐金來源，當利率上

升時，貸款的利息收入固定，但存款的利息支出隨利率上升而增加，從而使銀行

的未來收益減少，重新定價風(fēng)險增大。

30.在風(fēng)險發(fā)生之前，風(fēng)險管理者因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營活動可能帶來風(fēng)險損失，

因而有意識地采取規(guī)避措施，主動放棄或拒絕承擔該風(fēng)險，屬于O的風(fēng)險管理

方法。

A、風(fēng)險補償

B、風(fēng)險分散

Cx風(fēng)險規(guī)避

D、風(fēng)險轉(zhuǎn)移

答案：C

解析：風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)或

市場風(fēng)險的策略性選擇，簡單地說就是：不做業(yè)務(wù)，不承擔風(fēng)險。

31.下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別中觀管理層面內(nèi)容的是Oo

A、進入或退出市場的決策是否恰當

B、資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品

C、是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)

D、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當

答案：B

解析：“進入或退出市場的決策是否恰當”`“建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的

決策是否恰當”屬于宏觀戰(zhàn)略層面的內(nèi)容；“是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技

能和道德操守培訓(xùn)”屬于微觀執(zhí)行層面的內(nèi)容。

32.下列各項中，作為商業(yè)銀行內(nèi)部評級直接依據(jù)的是。。

A、違約頻率

B、違約概率

C、不良率

D、違約率

答案:B

解析：違約概率是實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行需要準確估計的重要風(fēng)險要素，無

論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評級法初級法還是內(nèi)部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要

求估計違約概率。違約（頻）率可用于對信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能

作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

33.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元,其中10億元在期末成為損失類貸款，

期間由于正常收回'不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則

該銀行當期可疑類貸款遷徙率為O。

A、40%

Bv25%

C、62.5%

D、37.5%

答案:A

解析：可疑類貸款遷徙率=[期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期初可疑類貸款余

額一期初可疑類貸款期間減少金額）]X100%°其中，期初可疑類貸款向下遷徙

金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑

類貸款期間減少金額,是指期初可疑類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、

不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。該銀行當期的可疑類貸款遷徙率

=[10/（40-15）]X100%=40%°

34.下列不屬于市場風(fēng)險的是Oo

A、利率風(fēng)險

B、匯率風(fēng)險

C、法律風(fēng)險

Dx商品風(fēng)險

答案：C

解析：市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險。

35.某商業(yè)銀行2011年度營業(yè)總收入為6億元;2012年度營業(yè)總收入為8億元，

其中包括銀行賬戶出售長期持有債券實現(xiàn)的凈收益1億元；2013年度營業(yè)總收

入為5億元，則根據(jù)基本指標法，該行2014年應(yīng)持有的操作風(fēng)險費本為（）萬

7Lo

A、945

Bv9450

C、900

Dv9000

答案：D

2（GLxα）

【解析）基本指標法下操作風(fēng)險資本要求的計算公式為：勺“=LJ---------------.其中，Cl

n

為過去三年中每年正的總收入（需扣除銀行賬戶上“持有至到期日”和“可供出售”證券實

現(xiàn)的損益，扣除作正常項目收入和保檢收入），n為過去三年中總收入為正的年效，a

為15%。題中.該行2014年應(yīng)持有的掾作風(fēng)險資本=[6xl5%+（8-l）xl5%÷5x

解析：15a]+3=9000（萬元）,

36.O方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風(fēng)險報告中反映。

A、原始損失數(shù)據(jù)

B、誘因與控制措施

Cx關(guān)鍵風(fēng)險指標

D'資本情況

答案：A

解析：操作風(fēng)險報告的內(nèi)容包括風(fēng)險狀況、重大操作風(fēng)險事件、損失事件、誘因

與控制措施'關(guān)鍵風(fēng)險指標'資本情況六個部分。

37.引發(fā)一級操作風(fēng)險損失的原因包括Oo

A、信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件'外部欺詐事件

B、信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營活動、人員

C'流程'人員、經(jīng)營活動

D'信息科技系統(tǒng)、人員、環(huán)境

答案：A

解析：引發(fā)一級操作風(fēng)險的原因有：①內(nèi)部欺詐事件；②外部欺詐事件；③就業(yè)

制度和工作場所安全事件；④客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件；⑤實物資產(chǎn)的損壞;

⑥信息科技系統(tǒng)事件；⑦執(zhí)行、交割和流程管理事件。

38.超限類型不包括Oo

Ax主動超限

B、被動超限

C、實質(zhì)性超限

D、非實質(zhì)性超限

答案：C

解析:根據(jù)具體的超限原因，超限情況分為主動超限、被動超限和非實質(zhì)性超限。

39.O是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或

地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國

家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。

Av政治風(fēng)險

Bx國別風(fēng)險

Cx經(jīng)濟風(fēng)險

D、市場風(fēng)險

答案：B

解析：國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該

國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行

在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。

40.假設(shè)下列銀行貸款的債務(wù)人為同一客戶，則這幾種貸款中風(fēng)險最大的是O。

A、貸款金額為2000萬元且可收回率40%

B、貸款金額為1000萬元且無任何擔保

C、貸款金額為1100萬元且有保證擔保

D、貸款金額為2200萬元且可收回率為50%

答案:A

解析：風(fēng)險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量。A項，估計貸款

違約后的損失金額=2000X（1-40%）=1200（萬元）；B項，可能產(chǎn)生的最大損失為

IOOO萬元；C項，可能產(chǎn)生的最大損失為IIOO萬元；D項，估計貸款違約后的

損失金額=2200X（1-50%）=IIOO（萬元）。由此可見，A項的貸款風(fēng)險最大。

41.下列關(guān)于風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的說法中，不正確的是。。

A、應(yīng)當設(shè)置錯誤承受程序

B、應(yīng)當隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行監(jiān)測并形成文件記錄

C、應(yīng)當設(shè)置嚴格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵

D、應(yīng)當為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識別標志

答案:D

解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當：（1）針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位

職責等，設(shè)置不同的登錄級別；2）為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標志，并定

期更換登錄密碼或磁卡；（3）對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細記錄，以便為意

外事件提供證據(jù)；（4）設(shè)置嚴格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；（5）

隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄；（6）設(shè)置災(zāi)難

恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序；（7）建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時，仍然

可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性。

42.商業(yè)銀行通過假設(shè)自身3個月的收益率變化增加/減少20%的情況進行流動

性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況的方

法屬于OO

A、敏感性分析

B、情景分析

C、信號分析

D、壓力測試

答案：D

解析：壓力測試是根據(jù)不同的假設(shè)情況（可量化的極端范圍）進行流動性測算，以

確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端情況。

43.在分析單一法人客戶的非財務(wù)因素時,在管理層風(fēng)險方面不需要關(guān)注的是（）。

A、某機械公司的管理層決策過程

B、某文化公司王總經(jīng)理的年齡

C、某證券公司何副總的誠信度

D、某保險公司客戶主管的素質(zhì)

答案：B

解析：管理層風(fēng)險分析重點考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動機、經(jīng)營能

力及道德水準，其主要內(nèi)容包括：①歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗；②經(jīng)營者相對于所

有者的獨立性;③品德與誠信度;④影響其決策的相關(guān)人員的情況;⑤決策過程；

⑥所有者關(guān)系、內(nèi)控機制是否完備及運行正常；⑦領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員

的素質(zhì)；⑧管理的政策'計劃'實施和控制等。

44.假設(shè)下列銀行貸款的債務(wù)人為同一客戶，則這幾種貸款中風(fēng)險最大的是O。

A、貸款金額為2000萬元且可收回率40%

B、貸款金額為1000萬元且無任何擔保

C、貸款金額為1100萬元且有保證擔保

D、貸款金額為2200萬元且可收回率為50%

答案:A

解析：風(fēng)險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量。A項，估計貸款

違約后的損失金額=2000X(1-40%)=1200(萬元)；B項，可能產(chǎn)生的最大損失為

IOOO萬元；C項，可能產(chǎn)生的最大損失為IIOO萬元；D項，估計貸款違約后的

損失金額=2200X(1-50%)=IIOO(萬元)。由此可見，A項的貸款風(fēng)險最大。

45.某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。

若該行當期各項存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為Oo

A、2.76%

B、2.53%

C、2.98%

D、3.78%

答案：B

解析：根據(jù)公式可得，人民幣超額備付金率=(在中國人民銀行的超額準備金存款

+庫存現(xiàn)金)/各項存款XIoO%=(43+11)/2138X100%合2.53%。

46.良好的風(fēng)險報告路徑應(yīng)采取Oo

A、橫向傳送

B、縱向報送

C、直線傳送

D、縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)

答案：D

解析：良好的風(fēng)險報告路徑應(yīng)采取縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)，即

本級行各部門向上級行對口部門報送風(fēng)險報告的同時，也須向本級行的風(fēng)險管理

部門傳送風(fēng)險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和監(jiān)督。

47.O是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構(gòu)，或通過地下

錢莊等非法金融體系進入銀行或轉(zhuǎn)移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機

構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。

A、融合階段

Bx離析階段

C、放置階段

D、轉(zhuǎn)移階段

答案：C

解析：放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構(gòu)，或

通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉(zhuǎn)移至國外，其目的就是讓非法斐金進

入金融機構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。

48.當前我國各商業(yè)銀行普遍面臨收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過

剩的狀況，面對這一發(fā)展困局，各商業(yè)銀行應(yīng)主要加強（）的管理。

Ax競爭對手風(fēng)險

B、品牌風(fēng)險

C、行業(yè)風(fēng)險

D、利率風(fēng)險

答案：C

解析：行業(yè)風(fēng)險：商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免的出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)

品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。

49.商業(yè)銀行在使用內(nèi)部評級法初級法計量信用風(fēng)險資本時，（）不屬于合格信

用風(fēng)險緩釋工具。

A、黃金

B、上市公司發(fā)行的企業(yè)債券

C、商業(yè)銀行承兌的匯票

D、人民銀行發(fā)行的票據(jù)

答案：B

解析：信用風(fēng)險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管費本時，運用合

格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算'保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。

ACD三項都屬于內(nèi)部評級法初級法下的合格的抵（質(zhì)）押品中的金融質(zhì)押品。

50.下面關(guān)于期權(quán)風(fēng)險，說法錯誤的是O。

A、期權(quán)風(fēng)險資本計提分為簡易法和高級法（德爾塔+,Delta-Plus）

B、簡易法適合只存在期權(quán)多頭的金融機構(gòu)

C、德爾塔+法適合只存在期權(quán)空頭的金融機構(gòu)

D、期權(quán)根據(jù)基礎(chǔ)工具性質(zhì)區(qū)分為債務(wù)工具、利率（除債務(wù)）、股票、外匯（含

黃金）和商品五類

答案：C

解析：德爾塔+法適合同時存在期權(quán)多頭和期權(quán)空頭的金融機構(gòu)。

51.歐式期權(quán)定價模型出現(xiàn)在（）。

A、全面風(fēng)險管理模式階段

B、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C、負債風(fēng)險管理模式階段

D、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段

答案：D

解析：利率'匯率'商品期貨/期權(quán)等金融衍生工具大量涌現(xiàn)，為金融機構(gòu)提供

了更多斐產(chǎn)負債風(fēng)險管理工具。1973年，費雪?布萊克、邁倫?斯科爾斯、羅

伯特?默頓提出的歐式期權(quán)定價模型，為金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道

路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。

52.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，正確的是Oo

A、經(jīng)濟斐本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一

B、風(fēng)險管理部門負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C、商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進行總結(jié)，吸取教訓(xùn)

D、戰(zhàn)略風(fēng)險獨立于市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險單獨存在

答案:A

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險的一個重要工具是經(jīng)濟奧本配置，利用經(jīng)濟資本配置，可以有效

控制每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險規(guī)模。B項，董事會和高級管理層負責制定商業(yè)

銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南；C項，無

論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)當對戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案的執(zhí)行效果進行深入分析、

客觀評估、認真總結(jié)并從中吸取教訓(xùn)；D項，與聲譽風(fēng)險相似，戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于

商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風(fēng)險'信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性

風(fēng)險等交織在一起。

53.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險計量模型遇到的最大困難是Oo

A、計量模型假設(shè)條件太多，與實踐不符

B、歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障

C、計算機系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運算

D、計量模型運算運用數(shù)理知識較多，難以掌握

答案：B

解析：開發(fā)風(fēng)險管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)理知識多么深奧，關(guān)鍵是模型

開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)

的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況。對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷

史數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)真實性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。另外，

計量模型往往都有一定的假設(shè)前提，而這些假設(shè)是否符合實際情況也是值得探討

的問題。

54.下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露的是O。

A、單筆不超過100萬授信的個人信用卡

B、某銀行發(fā)放一筆50萬，期限1年的微小企業(yè)貸款

C、以汽車抵押而發(fā)放的30萬信用卡專項分期付款

D、某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環(huán)授信

答案：A

解析：合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露是指各類無擔保的個人循環(huán)貸款，合格循環(huán)零售風(fēng)

險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。

55.小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬于Oo

A、風(fēng)險規(guī)避

B、損失控制

C、風(fēng)險自留

D、風(fēng)險轉(zhuǎn)移

答案：D

解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種。小張的行為屬于保險轉(zhuǎn)移,

即以繳納保險費為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人。

56.根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標應(yīng)由O審核批準。

A、董事會

B、高級管理層

C、監(jiān)事會

Dv股東大會

答案：A

解析：巴塞爾委員會發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強調(diào)董事會對銀行負有

整體責任，包括批準并監(jiān)督管理層實施銀行的戰(zhàn)略目標'治理框架和公司文化。

57.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于O0

A、25%

B、30%

C、50%

Dv75%

答案：A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標（試行）》第八條，最新題庫，考前流動

性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水

平，不應(yīng)低于25%。

58.O是代表某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域操作風(fēng)險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作風(fēng)險的

重要工具。

Av標準法

Bx關(guān)鍵風(fēng)險指標

C、高級計量法

D、內(nèi)部評級法

答案：B

解析：商業(yè)銀行建立關(guān)鍵風(fēng)險指標開展操作風(fēng)險監(jiān)測工作，關(guān)鍵風(fēng)險指標是代表

某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域操作風(fēng)險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作風(fēng)險的重要工具。

59.操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損

失安排（）。

A、存款準備金

B、存款保險

C、經(jīng)濟資本

D、資本充足率

答案：C

解析：經(jīng)濟斐本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱

風(fēng)險資本，它是一種虛擬的'與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失額相等的資本。巴塞爾委

員會認為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造

成的損失安排經(jīng)濟資本。

60.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行在使用標準法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，（）的資

本要求系數(shù)B最低。

A、公司金融業(yè)務(wù)

B、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D、代理服務(wù)

答案：C

解析：公司金融業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、費產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、代理服務(wù)的資本要求系數(shù)

B分別為18%、15%'12%、15%o

61.內(nèi)部審計確認服務(wù)是指對組織的一些方面提供獨立的評估和客觀檢查證據(jù)的

活動，其中不包括（）。

A、風(fēng)險管理

B、控制

C、治理過程

D、內(nèi)部控制

答案：D

解析：內(nèi)部審計通過提供多種方式的服務(wù)為組織增加價值，國際內(nèi)部審計師協(xié)會

最新的內(nèi)部審計定義將內(nèi)部審計工作集中于確認和咨詢服務(wù)兩方面。確認服務(wù)是

指對組織的風(fēng)險管理、控制和治理過程提供獨立的評估和客觀檢查證據(jù)的活動。

62.儲備資本建立在最低資本充足率的基礎(chǔ)上，應(yīng)由核心一級資本來滿足，比例

為O。

A、0.5%

B、1.5%

C、2.5%

D、4.5%

答案:C

解析：儲備資本建立在最低資本充足率的基礎(chǔ)上，應(yīng)由核心一級資本來滿足，比

例為2.5%o

63.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元。該客戶在第1年的違約

率是0?8%,第二年的違約率是1.4%,第三年的違約率是2.1%。假設(shè)客戶

違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。該筆貸款預(yù)計到期可收回的金額為()。

A、1455.00萬元

Bx1455.41萬元

C、957.57萬元

D、960.26萬元

答案：C

解析：根據(jù)題意，第一年預(yù)計可收回金額為：1000×(1-0.8%)=992(萬元)；

第二年預(yù)計可收回金額為：992×(1-1.4%)'978.11(萬元)；第三年預(yù)計

可收回金額為：978.11×(1-2.1%)≈957.57(萬元)。

64.巴塞爾協(xié)議Ill顯著提高了斐本充足率的監(jiān)管標準，通常情況下普通商業(yè)銀行

的普通股充足率應(yīng)達到()，總資本充足率不得低于()O

A、1%；3.5%

B、3.5%；1%

C、7%；10.5%

D、10.5%；7%

答案：C

解析：巴塞爾協(xié)議III顯著提高了資本充足率的監(jiān)管標準，通常情況下普通商業(yè)銀

行的普通股充足率應(yīng)達到7%,總資本充足率不得低于10.5%,同時進一步要

求全球系統(tǒng)重要性銀行須計提1%?3.5%的附加資本要求。

65.中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定（）負責根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略

和風(fēng)險偏好組織實施奧本管理工作，確保資本與業(yè)務(wù)發(fā)展'風(fēng)險水平相適應(yīng)，落

實各項監(jiān)控措施，定期評估費本計量高級方法和工具的合理性和有效性。

A、董事會

B、監(jiān)事會

C、股東大會

D、高級管理層

答案：D

解析：中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行費本管理辦法（試行）》規(guī)定高級管理層負責根據(jù)

業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好組織實施資本管理工作，確保費本與業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險水平相

適應(yīng),落實各項監(jiān)控措施,定期評估資本計量高級方法和工具的合理性和有效性。

66.O是衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值影響的一種方法。

A、缺口分析

B、久期分析

C、外匯敞口分析

D、風(fēng)險價值方法

答案：B

解析：市場風(fēng)險計量方法包括但不限于：（1）缺口分析（2）久期分析（3）外

匯敞口分析（4）敏感性分析（5）風(fēng)險價值（VaR）。久期分析是衡量利率變動

對銀行整體經(jīng)濟價值影響的一種方法。

67.關(guān)于中國商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險控制特點描述不正確的是（）

A、頭寸管理是重要的日常管理

B、資產(chǎn)管理變現(xiàn)能力存在局限

C、負債管理開始運用符合國內(nèi)市場特色的金融工具

D、資產(chǎn)管理擁有流動性差的組合

答案：D

解析：中國商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險控制特點是:頭寸管理是重要的日常管理，資

產(chǎn)管理上雖擁有良好的流動性組合但變現(xiàn)能力存在局限，負債管理正在穩(wěn)步發(fā)展,

開始運用符合國內(nèi)市場特色的金融工具。

68.影響銀行體系流動性供給需求的因素不包括O。

Av外匯儲備

B、央行公開市場操作

C、超額準備金率

D、稅款繳納

答案：C

解析：影響銀行體系流動性供給需求的因素:外匯儲備、央行公開市場操作、法

定準備金率、稅款繳納等。

69.下面各項中，不是信貸審批原則的是()。

A、審貸分離原則

B、審慎審批原則

C、統(tǒng)一考慮原則

D、展期重審原則

答案：B

解析：信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則有：審貸分離原則；統(tǒng)一考慮原則；展

期重審原則。

70.()是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀。

Ax風(fēng)險文化

Bx風(fēng)險知識

C、風(fēng)險制度

D、風(fēng)險理念

答案：A

解析：風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和

價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理

行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

71.下列各項不屬于債項特定風(fēng)險因素的是Oo

A、抵押

B、質(zhì)押

G優(yōu)先性

D、產(chǎn)品類別

答案：B

解析：債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進行計量和評價，反映客戶違約后的債

項損失大小。債項特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。

72.客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關(guān)的因素不包括Oo

Ax聲譽

Bx利率水平

C、經(jīng)濟周期

D、宏觀經(jīng)濟政策

答案：A

解析:客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關(guān)的因素包括:經(jīng)濟周期、

宏觀經(jīng)濟政策、利率水平。A選項是與借款人有關(guān)的因素。

73.商業(yè)銀行A、B、C具有相似的資產(chǎn)負債規(guī)模和業(yè)務(wù)種類，其三類經(jīng)營指標如

銀行A銀行B銀行C

__________存貸比_________60%75%65%

中長期貸款比重50?50%

下表.最大一家存款戶的存款占比20%20%

~~——假設(shè)其他條件完全

相同，則流動性風(fēng)險管理壓力最大的銀行是Oo

Ax無法確定

Bv銀行C

C、銀行B

D、銀行A

答案：C

解析：由表可知，A、B、C三家銀行的三類流動性風(fēng)險計量指標中，貸存比最大

的是B銀行，中長期貸款比重最大的是B和C銀行，最大十家存款戶的存款占比

最大的是A和B銀行。綜上，B銀行的各項指標都是最大的，即其流動性風(fēng)險管

理壓力最大。

74.董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負有（）責任。

A、間接

B、直接

Cv最大

D、最終

答案：D

解析：董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為

商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負有

最終責任。

75.VaR值的大小與未來一定的（）密切相關(guān)。

A、損失概率

B、持有期

C、概率分布

D、損失事件

答案：B

解析：風(fēng)險價值（VaR）的計算涉及兩個因素的選?。孩僦眯潘剑虎诔钟衅?。

76.假設(shè)其他條件保持不變，則下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理的表述中，正確

的是OO

A、購買票面利率為3%的國債，當期資金成本為2%,則該交易不存在利率風(fēng)險

B、發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險

C、購買以3個月LIBoR為參照的浮動利率債券，則該交易不存在利率風(fēng)險

D、資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

答案:B

解析：利率風(fēng)險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。A

項，購買國債存在基準風(fēng)險，又稱利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險；C項，以3個月LIBOR為

參照的浮動利率債券，其利率會隨市場狀況波動，存在利率風(fēng)險。D項會造成收

益減少。

77.監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括。。

A、能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B、要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C、銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風(fēng)險數(shù)據(jù)

D、銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力/危機情境下風(fēng)險管理報

告的需要

答案：C

解析：對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的靈活性，巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風(fēng)險數(shù)

據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足風(fēng)險管理報告的需要，包括壓力/危機情境下的需要、內(nèi)

部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)

監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風(fēng)險敞口外，還要具有

按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力，例如敞口的國別、行業(yè)分布，同時強調(diào)了“指

定日期”，也就變相要求了數(shù)據(jù)的靈活性。C項屬于數(shù)據(jù)完整性的要求。

78.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是（）。

A、交易賬戶中的項目通常只能按模型定價

B、按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易

頭寸的價值

C、存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶

D、銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

答案：A

解析：A項，交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格

時，可以按模型定價。

79.貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險應(yīng)關(guān)注的因素不包括Oo

A、銀行客戶的行業(yè)集中度

B、銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

C、銀行主要客戶所在行業(yè)的特征

D、銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境

答案：D

解析：行業(yè)風(fēng)險是指當某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇

等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給

商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。D項屬于區(qū)域風(fēng)險應(yīng)關(guān)注的因素。

80.O方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風(fēng)險報告中反映。

A、原始損失數(shù)據(jù)

B、誘因與控制措施

Cx關(guān)鍵風(fēng)險指標

Dv資本情況

答案：A

解析：操作風(fēng)險報告的內(nèi)容包括風(fēng)險狀況、重大操作風(fēng)險事件、損失事件、

誘因與控制措施、關(guān)鍵風(fēng)險指標'資本情況六個部分。

81.關(guān)于中國商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險控制特點描述不正確的是O

A、頭寸管理是重要的日常管理

B、資產(chǎn)管理變現(xiàn)能力存在局限

C、負債管理開始運用符合國內(nèi)市場特色的金融工具

D、資產(chǎn)管理擁有流動性差的組合

答案：D

解析：中國商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險控制特點是:頭寸管理是重要的日常管理，資

產(chǎn)管理上雖擁有良好的流動性組合但變現(xiàn)能力存在局限，負債管理正在穩(wěn)步發(fā)展，

開始運用符合國內(nèi)市場特色的金融工具。

82.O是有效管理個人客戶信用風(fēng)險的重要工具。

A、客戶信用評級

B、客戶費信情況調(diào)查

C、個人信用評分系統(tǒng)

D、客戶資產(chǎn)與負債情況調(diào)查

答案：C

解析：個人信用評分系統(tǒng)是有效管理個人客戶信用風(fēng)險的重要工具，而且有助于

大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和效率。

83.違約損失率的計算公式是()。

AvLGD=I-回收率

B、LGD=I-回收率/2

C、LGD=I-回收率/3

DxLGD=I-回收率/4

答案：A

解析:違約損失率指某一債項違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項風(fēng)險暴露的比例,

即損失占風(fēng)險暴露總額的百分比(損失的嚴重程度，LGD=I-回收率。

84.()是國別風(fēng)險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不

足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險。

Ax主權(quán)風(fēng)險

B、傳染風(fēng)險

C、貨幣風(fēng)險

Dx轉(zhuǎn)移風(fēng)險

答案：D

解析：轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯

儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險。

85.下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機制中的預(yù)警信號的是()。

A、大額信貸損失

B、銀行控股股東變更

C、銀行評級下調(diào)

D、資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張

答案：B

解析：流動性危機最常見的觸發(fā)因素是大額信貸損失。另外，銀行評級下調(diào)、資

產(chǎn)規(guī)模急速擴張也屬于流動性風(fēng)險預(yù)警信號。

86.下列關(guān)于金融風(fēng)險造成的損失的說法中，錯誤的是Oo

A、金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失

B、商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失

C、商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應(yīng)對非預(yù)期損失

D、商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移

答案：C

解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應(yīng)對和吸收預(yù)期損失；

利用資本金應(yīng)對非預(yù)期損失;對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可

通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險;但對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為造成的災(zāi)難

性損失，則應(yīng)當采取嚴格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。

87.下列關(guān)于我國對資本充足率要求的說法中，正確的是（）。

A、我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2012年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)

布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實施

B、我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月月末保持在監(jiān)管要求比率之上

C、資本充足率=（資本一扣除項）÷信用風(fēng)險加權(quán)費產(chǎn)

D、核心一級資本充足率二（核心斐本-核心資本扣除項）÷（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+8

X市場風(fēng)險資本要求）

答案：A

解析：商業(yè)銀行的資本充足率在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上。故B

項錯誤。斐本充足率=（總資本-對應(yīng)資本扣減項）÷風(fēng)險加權(quán)費產(chǎn)XIo0%,核心

一級資本充足率=（核心一級斐本-對應(yīng)資本扣減項）÷風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)XlO0%。故

C、D項錯誤。

88.下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的職責的是Oo

A、組織開展各項風(fēng)險管理工作

B、建立有關(guān)風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則的檔案和手冊

C、建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體

系

D、對銀行承擔的風(fēng)險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險敞口的報告

答案：B

解析：風(fēng)險管理部門在高管層（首席風(fēng)險官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負責建設(shè)完善包括風(fēng)險

管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系，組織開展各項風(fēng)險

管理工作，對銀行承擔的風(fēng)險進行識別、計量、監(jiān)測、控制'緩釋以及風(fēng)險敞口

的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營'持續(xù)發(fā)展。

89.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理工具的是（）。

A、關(guān)鍵風(fēng)險指標監(jiān)測

Bx資本計量

C、風(fēng)險與控制自我評估

D、損失數(shù)據(jù)收集

答案：B

解析：為有效管理操作風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)實施操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集、風(fēng)險與控

制自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標監(jiān)測等操作風(fēng)險管理工具，實施高級計量法的銀行還

需開展情景分析工作。

90.與綜合報告不同，專題報告主要是Oo

A、對常規(guī)信息進行定期報告

B、至少每年一次

C、重大風(fēng)險事項與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險分析報告

D、定期報告的

答案：C

解析：專題報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在）的重大風(fēng)險事項與

內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險分析報告。

91.O因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金具有更高

的穩(wěn)定性。

Av發(fā)行債券

B、公司存款

C、同業(yè)拆借

D、居民儲蓄

答案：D

解析：零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低,

相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零

售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相對較低。

92.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的描述中，正確的是Oo

A、內(nèi)部控制應(yīng)當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人

員參與

B、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內(nèi)控為輔”的要求

C、內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受

內(nèi)部控制的權(quán)利

D、內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門同時負責內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價

答案:A

解析：商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求，故B項錯誤。內(nèi)部控

制須有高度的權(quán)威性，任何人（包括董事會和高級管理者）不得擁有不受內(nèi)部控

制的權(quán)力，故C項錯誤。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門必須獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)'

執(zhí)行部門，故D項錯誤。

93.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產(chǎn)品，但該理財產(chǎn)品存在的設(shè)計

缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應(yīng)的操作風(fēng)險成因?qū)儆冢ǎ╊悇e。

Av外部事件

B\內(nèi)部流程

C、人員因素

D、系統(tǒng)缺陷

答案：B

解析：內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件

或合同缺陷'擔保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。

94.下列不屬于聲譽風(fēng)險管理體系內(nèi)容的是O。

A、培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化

B、有明確記載的危機處理/決策流程

C、強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)

D、明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

答案：C

解析：效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當重點強調(diào)以下內(nèi)容：1.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿

景和價值理念；2.有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程；3.深入理解不同利益

持有者（如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等）對自身的期望值；4.

培養(yǎng)開放、互信'互助的機構(gòu)文化；5.建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能

力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警；6.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時

糾正；7.建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；8.利用自身的

價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴'供應(yīng)商和客戶；9.建立公開、誠懇的內(nèi)外

部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機處理/決

策流程。C項，強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)屬于商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的具體做法。

95.國別限額可依據(jù)的因素不包括（）。

Ax國別風(fēng)險

B、業(yè)務(wù)機會

C、國家重要性

Dx外部風(fēng)險

答案：D

解析：國別限額可依據(jù)國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機會和國家（地區(qū)）重要性三個因素確定。

96.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的方法：

權(quán)重法和OO

A、初級法

B、高級法

C、內(nèi)部評級法

D、內(nèi)部評審法

答案：C

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的方法：

權(quán)重法和內(nèi)部評級法。根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度的不同，內(nèi)部評級

法又分為初級法和高級法兩種。

97.聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照（）進行排序。

A、影響程度和緊迫性

Bx影響程度和時間先后

C、時間先后和重要程度

D、時間先后和緊迫性

答案：A

解析：聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫性進

行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔的責任，以

及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

98.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本假設(shè)不包括。。

A、如果采取適當?shù)拇胧?，風(fēng)險可以完全避免

B、預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失

C、準確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的

D、如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會

答案：A

解析：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本

假設(shè)：①準確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的；②預(yù)防工作有助于避免或減

少風(fēng)險事件和未來損失；③如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)

變?yōu)榘l(fā)展機會。

99.以下不屬于利率風(fēng)險的是。。

Ax重新定價風(fēng)險

B、利率結(jié)構(gòu)性風(fēng)險

C、期權(quán)性風(fēng)險

D、基準風(fēng)險

答案：B

解析：利率風(fēng)險按照來源不同，分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準風(fēng)險

和期權(quán)性風(fēng)險。

100.與單個金融機構(gòu)風(fēng)險或個體風(fēng)險相比，系統(tǒng)性金融風(fēng)險主要有的特征不包括

OO

A、突發(fā)性

B、交叉?zhèn)魅拘钥?，波及范圍?/p>

C、負外部性強

D'復(fù)雜性

答案：B

解析：與單個金融機構(gòu)風(fēng)險或個體風(fēng)險相比，系統(tǒng)性金融風(fēng)險主要有四個方面的

特征：復(fù)雜性。突發(fā)性。交叉?zhèn)魅拘钥欤胺秶鷱V。負外部性強。

101.()作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的安全保障，確保能

夠長期、不間斷地運行。

A、完善的公司治理機構(gòu)

B、健全的內(nèi)部控制機制

C、有效的風(fēng)險管理策略

D、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

答案:D

解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的安

全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不問斷地運行。

102.客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶的計量和評價，反映客戶

的大小。()

A、償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險

B、償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險

C、收入水平和償債能力；違約風(fēng)險

D、收入水平和償債能力；道德風(fēng)險

答案：B

解析：客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶

違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風(fēng)險,

評價結(jié)果是信用等級和違約概率(PD)0

103.下列不屬于外部欺詐事件引起的操作風(fēng)險的是O。

A、第三方故意騙取導(dǎo)致的損失事件

B、第三方搶劫財產(chǎn)導(dǎo)致的損失事件

C、第三方偽造要件導(dǎo)致的損失事件

D、自然災(zāi)害導(dǎo)致的實物資產(chǎn)丟失的損失事件

答案：D

解析：按照操作風(fēng)險損失事件類型，操作風(fēng)險可分為七大類，其中外部欺詐事件

是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)

或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

104.信用評分模型是商業(yè)銀行分析借款人信用風(fēng)險的主要方法之一，下列各模型

不屬于信用評分模型的是OO

A、死亡率模型

BxIogit模型

C、線性概率模型

D、線性辨別模型

答案:A

解析：目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型(LinearProbabiIityM

OdeI)、Logit模型、PrObit模型和線性辨別模型(LinearDiSCriminantMOdeI)。

A項，死