收支業(yè)務(wù)管理制度范文

第頁共頁收支業(yè)務(wù)管理制度范文一、總則為規(guī)范和加強(qiáng)收支業(yè)務(wù)管理，提高資金使用效益，確保財(cái)務(wù)安全，特制定本《收支業(yè)務(wù)管理制度》。二、收支管理機(jī)構(gòu)1.公司設(shè)有專門的收支管理部門，負(fù)責(zé)公司的收支業(yè)務(wù)管理。2.收支管理部門的職責(zé)：（1）負(fù)責(zé)制定和完善收支業(yè)務(wù)管理制度；（2）負(fù)責(zé)編制年度收支預(yù)算，及時(shí)調(diào)整和控制預(yù)算執(zhí)行情況；（3）負(fù)責(zé)審核和報(bào)批各項(xiàng)收支申請；（4）負(fù)責(zé)全面監(jiān)督和檢查各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)；（5）負(fù)責(zé)編制年度收支情況報(bào)告，及時(shí)向上級(jí)報(bào)送；（6）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決收支業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的問題。三、收支預(yù)算管理1.公司每年制定年度收支預(yù)算，包括擬定收入預(yù)算和支出預(yù)算。2.收入預(yù)算由各業(yè)務(wù)部門根據(jù)市場情況和經(jīng)營計(jì)劃編制，報(bào)送收支管理部門審核。3.支出預(yù)算由各部門根據(jù)工作計(jì)劃和職責(zé)范圍編制，報(bào)送收支管理部門審核。4.到年底，各部門需編制年度收支情況報(bào)告，報(bào)送收支管理部門并匯總形成公司的年度收支情況報(bào)告。四、收支申請與審批1.凡涉及收支的申請，包括費(fèi)用報(bào)銷、采購、合同簽訂等，都必須填寫《收支申請表》。2.收支申請表應(yīng)包括申請人姓名、申請事項(xiàng)、金額、費(fèi)用科目、支出事由等信息。3.收支申請表由申請人填寫，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人簽字，并報(bào)送收支管理部門審批。4.收支管理部門應(yīng)按照撥付計(jì)劃和預(yù)算進(jìn)行審批，并及時(shí)通知申請人。五、收款與付款管理1.公司的收款由收支管理部門統(tǒng)一管理，所有收款都需進(jìn)入公司的指定賬戶。2.支付的方式包括現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬、支票支付等。3.公司的付款需經(jīng)過收支管理部門核準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部門操作支付。4.付款時(shí)應(yīng)填寫《付款憑證》，將憑證送交收支管理部門存檔。六、票據(jù)管理1.公司的發(fā)票、收據(jù)及其他相關(guān)票證必須按照規(guī)定進(jìn)行管理，確保準(zhǔn)確無誤。2.票據(jù)的開具、收集、存儲(chǔ)、使用和銷毀等環(huán)節(jié)必須有相應(yīng)的記錄和流程，并按規(guī)定進(jìn)行審批和授權(quán)。3.票據(jù)的保管由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，在規(guī)定的期限內(nèi)進(jìn)行存檔和歸檔。七、收支核算與監(jiān)督1.公司每月需進(jìn)行收支核算，審核各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)的合法性和準(zhǔn)確性。2.收支核算的內(nèi)容包括收入、支出、利潤、資產(chǎn)負(fù)債等，需定期向上級(jí)報(bào)告。3.收支管理部門應(yīng)定期對各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。4.公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)配合收支管理部門的工作，提供必要的協(xié)助和支持。八、違規(guī)處理1.對于違反收支業(yè)務(wù)管理制度的行為，將進(jìn)行相應(yīng)的追責(zé)和處罰，包括警告、記過、罰款、停職、降職等。2.對于涉嫌貪污、挪用資金等違法行為，將依法追究刑事責(zé)任。九、附則1.本制度自發(fā)布之日起正式實(shí)施。2.公司內(nèi)部其他制度和規(guī)定與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。3.本制度的解釋權(quán)歸公司收支管理部門所有。以上是一份關(guān)于收