一中會計室現(xiàn)金管理制度（3篇）

第頁共頁一中會計室現(xiàn)金管理制度包括以下內(nèi)容：1.現(xiàn)金管理的目的和原則：明確現(xiàn)金管理的目標(biāo)，確?，F(xiàn)金安全、準確和高效使用，遵守相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定。2.現(xiàn)金收付制度：規(guī)定了現(xiàn)金的收付流程，包括現(xiàn)金的收款、付款和結(jié)算等程序，并明確相關(guān)人員的責(zé)任和權(quán)限。3.現(xiàn)金的保管制度：規(guī)定了現(xiàn)金的保管責(zé)任和措施，包括設(shè)立專門的現(xiàn)金保管室，配備安全門鎖、保險柜等設(shè)備，制定安全措施防止現(xiàn)金丟失和盜竊。4.現(xiàn)金的記錄和核算制度：規(guī)定了現(xiàn)金的記賬和核算方法，包括現(xiàn)金日記賬、現(xiàn)金分類賬等賬簿的建立和使用，確?，F(xiàn)金的記錄準確和完整。5.現(xiàn)金的審計制度：規(guī)定了現(xiàn)金的定期審計程序和方法，包括內(nèi)部審計和外部審計，確?，F(xiàn)金管理的合法性和規(guī)范性。6.現(xiàn)金的使用審批制度：規(guī)定了現(xiàn)金的使用需要經(jīng)過審批，并明確了審批程序和權(quán)限，確?，F(xiàn)金使用的合理性和合規(guī)性。7.現(xiàn)金的報表和報告制度：規(guī)定了現(xiàn)金報表和報告的編制和提交要求，包括現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金管理情況報告等，為上級部門和監(jiān)管機構(gòu)提供相關(guān)信息。8.現(xiàn)金管理違規(guī)行為的處理制度：規(guī)定了現(xiàn)金管理違規(guī)行為的處理辦法和措施，包括違規(guī)行為的查處和處罰，以及降低違規(guī)風(fēng)險的預(yù)防措施。以上是一中會計室現(xiàn)金管理制度的主要內(nèi)容，可以根據(jù)實際情況進行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和完善。一中會計室現(xiàn)金管理制度（二）一、制度背景及目的為了規(guī)范和加強一中會計室的現(xiàn)金管理工作，確保資金安全、防范風(fēng)險，提高會計室運作效率和透明度，制定本現(xiàn)金管理制度。本制度的制定目的是明確一中會計室的現(xiàn)金管理職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范資金的收付存管理流程，確?，F(xiàn)金的安全、準確性和及時性，保障資金的合理運用和高效利用。二、適用范圍本現(xiàn)金管理制度適用于一中會計室的所有現(xiàn)金管理活動，包括現(xiàn)金的收取、支付、保管、配備和使用等方面。三、職責(zé)與權(quán)限1.會計室主任負責(zé)全面負責(zé)現(xiàn)金管理工作，并對現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行負總責(zé)。2.現(xiàn)金管理員負責(zé)具體的現(xiàn)金管理工作，包括現(xiàn)金的收付存等環(huán)節(jié)，并按照會計室主任的指示執(zhí)行。3.收款員負責(zé)接收學(xué)生、家長繳納的各項費用，及時登記收據(jù)，并將收款交給現(xiàn)金管理員。4.會計室主任和現(xiàn)金管理員有權(quán)根據(jù)實際需要制定相應(yīng)的現(xiàn)金管理操作規(guī)程和制度，以確保現(xiàn)金管理工作的順利進行。四、資金收付管理1.收款環(huán)節(jié)（1）收款員接收學(xué)生、家長繳納的各項費用時，必須出示收款員憑證，如工作證、工牌等。（2）收款員在接收費用時，要向繳費人說明相關(guān)事項，并反映在收據(jù)上。（3）收費單據(jù)一律使用預(yù)先印制的收費單據(jù)，收據(jù)需加蓋會計室公章，以確保收款的真實性和合法性。（4）收款員每天結(jié)束工作前，必須將當(dāng)天的收款匯總表交給現(xiàn)金管理員，現(xiàn)金管理員將現(xiàn)金與收款匯總表核對無誤后，再入庫。2.付款環(huán)節(jié)（1）現(xiàn)金支付必須由會計室主任或現(xiàn)金管理員授權(quán)，方可進行。（2）所有付款均必須經(jīng)過會計室主任審批，現(xiàn)金管理員方可支付。（3）付款時需填制支付憑證，并加蓋會計室公章。（4）凡超過1萬元的大額付款，必須同時填制一份現(xiàn)金支付申請書，并經(jīng)會計室主任批準后方可支付。3.現(xiàn)金存儲與保管（1）現(xiàn)金存放于會計室的專用保險柜內(nèi)，并限定只有會計室主任和現(xiàn)金管理員有權(quán)限打開，保險柜應(yīng)進行定期檢查，確保其完好無損。（2）每日下班時，現(xiàn)金管理員需要將剩余現(xiàn)金及時存入銀行，并在下班前做好銀行存款憑證。五、資金配備和使用1.資金配備（1）資金配備由會計室主任負責(zé)申請，根據(jù)學(xué)校的經(jīng)費預(yù)算或?qū)嶋H需要，按照相關(guān)程序完成申請。（2）配備的資金必須登記在賬簿上，包括金額、發(fā)放日期、用途等。2.資金使用（1）資金使用需經(jīng)過會計室主任批準，按照相關(guān)程序完成申請。（2）資金使用必須符合學(xué)校相關(guān)的財務(wù)管理制度和預(yù)算規(guī)定。六、制度執(zhí)行與監(jiān)督1.本制度的執(zhí)行由會計室主任負責(zé)，現(xiàn)金管理員協(xié)助執(zhí)行。2.進行日?，F(xiàn)金管理工作時，必須按照本制度的規(guī)定進行，不得擅自改變現(xiàn)金的使用和管理方式。3.會計室主任或現(xiàn)金管理員有權(quán)對現(xiàn)金管理工作進行監(jiān)督和檢查，并定期填寫現(xiàn)金管理工作情況報告。4.對于違反本制度的行為，將按照學(xué)校相關(guān)的紀律條例和制度進行處理。七、制度修訂與解釋本制度由會計室主任制定，并在會計室內(nèi)進行宣傳、解釋和執(zhí)行。本制度有需要時可進行修訂，但需經(jīng)過會計室主任審批，并在全體會計室人員知曉的前提下才能執(zhí)行。本制度解釋權(quán)歸一中會計室所有，如有工作中的疑問或爭議，可向會計室主任進行咨詢和解答。八、附則本制度自發(fā)布之日起生效，廢止一中會計室原有的現(xiàn)金管理制度。以上為一中會計室現(xiàn)金管理制度范文，若有需要可作參考。根據(jù)具體情況，可對內(nèi)容進行適當(dāng)調(diào)整和完善。一中會計室現(xiàn)金管理制度（三）第一章總則第一條目的與依據(jù)1.為了規(guī)范一中會計室的現(xiàn)金管理工作，確保資金的安全、科學(xué)、高效運作，制定本制度。2.本制度依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和學(xué)校的管理制度進行制定和執(zhí)行。第二條適用范圍本制度適用于一中會計室全體工作人員，包括財務(wù)人員、出納人員等。第三條重要原則1.安全第一：現(xiàn)金資金的安全是最重要的，必須采取有效措施保障資金的安全。2.規(guī)范操作：所有現(xiàn)金操作必須按照規(guī)定程序執(zhí)行，杜絕違規(guī)操作。3.信息準確：現(xiàn)金管理過程中所有相關(guān)數(shù)據(jù)必須真實、準確，不得造假。4.責(zé)任明確：相關(guān)人員必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)。第二章現(xiàn)金管理第四條現(xiàn)金資金流程1.學(xué)校相關(guān)部門每月根據(jù)經(jīng)費預(yù)算計劃及時劃撥現(xiàn)金資金至?xí)嬍?，并提供相?yīng)的劃撥單據(jù)。2.會計室財務(wù)人員按照經(jīng)費預(yù)算計劃將現(xiàn)金資金劃撥到各個支出單位。3.各個支出單位在經(jīng)辦員的見證下領(lǐng)取現(xiàn)金，并簽署領(lǐng)款憑證。4.支出款項使用完畢后，支出單位需及時將結(jié)算憑證和相關(guān)單據(jù)歸還會計室，并由會計室登記核對。5.會計室按照規(guī)定時間對收支情況進行統(tǒng)計，編制資金使用報告。第五條現(xiàn)金操作程序1.提款環(huán)節(jié)：支出單位提款需提前向會計室提出申請，并填寫《現(xiàn)金提款申請單》，申請單需包括提款事由、金額和使用計劃等內(nèi)容。會計室負責(zé)條件審批，并及時辦理提款手續(xù)。2.發(fā)放環(huán)節(jié)：會計室財務(wù)人員在對支出單位提交的有效申請單進行審批通過后，按照提款申請單上的金額和使用計劃，將現(xiàn)金予以發(fā)放，并由領(lǐng)款人簽署領(lǐng)款憑證。3.結(jié)算環(huán)節(jié)：支出單位在使用現(xiàn)金款項完畢后，需向會計室歸還剩余現(xiàn)金，并填寫《現(xiàn)金結(jié)算憑證》。會計室財務(wù)人員核對憑證與實際現(xiàn)金的一致性后，登記核對并存檔。第六條現(xiàn)金存儲與保管1.會計室應(yīng)設(shè)立專門的現(xiàn)金庫房，用于存放現(xiàn)金資金。2.現(xiàn)金庫房應(yīng)配備防火、防盜設(shè)備，并由專人負責(zé)管理與保管。3.現(xiàn)金庫房的進出口需合理設(shè)置檢查措施，避免現(xiàn)金的濫用。4.現(xiàn)金庫房的鑰匙由財務(wù)負責(zé)人保管，并定期進行更換和保密。第七條現(xiàn)金統(tǒng)計與報表編制1.會計室每日應(yīng)對現(xiàn)金的收支情況進行統(tǒng)計，及時更新現(xiàn)金簿冊。2.會計室財務(wù)人員每月應(yīng)編制資金使用報告，并報送給學(xué)校相關(guān)部門。3.會計室應(yīng)定期對現(xiàn)金賬戶進行對賬，核對銀行余額與現(xiàn)金余額是否一致，避免賬務(wù)差錯。第八條財務(wù)內(nèi)部控制1.會計室應(yīng)制定健全的財務(wù)內(nèi)部控制制度，明確職責(zé)和權(quán)限，并將其執(zhí)行情況進行監(jiān)督與檢查。2.會計室應(yīng)定期開展財務(wù)內(nèi)部控制的專項檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正并采取相應(yīng)的措施。第九條違規(guī)行為處理對于現(xiàn)金管理中存在的違規(guī)行為，會計室將按