信貸業(yè)務風險防控-課件

銀行信貸風險管理及案件防控主講：2015年11月銀行信貸風險管理及案件防控主講：目錄一、銀行信貸風險概述二、貸前階段風險管理及案件防控三、貸款合同簽訂與發(fā)放風險管理四、貸后管理與收回處置風險管理五、小結(jié)：構(gòu)建信貸風險六道防線2目錄一、銀行信貸風險概述2精品資料精品資料你怎么稱呼老師？如果老師最后沒有總結(jié)一節(jié)課的重點的難點，你是否會認為老師的教學方法需要改進？你所經(jīng)歷的課堂，是講座式還是討論式？教師的教鞭“不怕太陽曬，也不怕那風雨狂，只怕先生罵我笨，沒有學問無顏見爹娘……”“太陽當空照，花兒對我笑，小鳥說早早早……”信貸業(yè)務風險防控-ppt課件4本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進

一、銀行信貸風險概述銀行的基本職能是預測、承擔和管理風險

——前美聯(lián)儲主席格林斯潘信貸業(yè)務風險防控4本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳5本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進建行美女行長詐騙3.26億被拘

陳惠君是建行紹興支行行長，這個身份成為其取得信任的“保護傘”，她以“幫助客戶轉(zhuǎn)貸”為由，許諾高額利息對外進行借款，總共詐騙金額高達3.26億元，受害人約40人，其中最大一筆借款為3800萬元。另外，借來的錢，最終都流入了叫曾兵遠的人手中。信貸業(yè)務風險防控5本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳6本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進建行聲明：建行風控體系健全，有嚴格的規(guī)章制度和管理流程，陳惠君已與我行解除勞動合同。信貸業(yè)務風險防控6本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳民生銀行上海陷鋼貿(mào)不良貸款漩渦（10位行長被免職或追究刑事責任）（浙江、江蘇、廣東，40%）上海信貸業(yè)務風險防控民生銀行上海陷鋼貿(mào)不良貸款漩渦（10位行長被免職或追究刑事責8本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進妥善處理發(fā)展與風險管理的關系一家銀行就是一個“太極”，發(fā)展為“陽”，風管為“陰”，一陽一陰之謂道。信貸業(yè)務風險防控8本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳7本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進銀行面臨哪些主要風險？

新資本協(xié)議風險類別 信用風險 操作風險 市場風險 集中度風險 流動性風險 銀行帳戶 利率風險管理 戰(zhàn)略風險 聲譽風險信貸業(yè)務風險防控7本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳操作風險操作風險、信用風險、市場風險并稱為銀行的三大主要風險。在銀行業(yè)所有風險中，因操作風險所造成的損失僅次于信用風險。信用風險和市場風險能轉(zhuǎn)化為損失的幾乎都與操作風險相關。操作風險操作風險、信用風險、市場風險并稱為銀行的三大主要風險操作風險--168起案件統(tǒng)計分類因素詳細界定案件數(shù)量內(nèi)部因素人操作失誤17違法行為54越權行為3違反用工法1關鍵人員流失0流程流程設計不合理3流程執(zhí)行不嚴格44系統(tǒng)系統(tǒng)失靈2系統(tǒng)漏洞4外部因素外部事件外部欺詐37突發(fā)事件4經(jīng)濟環(huán)境的不利變化1操作風險--168起案件統(tǒng)計分類因素詳細界定案件數(shù)量內(nèi)部因素銀行案件操作風險是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，案件是操作風險的重要表現(xiàn)形式。在操作風險七種類型中，有兩大類可直接導致銀行案件，即內(nèi)部欺詐和外部欺詐?！蛾P于銀行業(yè)金融機構(gòu)案件信息統(tǒng)計制度》第一類案件：銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員獨立實施或共同實施，或與外部人員合伙實施，以銀行業(yè)金融機構(gòu)和客戶的資金或財產(chǎn)為侵犯對象的，涉嫌觸犯《刑法》，應移送司法機關予以追究刑事責任或已由司法機關立案偵查的案件。第二類案件：銀行業(yè)金融機構(gòu)遭受外部詐騙、盜竊、搶劫等侵害，并經(jīng)公安機關立案偵查的案件。銀行案件操作風險是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，案件是操作風險的重舞弊(欺詐)理論介紹為什么會產(chǎn)生舞弊?

壓力

自我合理化機會

經(jīng)濟壓力、工作壓力、惡習等存在產(chǎn)生舞弊的環(huán)境–缺乏控制或控制無效，未對舞弊者予以處罰，缺少信息渠道等我只是暫時借用，以后會還的；這是企業(yè)欠我的；大家都這樣，不拿白不拿；竊書不為偷；……內(nèi)部控制使之不能、法規(guī)使之不敢、職業(yè)道德使之不愿舞弊(欺詐)理論介紹為什么會壓力自我合理化機會經(jīng)濟壓力操作風險--主要環(huán)節(jié)（一）業(yè)務前端前臺柜員、客戶經(jīng)理（二）管理鏈條的末端偏遠支行、異地支行、個人信貸業(yè)務（三）業(yè)務交叉環(huán)節(jié)業(yè)務上下手之間、部門職能交叉、不同分支機構(gòu)（四）管理的灰色地帶業(yè)務“病灶”。經(jīng)常違規(guī)、屢查屢犯等“病灶”環(huán)節(jié)，日積月累，易發(fā)案件。如客戶經(jīng)理代為對賬、開戶資料不全、印押證未堅持三分管等問題，是許多大案要案的案發(fā)條件。操作風險--主要環(huán)節(jié)（一）業(yè)務前端操作風險防控對策①完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險。②加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作中的風險點能及時提供警示信息。③加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產(chǎn)品培訓，不斷提高員工操作技能和業(yè)務水平，同時培養(yǎng)崗位安全意識和自我保護意識。④強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用。⑤嚴格執(zhí)行各項業(yè)務規(guī)定。操作風險防控對策①完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進來自于內(nèi)部的風險１）內(nèi)控體系不完善、制度不健全、流程有漏洞２）制度執(zhí)行不到位３）員工舞弊４）員工調(diào)查沒有盡職５）貸后管理真空來自客戶的風險１）客戶的償債意愿風險２）客戶的償債能力風險３）客戶盈利能力風險４）客戶的運營能力風險商業(yè)銀行信貸風險來源信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進二、貸前階段風險管理及防控

多年來，持有質(zhì)量不斷下降的貸款就像看日落， 你除了在那里等他落山，其它一點辦法都沒有。所有的 分析重點都集中于一項交易的事前階段，極力避免一項 不良資產(chǎn)出現(xiàn)在資產(chǎn)負債表上。

——蒙特利爾銀行副總裁瑞遜信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進

對關聯(lián)企業(yè)、集團客戶加強統(tǒng)一授信管理。信用等級評定、統(tǒng)一授信

主要風險點

客戶評級資料

評級結(jié)果調(diào)整(小額貸款信用等級調(diào)整隨意性大）

風險表現(xiàn)

客戶提供虛假評級資料、財務報表，騙取授信

銀行工作人員和外部人員串通，人為調(diào)整評級結(jié)果

未對關聯(lián)企業(yè)統(tǒng)一授信，造成關聯(lián)企業(yè)授信失控，套取 銀行資金

防控措施

嚴格審核報表等資料，確定其合法性、完整性和真實性。

對同一法人客戶的授信由法人客戶所在地分支機構(gòu)辦理， 避免多頭授信。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播案例：德隆，一個王朝的背影

德?。嘿Y產(chǎn)205億元，負債186億元本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進信貸業(yè)務風險防控案例：德隆，一個王朝的背影 德?。嘿Y產(chǎn)205億元，負債186本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸款申請與受理

貸款條件相關規(guī)定

主要風險點

客戶身份

貸款申請資料

風險表現(xiàn)

主體資格不合法

不符合貸款條件

假名、非貸款本人貸款

防控措施

對照貸款條件認真審核。

核實貸款人身份。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播貸前調(diào)查

主要風險點

借款人及擔保人的主體資格。貸款的真實用途。借款人還款來源及還款能力。擔保人的擔保能力。

中介機構(gòu)等出具的相關文件資料。

風險表現(xiàn)

借款人和擔保人不具備民事行為能力。編造虛假信貸資料，非法獲取信貸資金。借款人虛構(gòu)貸款用途騙取信貸資金。擔保人無代償能力或代償意愿。評估機構(gòu)出具虛假評估報告。信貸業(yè)務風險防控貸前調(diào)查借款人及擔保人的主體資格。 中介機構(gòu)等出具的相本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進

防控措施

雙人實地調(diào)查，關系人回避。

調(diào)查人員對貸前調(diào)查的真實性負責。

核實客戶經(jīng)營的合法性、收入來源的穩(wěn)定性，了 解第一還款來源是否充足，核實擔保人的擔保能 力。

調(diào)查企業(yè)是否涉入兼并、合資、分立、重大訴訟、 破產(chǎn)等事項。

認真核實貸款人身份，防止違規(guī)向關系人發(fā)放貸 款或發(fā)放頂名、冒名貸款。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查準備

一、搜集客戶的相關資料

二、列明調(diào)查要點及確定貸前調(diào)查行程

三、填寫調(diào)研提綱等相關資料信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查準備

一、搜集客戶的相關資料

二、列明調(diào)查要點及確定貸前調(diào)查行程

三、填寫調(diào)研提綱等相關資料信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前準備——搜集資料

搜集資料的渠道企業(yè)網(wǎng)站和內(nèi)刊企業(yè)規(guī)劃、工作總結(jié)和工作報告企業(yè)客戶企業(yè)供應商企業(yè)員工財務報表附注企業(yè)章程、制度和文件政府部門和行業(yè)協(xié)會媒體和其他公共信息網(wǎng)絡系統(tǒng)相關專業(yè)的期刊雜志 其它公開渠道收集行業(yè)、企業(yè)本身、企業(yè)經(jīng)營等方面的相關資料。特別要注意，還要搜集客戶的負面信息信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前準備——搜集資料

渠道舉例

核查企業(yè)工商管理注冊信息的網(wǎng)站，常用“各地紅盾信 息網(wǎng)”。如

下載上市企業(yè)的年報及查看企業(yè)的相關經(jīng)營情況，常用 “巨潮資訊網(wǎng)”，如

搜集行業(yè)相關信息，常用行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站，如國家煤炭工 業(yè)網(wǎng)，如中國醫(yī)藥商業(yè)協(xié)會 等 相關期刊雜志包括：《財經(jīng)》、《21世紀經(jīng)濟報道》、

《金融時報》、《中國產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟信息報》、《南方周末》、

《南方日報》、《中國經(jīng)濟時報》等國內(nèi)外知名雜志信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進企業(yè)信用查詢APP

信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播失信查詢網(wǎng)站29信貸業(yè)務風險防控失信查詢網(wǎng)站29信貸業(yè)務風險防控常用調(diào)查網(wǎng)站一、交易對手主體信息——國家工商總局“全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)網(wǎng)址：二、交易對手運營信息——中國證監(jiān)會指定信息披露網(wǎng)站“巨潮資訊網(wǎng)”網(wǎng)址：僅適用于公眾上市公司，新三板和股交所掛牌企業(yè)三、交易對手財產(chǎn)信息1、應收賬款信息——中國人民銀行征信中心“中登網(wǎng)”網(wǎng)址：2、土地信息——國土資源部子網(wǎng)站“中國土地市場網(wǎng)”網(wǎng)址：3、專利信息——國家知識產(chǎn)權局“專利檢索系統(tǒng)”網(wǎng)址：4、商標信息——國家工商總局商標局“中國商標網(wǎng)”網(wǎng)址：四、交易對手涉訴信息——最高人民法院“中國裁判文書網(wǎng)”網(wǎng)址：五、被執(zhí)行信息——最高人民法院“全國法院被執(zhí)行人信息查詢系統(tǒng)”網(wǎng)址：30信貸業(yè)務風險防控常用調(diào)查網(wǎng)站一、交易對手主體信息——國家工商總局“全國企業(yè)信本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前準備——列明調(diào)查要點

列調(diào)查要點的依據(jù)：

根據(jù)搜集掌握的客戶信息進行初步加工，分析提出需 要客戶明確的相關問題。 根據(jù)客戶財報、項目可研報告，對有疑問的信息列出 問題單。 根據(jù)“調(diào)查報告”所需要撰寫的內(nèi)容，結(jié)合搜集到的 客戶信息，將認為無法進行準確描述的信息，列出清單請 客戶回答。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前準備——確定貸前調(diào)查行程

提前向客戶預約調(diào)查的時間、地點

提前預約時間不宜過長或過短，三至四天較為 合適，應避免周一上午或周五下午的時間段。

要先向客戶告知調(diào)研的大體事項，預約負責人

應清楚的向客戶表達上門調(diào)查的目的，并預約 企業(yè)財務或者業(yè)務部門的相關管理人員

確定我方調(diào)查人員必須雙人調(diào)查，在有條件的情況下應由領導帶領信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前準備——填寫調(diào)研相關資料

填寫調(diào)查提綱根據(jù)列明的調(diào)查要點相應完善調(diào)查提綱

制作客戶授信業(yè)務申請材料清單根據(jù)授信業(yè)務申請?zhí)峤徊牧锨鍐危谱骺蛻粜枰獪蕚涞牟牧厦骷殕?，待上門調(diào)查時提交給客戶。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查方式

調(diào)查的方式： 現(xiàn)場調(diào)查：通過現(xiàn)場會談和實地考察最直觀了 解企業(yè)。此方法在貸前調(diào)查中最常用。

搜尋調(diào)查：通過各種渠道搜尋客戶的相關資料。

委托調(diào)查：通過中介機構(gòu)或者銀行自身網(wǎng)絡開 展調(diào)查。

其它方法：客戶經(jīng)理可通過接觸客戶的關聯(lián)企

業(yè)，競爭對手或者其它渠道獲取有價值信息。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進現(xiàn)場調(diào)查

一、現(xiàn)場調(diào)查的流程

二、現(xiàn)場調(diào)查的內(nèi)容及方法

三、現(xiàn)場調(diào)查的技巧及誤區(qū)信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進現(xiàn)場調(diào)查的流程

主動向客戶介紹我行情況 主調(diào)客戶經(jīng)理向客戶提問 輔調(diào)客戶經(jīng)理做問題補充 實地考察客戶的生產(chǎn)情況 向客戶索要授信相關資料信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進現(xiàn)場調(diào)查——調(diào)查流程（一）向客戶介紹我行的情況可主要包括

銀行背景及簡介

銀行業(yè)務特點

銀行業(yè)務定位及優(yōu)勢等信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進現(xiàn)場調(diào)查——調(diào)查流程（二）主調(diào)客戶經(jīng)理向客戶提問：

一是按照準備的調(diào)研提綱，根據(jù)現(xiàn)場調(diào)查情況向 客戶提出問題；

二是在主調(diào)客戶經(jīng)理提問期間，輔調(diào)客戶經(jīng)理做 好記錄。（三）輔調(diào)客戶經(jīng)理做提問補充：

一是輔調(diào)客戶經(jīng)理對主調(diào)客戶經(jīng)理回答不夠完全

或是出現(xiàn)瑕疵的表達進行補充；

二是對提綱上列明卻未進行提問的問題，向客戶

提問信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進現(xiàn)場調(diào)查——調(diào)查流程（四）實地考察客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況

一是在有條件的情況下，向客戶主動提出實地查 看客戶的經(jīng)營場所、辦公場地，倉儲情況、建筑 工地、生產(chǎn)車間等；

二是并用相機、DV等拍攝工具記錄上述情景，同 時還應對客戶的生產(chǎn)設備、存貨、抵質(zhì)押物實景 進行查看和影像記錄；

三是在深入客戶生產(chǎn)一線時，應多與企業(yè)員工 （工人）交流基礎問題，如工資情況、上班工時 情況、產(chǎn)品工藝等。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進現(xiàn)場調(diào)查——調(diào)查流程（五）向客戶索要授信相關資料

一是將“客戶所需提交材料的清單”提交給客戶；

二是根據(jù)“材料單”簡單向客戶進行解釋說明；

三是向客戶提出準備材料的要求及提交時間；

四是與客戶說明在準備材料的過程中如遇問題請 與客戶經(jīng)理聯(lián)系信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

貸前調(diào)查應根據(jù)授信種類，搜集客戶和授信業(yè)務信 息資料，并核實資料的真實性，進而熟知客戶以及 客戶的業(yè)務，為我行授信分析與評價、審查和審批 提供基本依據(jù)查背景查信用查業(yè)務查報表查擔保查貸款用途和還款來源信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(一）查背景

建立客戶關系過程或與過往在的我行結(jié)算 、融資往來情況 企業(yè)歷史及實際控制人創(chuàng)業(yè)、發(fā)家史， 重大事件決策程序，財務管理模式，納 稅規(guī)范性 詢問企業(yè)股權架構(gòu)和股東等重大變化情況信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(二）查信用

董事長、總經(jīng)理、財務經(jīng)理等核心人員簡歷 、及實際控制人個人身份證，以便登陸個人 信用信息查詢系統(tǒng)信用報告情況 通過人行、銀監(jiān)局系統(tǒng)說明申請企業(yè)的銀行 信用記錄、當前銀行融資（含授信金額、擔 保方式、定價水平）和對外擔保、財產(chǎn)抵質(zhì) 押明細。 詢問公司實際控制人的其它關聯(lián)企業(yè)經(jīng)營情 況、并記錄關聯(lián)企業(yè)的貸款卡號，以便查詢 實際控制人名下的公司的總體負債情況信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進1問人品問人品小企業(yè)的命運很多都掌握在企業(yè)主手中，企業(yè)主的性格、能力、資源等個人因素直接決定企業(yè)的成敗。在小微信貸業(yè)務實踐中，因為對小微企業(yè)的信息無法全部掌握，這時，對企業(yè)主人品的調(diào)

受教育水平?教育水平的高低 雖然不能和一個

人的信譽度成正

比，但一個人的 受教育水平還是 跟他的信譽成正 相關的。一般來 說教育水平較高 的借款人信譽度 相對較高，而受教育水平較低的借款人信譽度相對要低一些

經(jīng)濟環(huán)境?經(jīng)濟環(huán)境好壞跟 信用狀況還是密

切相關的。處在

經(jīng)濟環(huán)境發(fā)達地 區(qū)的借款人信用 狀況就會較好， 而經(jīng)濟環(huán)境落后 或欠發(fā)達地區(qū)的 借款人信用相對 會較差

周邊環(huán)境?借款人所處周邊 環(huán)境信用狀況好

壞有時也決定著

借款人的信用狀 況。一個民風淳 樸、追求信譽的 地區(qū)，借款人的 信用肯定會比較 好。

家庭狀況?婚姻狀況?對待家庭成員態(tài)

度?家庭生活現(xiàn)狀?借款人性格特征?不良嗜好?戶籍和長期居住 地?借款人信用記錄

查分析往往就成為判斷借款人還款意愿的基本依據(jù)我們可以從下面這些維度來判斷借款申請人的人品好壞信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(三）查業(yè)務

1、詢問經(jīng)營概況、工藝（主導產(chǎn)品的技術先進性、 生產(chǎn)設備領先性、原材料的易獲得性和后續(xù)產(chǎn)品的研發(fā) 能力）、流程、現(xiàn)場圖片、發(fā)展歷史、核心競爭力（資 源優(yōu)勢、產(chǎn)品優(yōu)勢、成本優(yōu)勢、技術優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢、 管理優(yōu)勢、渠道等優(yōu)勢，并提供有關依據(jù)），對于民營 企業(yè)，特別對實際控制人的經(jīng)營思路、發(fā)展規(guī)劃要詳細 詢問，并拍攝現(xiàn)場圖片（占地面積、廠房面積、設備新 舊、庫存數(shù)量等）。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播準確把握企業(yè)潛藏的風險趙洪進本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。。貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(三）查業(yè)務

2、通過客戶定單（或合同）、稅票、收款憑證、電 話或?qū)嵉睾藢嵨宕罂蛻?，查明銷售額、制造成本、銷售 成本、管理成本、當前應收賬款余額、收款條件，在調(diào) 查時，不能僅僅停留在對企業(yè)表面財務經(jīng)營情況的了解， 而是要深入調(diào)查企業(yè)的上下游情況，特別是結(jié)算模式及 應收賬款質(zhì)量，這些將直接關系到企業(yè)的現(xiàn)金流量及周 轉(zhuǎn)能力；對于金額較大、對企業(yè)經(jīng)營有重大影響的合同 還要關注合同條款等細節(jié)，特別對于一些熱點行業(yè)、概 念行業(yè)要保持相對謹慎，不能盲目的相信客戶快速成長 的預測，需要客戶提供現(xiàn)有客戶和潛在客戶的情況，以信貸業(yè)務風險防控準確把握企業(yè)潛藏的風險趙洪進本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(三）查業(yè)務

3、通過合同、稅票、付款憑證、電話或?qū)嵉睾藢嵨?大供應商，查明采購額、進貨條件、進貨價格，當前應 付賬款余額、付款條件。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進問經(jīng)營2問經(jīng)營

借款人經(jīng)營狀況好壞是決定商業(yè)銀行貸款能

否按時歸還的最重要條件，也是決定借款人 還款能力的根本。借款人的經(jīng)營情況包括其所處行業(yè)、歷史沿革、從業(yè)經(jīng)驗、資產(chǎn)實力、 財務狀況、經(jīng)營狀況等多個維度。所處行業(yè)資產(chǎn)實力歷史沿革財務狀況從業(yè)經(jīng)驗經(jīng)營狀況信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播2015年5月23日，中超電纜發(fā)布公告，子公司向一名自然人購入了28把紫砂壺，代價為1.04億元，交易目的是“適應公司業(yè)務發(fā)展需要，增強公司競爭能力”。消息一出，輿論嘩然。今日，中超電纜再度公告，公司于5月23日收到深交所關注函，要求公司就上述交易的決策程序、定價依據(jù)等進行自查，盡快向深交所提交說明材料。對此，公司表示，將立即開展自查工作，并承諾盡快將自查結(jié)果報送深交所。值得一提的是，中超利永全名為：宜興市中超利永紫砂陶有限公司，公司成立于2013年初，最初注冊資本為1億元。2015年初，中超利永增資擴股，中超電纜對其增資1.4億元，同時中超利永管理層等41位自然人增資6000萬元。此次增資后，包括呂堯臣、譚泉海、顧紹培等數(shù)十位在紫砂壺收藏拍賣界頗有名氣的制壺大師皆成為了其參股股東以及簽約人。公告顯示，此次中超利永收購的28把壺皆出自于顧景舟之手。而據(jù)公開資料，顧景舟出生于1915年，逝于1996年，其可以說是歷代紫砂陶藝名家中名號最多的一位，為中國美術家協(xié)會會員，中國工藝美術大師，世稱“壺藝泰斗”。信貸業(yè)務風險防控2015年5月23日，中超電纜發(fā)布公告，子公本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(四）查報表

1、向注冊會計師核實審計報告、驗資報告情況。

2、通過查看原始帳務憑證（水費、電費、稅費、報 關單、銀行對帳單、納稅憑證、入庫單、發(fā)貨單等）， 核實近三年及近期的銷售收入、凈利潤的真實性，對企 業(yè)上升趨勢應有合理的判斷。此外，還應通過考察企業(yè) 應收賬款、預收賬款的變化來判斷企業(yè)收入、利潤的增 長是否真實，是否有實際的現(xiàn)金流入作為支持等。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播三張報表提示企業(yè)財務風險財務報表資產(chǎn)負債表利潤表現(xiàn)金流量表資產(chǎn)負債所有者權益財務狀況經(jīng)營成果現(xiàn)金流量收入成本費用利潤現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出大部分企業(yè)的現(xiàn)金流有問題三張報表提示企業(yè)財務風險財務報表資產(chǎn)負債表利潤表現(xiàn)金流量表資資產(chǎn)負債表的三個關鍵項資產(chǎn)負債所有者權益：=+三者的平衡關系維持企業(yè)正常運轉(zhuǎn)過大，到期償還本息的壓力巨大資產(chǎn)負債表的三個關鍵項資產(chǎn)負債所有者權益：=+三者的平衡關系資產(chǎn)項下反映企業(yè)常見的通病1）流動資產(chǎn)不足是導致企業(yè)猝死的主因（現(xiàn)金、存貨--不能太大，倒閉企業(yè)中80%企業(yè)死于此）2)增加流動資產(chǎn)下的存貨問題3)固定資產(chǎn)過大拖垮企業(yè)現(xiàn)金流

（案例：巨能大廈）

20世紀90年代中期，當年"十大改革風云人物"之一的史玉柱決意在珠海蓋一棟自己的大廈，可在他一次又一次和總理握手之后，這棟原本18層的房子被拔高到70層，他決心要蓋中國第一高樓。大廈從1994年2月動工到1996年7月，史玉柱竟未申請銀行貸款，全憑自有資金和賣樓花的錢支持，最終因資金不足而破產(chǎn)。（現(xiàn)金流出問題）資產(chǎn)項下反映企業(yè)常見的通病1）流動資產(chǎn)不足是導致企業(yè)猝死的主企業(yè)過度負債引發(fā)悲劇1）企業(yè)過度負債增加破產(chǎn)風險（溫州地區(qū)企業(yè)沉陷債務門80%死于民間借款，贛州7000多元/平米房價時代要謹慎對待，泡沫很大）2）流動負債過高致企業(yè)短期付本還息壓力增大導致資金鏈斷裂3）長期負債過高相當于企業(yè)背著石頭爬山（案例：九洲集團銀行貸款與應收持平）一般資產(chǎn)負債率≥70%銀行不給予授信企業(yè)過度負債引發(fā)悲劇1）企業(yè)過度負債增加破產(chǎn)風險（溫州地區(qū)企如何從資產(chǎn)負債表中快速解讀客戶償債能力短期償債能力長期償債能力重要財務比率流動比率速動比率重要財務比率資產(chǎn)負債率產(chǎn)權比率利息保障倍數(shù)橫向比較法（采集同行業(yè)數(shù)據(jù)）縱向比較法（采集3－5年的數(shù)據(jù)）掌握兩種分析法，可以快速對客戶的信用狀況做出基本判斷*資產(chǎn)負債表：靜態(tài)數(shù)據(jù)，時點報表-----突然之間多了2億，查是否合法所得如何從資產(chǎn)負債表中快速解讀客戶償債能力短期償債能力長期償債能

★收入：是企業(yè)獲得凈利潤的基礎，判斷企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營能力的重要標志，要增加有效收入，降低無效收入。直接費用：直接材料、直接人工和其它直接費用★費用間接費用：產(chǎn)品的制造費用期間費用：營業(yè)費用、管理費用、財務費用★凈收益和凈利潤利潤表的基本要素利潤=銷售收入-成本費用（應該采集3-5年的數(shù)據(jù)）

利潤表的基本要素利潤=銷售收入-成本費用（應該采集3-5年如何從利潤表中快速解讀客戶的盈利能力客戶盈利能力資產(chǎn)凈利率凈利潤/平均資產(chǎn)總額*100%橫向比較法（采集同行業(yè)數(shù)據(jù)）縱向比較法（采集3－5年的數(shù)據(jù)）銷售凈利率凈利潤/銷售收入*100%凈資產(chǎn)收益率凈利潤/平均凈資產(chǎn)*100%小貼士評價企業(yè)的短期償債能力主要應該看流動比率和速動比率如何從利潤表中快速解讀客戶的盈利能力客戶盈利能力資產(chǎn)凈利率如何從資產(chǎn)負債表中快速解讀客戶的營運能力客戶營運能力總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)比率銷售收入/總資產(chǎn)平均余額*100%橫向比較法（采集同行業(yè)數(shù)據(jù)）縱向比較法（采集3－5年的數(shù)據(jù)）掌握兩種分析法，可以快速對客戶的信用狀況做出基本判斷應收賬款周轉(zhuǎn)率賒銷收入/應收賬款平均余額*100%存貨周轉(zhuǎn)比率銷售成本/存貨平均余額*100%如何從資產(chǎn)負債表中快速解讀客戶的營運能力客戶營運能力總資產(chǎn)周經(jīng)濟下行周期企業(yè)的現(xiàn)金政策（現(xiàn)金流量）1、如何理解現(xiàn)金為王2、賺多少錢不重要，重要的是你揣到口袋里多少錢3、避免虛假繁榮現(xiàn)金流入量-現(xiàn)金流出量=現(xiàn)金凈流量經(jīng)濟下行周期企業(yè)的現(xiàn)金政策（現(xiàn)金流量）1、如何理解現(xiàn)金為王現(xiàn)現(xiàn)金流量表的內(nèi)容

1、現(xiàn)金

現(xiàn)金銀行存款貨幣資金其他貨幣資金現(xiàn)金等價物—期限在3個月內(nèi)的短期債券投資現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量現(xiàn)金凈流量2、現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量表的內(nèi)容現(xiàn)金銀行存款貨幣資金其他貨幣資金現(xiàn)金等價物—閱讀現(xiàn)金流量表的方法和技巧1、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量應該是正數(shù)2、對企業(yè)來說利潤就是現(xiàn)金3、應保持適度的銷售收現(xiàn)率4、現(xiàn)金流量最大化是企業(yè)充滿活力的具體表現(xiàn)閱讀現(xiàn)金流量表的方法和技巧1、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量應該是正虛假財務報表的風險識別虛假財務報表分為兩類：粉飾類的財務報表（目的是騙取貸款或貸款）1.對虛擬資產(chǎn)掛賬2.對營業(yè)外收入或補貼收入進行調(diào)節(jié)3.通過調(diào)節(jié)存貨價值來進行利潤操縱4.通過調(diào)節(jié)應收賬款、其他應收款、其他應付款編制虛假報表。5.利用計提手段來調(diào)節(jié)利潤6.對費用進行調(diào)整，以虛增利潤。7.利用關聯(lián)交易調(diào)節(jié)利潤。隱匿類的財務報表（隱匿債務、收入等，目的是偷稅、逃債）虛假財務報表的風險識別虛假財務報表分為兩類：虛假財務報表的風險識別粉飾類財務報表的具體表現(xiàn)1、粉飾現(xiàn)金流量2、虛構(gòu)銷貨（措施：查銷售單據(jù)、物流單、倉庫進出貨單、客戶的回執(zhí)）3、壓減存貨4、隱匿固定資產(chǎn)5、虛增凈資產(chǎn)6、夸大凈利潤虛假財務報表的風險識別小微金融授信應當堅持十看一看納稅數(shù)量二看納稅結(jié)構(gòu)三看成立背景四看歷年業(yè)績五看注冊資金的真實性六看應收應付賬款情況七看實際庫存及固定資產(chǎn)分布情況八看管理者的素質(zhì)、管理水平和誠信狀況九看產(chǎn)品競爭力、上下游客戶情況十看外界對企業(yè)及其經(jīng)營者的口碑評價過大造成現(xiàn)金流出問題高端產(chǎn)品：附加值較高、門檻高、同行競爭小，低端產(chǎn)品：附加值較低、門檻低、同行競爭激烈。外因，盡職調(diào)查小微金融授信應當堅持十看一看納稅數(shù)量六看應收應付賬款情況過大本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(四）查報表

3、通過查看重要的實物資產(chǎn)的發(fā)票、權證、明細賬、 固定資產(chǎn)清單等有關證據(jù)，核實上年末或最近主要資產(chǎn) 負債科目，由于企業(yè)期間報表沒有經(jīng)過嚴格審計，其數(shù) 據(jù)往往不夠準確，而對于一些想通過美化報表獲取授信 的企業(yè)而言，編制虛假的期間報表、造成快速增長的假 象是非常容易的?，F(xiàn)場調(diào)查不能只看資產(chǎn)規(guī)模，更要調(diào) 查資產(chǎn)質(zhì)量；不能只看報表數(shù)據(jù)，還要調(diào)查其真實性、 合理性。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(四）查報表

4、若存在關聯(lián)交易、占用，須請客戶說明其形成的 原因與合理性，對企業(yè)通過關聯(lián)公司簽署的合同、確認 的收入更應當保持高度謹慎，防止企業(yè)虛構(gòu)收入、虛增 利潤。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(五）查貸款用途和還款來源

現(xiàn)場調(diào)查須了解客戶直接的、真實的借款用途，并調(diào) 查落實還款來源的可靠性。如果還款來源依賴于與授信 用途有關的某筆交易順利完成，重點調(diào)查這筆交易順利 完成的可能性，如果還款來源屬于某項非經(jīng)營性的現(xiàn)金 收入，重點調(diào)查該筆現(xiàn)金收入來源是否可靠。通過上述 調(diào)查分析，確認客戶還款計劃的合理性。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(六）查擔保

擔保調(diào)查與分析的重點是擔保人的資格、財務實力、 抵（質(zhì)）押品的變現(xiàn)能力、擔保人的擔保意愿、擔保人 履約的經(jīng)濟動機及與客戶之間的關系。并附實地調(diào)查的 圖片。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(六）查擔保

1、保證人背景、信用、經(jīng)營、財務情況及其真實性核查 內(nèi)容，（保證人財務實力的調(diào)查分析方法參照前述對客戶的 現(xiàn)場調(diào)查的方法），并取得保證人貸款卡號，掌握保證人目 前對外所提供的保證金額。 主要考察擔保人履行擔保義務的歷史記錄，是否知道款 項的真實用途。對擔保人是客戶的關聯(lián)公司，或是與客戶之 間存在較多經(jīng)濟利益關系的公司，側(cè)重分析有無代償性現(xiàn)金 來源，防止其通過互保、循環(huán)擔保方式削弱擔保的有效性。 對于自然人提供保證的，需著重調(diào)查保證人與被擔保人的關 系、對被擔保人的制約力、個人信用狀況、個人主要財產(chǎn)等。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進對抵押權益構(gòu)成影響。貸前調(diào)查的主要內(nèi)容

(六）查擔保

2、抵（質(zhì)）押品的調(diào)查包括抵（質(zhì)）押品的權屬、抵（質(zhì)） 押行為的合法合規(guī)性、價值的合理性、占有控制情況及其變現(xiàn) 性。 調(diào)查抵（質(zhì)）押物是否為的擔保人真實所有，是否存在共 有人，了解其取得方式、對價支付情況及共有方式；調(diào)查抵 （質(zhì)）押物是否可以用于擔保，以及作為銀行抵（質(zhì)）押的有 效意義；調(diào)查押品的價值，現(xiàn)場察看押品狀況，判斷評估價值 的合理性，調(diào)查其中是否存在法定優(yōu)先受償權及其具體金額； 調(diào)查抵（質(zhì)）押物的現(xiàn)時占有情況，分析其變現(xiàn)的可能性，或 者變現(xiàn)的限制條件；如果抵押物為房地產(chǎn)的，必須調(diào)查抵押時 是否存在租賃，如有，需審查租賃合同了解其租賃條款是否會信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播良好的市場前景、發(fā)展前景簡單、可控的業(yè)務模式(供應鏈融資)具備一定的核心競爭力企業(yè)所有者的能力及品質(zhì)選擇什么樣的中小企業(yè)選擇的標準將決定我們貸前調(diào)查的重點，把握重要性原則和大數(shù)原則。良好的市場前景、發(fā)展前景簡單、可控的業(yè)務模式(供應鏈融資)具本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查方法和技巧信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進現(xiàn)場調(diào)查——調(diào)查誤區(qū)12345678?認識誤區(qū)?準備不充分?不敢堅持原則?站錯立場?輕信客戶所言?說話不留余地?希望畢其功于一役?搜集資料過于繁瑣信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進授信案例選編實際控制人分析類 某從事服裝零售的小企業(yè)實際控制人個人信用評分為零分，通過 查詢個人信用報告可見個人債務余額達1000多萬元，不良信用記 錄達上百次，多為按揭購房、購車按月還款時的欠款。雖客戶提 供還款對賬單、銀行情況說明和保證書，但至少說明企業(yè)主信用 意識不強，有理由懷疑其在危機情況下的還款意愿，后做退回處 理。 點評：重視對實際控制人個人資信情況的審查，另外，風險分析 應遵循“突出否決”的原則，當某一風險點很突出時就應該否決 該筆業(yè)務。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進企業(yè)授信案例選編生產(chǎn)經(jīng)營情況分析類 某民營加油站有限公司提供的營業(yè)執(zhí)照未過期，但營業(yè)執(zhí)照上標 注的零售成品油的許可即將超期，審查人員要求營銷調(diào)查人員了 解許可續(xù)期情況并提供新的許可，結(jié)果了解到客戶近期不打算續(xù) 期，而要對加油站基礎設施進行改造，暫停營業(yè)一段時間。我行 決定暫緩對企業(yè)授信，待改造完成并獲得新的許可后再考慮。 點評：通過審查企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，分析企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定性，在 第一還款來源有保障的情況下方可對企業(yè)授信。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播企業(yè)授信案例選編生產(chǎn)經(jīng)營情況分析類 某從事太陽能電池板貿(mào)易的企業(yè)向我行申請授信，近兩年銷售收 入呈快速增長態(tài)勢，經(jīng)營狀況良好。該小企業(yè)是由客戶經(jīng)理的朋 友介紹，客戶經(jīng)理對企業(yè)主了解程度不深，在授信審批中，審批 人員發(fā)現(xiàn)當?shù)匾患疑a(chǎn)太陽能燈具的客戶也為我行授信客戶，于 是要求經(jīng)辦機構(gòu)通過其打聽借款企業(yè)，獲知借款企業(yè)銷售的太陽 能電池相當一部分是通過香港走私渠道獲得，由于成本較低，因 此具有一定的價格優(yōu)勢，但法律風險隱患極大，最終退回了申請。 點評：通過同業(yè)企業(yè)等第三方渠道了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，從

而更加全面地了解授信企業(yè)。本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進信貸業(yè)務風險防控企業(yè)授信案例選編 而更加全面地了解授信企業(yè)。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進

授信盡職調(diào)查報告的格式

授信調(diào)查報告是通過收集、整理企業(yè)財務會計報告中的

有關數(shù)據(jù)，并結(jié)合其他有關的補充信息，對企業(yè)的財務狀況、 經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況進行綜合比較與評價，為客戶信用分 析報告使用者提供決策依據(jù)的方法或程序。

信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進貸前調(diào)查——“五查四看一走訪十確認”

雙人實地查看，如實報告，不回避風險點，不因任何人主觀意志而改變 調(diào)查結(jié)論：

1、查互聯(lián)網(wǎng)，確認產(chǎn)品是否符合國家法律、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策，是否有較 好發(fā)展前景和競爭力；

2、查納稅憑證，確認是否有較好的銷售；

3、查用電量及電費繳納情況，確認是否正常生產(chǎn)；

4、查銀行賬戶，確認現(xiàn)金流量是否正常；

5、查央行征信系統(tǒng)，確認企業(yè)以及法定代表人、股東的信用狀況；

6、看經(jīng)營要件，確認是否具有生產(chǎn)經(jīng)營資質(zhì)；

7、看賬務與實物，確認入賬是否合理、賬實是否相符、應收應付賬款是 否真實；

8、看生產(chǎn)設備，確認是否具有足夠的生產(chǎn)能力并有產(chǎn)權證明；

9、看生產(chǎn)現(xiàn)場，確認內(nèi)部管理是否科學規(guī)范；

10.走訪工商、稅務、電力、同行和當?shù)鼐用瘢_認企業(yè)負責人資信。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播貸前調(diào)查報告應符合以下幾項要求：一、調(diào)查組織和調(diào)查過程符合內(nèi)部控制要求；二、調(diào)查內(nèi)容和要點完整、重點突出；三、調(diào)查方式合理有效；四、信息得到有效核實，符合客觀公正原則；五、信息反映內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準確、層次清晰；六、各項證據(jù)和輔助材料制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；七、調(diào)查責任可清晰劃分和認定；八、風險評估全面、化解措施適當。信貸業(yè)務風險防控貸前調(diào)查報告應符合以下幾項要求：信貸業(yè)務風險防控貸款審查主要風險點審查和調(diào)查崗位設置。貸款資料與調(diào)查報告。風險表現(xiàn)調(diào)查和審查工作為同一人員完成。審查人員隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題。風險評估沒有真實反映貸款風險防控措施審貸分離，單獨設立審查崗，崗位制約。審查人員按具體要求審查，明確審查意見和防范風險及控制措施，對審查內(nèi)容真實性、合法合規(guī)性負責。對審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題或疑點，換人核實調(diào)查，予以確認并作出詳細說明。信貸業(yè)務風險防控貸款審查防控措施信貸業(yè)務風險防控審查內(nèi)容審查的主要內(nèi)容：1.基本要素審查：借款人及擔保人有關資料是否齊備；貸款內(nèi)部手續(xù)是否齊全。2.主體資格審查：主體資格、法定代表人有關證明是否合規(guī)，組織機構(gòu)是否合理，產(chǎn)權是否明晰；借款人及擔保人法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄。3.信貸政策審查：貸款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家政策；貸款期限、方式、利率等是否符合有關規(guī)定。4.信貸風險審查：審查核定企業(yè)信用等級；分析、揭示企業(yè)的財務、經(jīng)營管理、市場風險等；提出風險防范措施。信貸業(yè)務風險防控審查內(nèi)容審查的主要內(nèi)容：信貸業(yè)務風險防控貸款審查崗的初步審查十大審查重點1.關注政策性風險，堅持合規(guī)經(jīng)營；2.關注客戶信息資料真實性及主要財務指標變化趨勢；3.關注客戶關聯(lián)關系和融資模式，防范貸款被挪用；4.關注客戶融資總量及銀行同業(yè)占比，防范集中風險；5.關注自籌資金到位情況及來源的可靠性，控制客戶過度融資；6.關注銀行融資具體用途，落實第一還款來源；7.關注政府承諾或補貼還款的可靠性，防范政府信用風險；8.關注貸款擔保的可靠性，真正解決形式擔保的問題；9.關注利率確定是否合理，最大限度提高收益水平；10.關注主要融資條件設定是否科學，切實防范操作風險。信貸業(yè)務風險防控貸款審查崗的初步審查十大審查重點信貸業(yè)務風險防控貸款審批主要風險點人員程序權限主要風險表現(xiàn)貸審會構(gòu)成不符規(guī)定。未經(jīng)審批，或逆程序?qū)徟J款。越權或變相超越權限審批貸款。(更多表現(xiàn)為化整為零)指使、暗示貸審會成員審批通過不符合貸款條件的貸款防控措施嚴格授權管理制度，嚴禁越權或變相越權審批貸款嚴禁逆程序、缺程序或簡化程序?qū)徟J款。嚴禁接受他人暗示或授意、暗示他人支持不符合條件的貸款審批。要定期不定期地對貸審會會議記錄進行查閱，對貸款審議不盡職、違規(guī)審批貸款的行為，嚴肅追究有關人員責任。信貸業(yè)務風險防控貸款審批信貸業(yè)務風險防控審查審批－差異化工具專業(yè)化分類評審風險關口前移評級工具支持專業(yè)化分類評審自動審批法：最大限度降低損益平衡點，滿足對小、微型SME融資模式的可持續(xù)。信貸舒適區(qū)：在對中型SME融資過程中，最大程度保證銀行的利潤。自動拒絕專家審批+信貸工具支持風險度授信規(guī)模自動審批法信貸舒適區(qū)系統(tǒng)抉擇的最大風險限額系統(tǒng)抉擇的最大額度限額專家審批“信貸舒適區(qū)”小微金融風控經(jīng)驗：建立信貸舒適區(qū)授信應根據(jù)額度與風險度進行分級分類。如：單筆100-500萬授信額度需增加那些流程審批，降低風險。如：低于100萬授信額度可以簡化那些審批流程，提高效率。審查審批－專業(yè)化風險關口前移評級工具專業(yè)化自動審溫州銀行騙貸案黃范曄伙同陳某利用職務之便，以偽造房地產(chǎn)證、土地證及抵押證的方式嘗試向銀行騙貸?！皞卧斓馁J款證件是在火車站弄到的。去年6月份的時候，帶著假的房地產(chǎn)證件，陳某以家電公司的名義向溫州銀行塘下支行提出了抵押貸款申請，經(jīng)辦人就是黃范曄?！敝槿耸客嘎叮ㄟ^黃范曄在銀行內(nèi)部的運作，兩人第一次拿到銀行發(fā)放的貸款額度高達600萬，部分資金主要是用來還債。隨后，嘗到甜頭的兩人一發(fā)不可收拾，短短不到半年的時間，黃范曄就用同樣的手段，7次與陳某一起騙貸，涉案總金額超過了1600萬。信貸業(yè)務風險防控溫州銀行騙貸案黃范曄伙同陳某利用職務之便，以偽造房地產(chǎn)證、土案例：

北京農(nóng)商行騙貸7億，公章沒印泥最終露餡通過虛構(gòu)二手房房貸手續(xù)、小企業(yè)貸款手續(xù)，原北京農(nóng)商銀行商務中心區(qū)支行行長田軍等8名銀行管理者勾結(jié)擔保公司共同騙貸7.08億余元，造成3.6億元未能追回。

胡毅案發(fā)前是北京華鼎信用擔保有限責任公司董事長。2007年12月至2009年2月，胡毅和妻子李京晶以華鼎擔保公司的名義，從農(nóng)商行大郊亭支行、十八里店支行共騙取貸款255筆，4.47億余元；從十八里店支行騙取小企業(yè)貸款45筆，2.61億余元，共計7.08億余元。

2008年9月，交行個人金融部員工趙某無意間從銀行征信系統(tǒng)查到自己在北京農(nóng)商行十八里店支行莫名出現(xiàn)一筆200萬元的二手房貸款，隨即找農(nóng)商行房地產(chǎn)授信部投訴并報案。同時，建行職工衛(wèi)某準備貸款買房時，發(fā)現(xiàn)自己“被房貸”，隨即向北京市銀監(jiān)局投訴。眼見通天大案要露餡，農(nóng)商行原商務中心區(qū)支行授信審批部經(jīng)理閆雪松趕緊安撫趙某，稱是擔保公司“失誤”造成的冒名貸款。而得到25萬元的賠償后，衛(wèi)某也撤案。2009年2月27日，李京晶為支取空殼公司一筆小企業(yè)貸款，前往農(nóng)商行某營業(yè)部辦理信貸卡。細心的銀行柜員發(fā)現(xiàn)，這家成立一年有余的貸款企業(yè)，公章竟然沒有沾過印泥，于是報警。李京晶被抓后，這起驚天大案終于浮出水面。信貸業(yè)務風險防控案例：

北京農(nóng)商行騙貸7億，公章沒印泥最終露餡通過虛構(gòu)二手房本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進三、貸款合同簽訂與發(fā)放風險管理及防控

千萬不要小看貸款條款的設計，嚴密的限制性保護條款能使銀行在一定程度上避免風險。

——蒙特利爾銀行高級副總裁 羅爾遜信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播與公章、營業(yè)執(zhí)照上的企趙洪進完全一致。本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。簽訂貸款合同

主要風險點

合同主體。

審批意見的落實。

風險表現(xiàn)

未落實審批意見，或變更審批條件發(fā)放貸款。

合同文本簽字、簽章不合法。

防控措施

在落實各項提款條件和風險控制措施后方簽署合同。

合同借款金額、期限、利率、還款方式等應與審批的內(nèi) 容相符；

合同簽訂要簽字、蓋章，必須當場監(jiān)督借款人、保證人、 抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權代理人在合同上簽字、 蓋章，核對預留印鑒，信貸合同中借款人、擔保人名稱應業(yè)名稱信貸業(yè)務風險防控與公章、營業(yè)執(zhí)照上的企趙洪進完全一致。本文件版權歸屬為廈門希貸款合同的法律風險（一）格式合同本身存在的法律風險1、格式條款無效的風險《合同法》第四十條規(guī)定：“提供格式條款一方免除其責任，加重對方責任，排除對方主要權利的，該條款無效?！币虼?，商業(yè)銀行在擬定格式條款（合同）時，應當公平地確定當事人之間的權利義務，避免合同條款無效的法律風險。2、履行法定提示義務的風險依據(jù)《合同法》第三十九條第一款規(guī)定，銀行作為格式條款的提供方，應當采取合理的方式提請借款人注意免除或限制貸款人責任的條款，并按照對方提出的要求，對該條款予以說明。提請借款人注意必須在借款合同簽訂前做出。若銀行沒有履行這一法定義務，這些條款對當事人不產(chǎn)生約束力。何謂合理的提示方式，法律對此無明確要求，銀行可依據(jù)不同的格式條款（合同），靈活采用以下方式提示：其一，在合同書中使用區(qū)別于其他條款內(nèi)容的字體使之明顯地標示；其二，在合同書正式條款的前面專門設置“敬請注意”內(nèi)容；其三，在合同簽訂前安排律師對合同進行講解，等等。無論采用何種提示方式，都應取得借款人或擔保人對格式條款（合同）已經(jīng)充分理解的意思表示91貸款合同的法律風險（一）格式合同本身存在的法律風險91貸款合同的法律風險（續(xù)）

3、格式條款解釋的風險當事人“對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋“（《合同法》第四十一條）。貸款機構(gòu)在擬定合同書及相關文書資料時，應盡可能做到內(nèi)容具體明確，文字用語規(guī)范，避免出現(xiàn)矛盾或產(chǎn)生歧義。4、格式條款與非格式條款不一致風險非格式條款是在格式條款之外另行商定的條款，或者對原來格式條款重新協(xié)商的條款，是借款合同當事人的特別約定。“格式條款與非格式條款不一致的，應當采用非格式格式條款”（《合同法》第四十一條）。因非格式條款具有優(yōu)于格式條款的效力，商業(yè)銀行在對格式條款進行修改或擬定補充條款時，更應深思熟慮。5、“霸王條款”的風險（二）合同簽定中的法律風險1、合同填寫；2、合同簽章；3、他人代簽（三）抵質(zhì)押合同效力的法律風險92貸款合同的法律風險（續(xù)）3、格式條款解釋的風險92案例：這樣一張借條，“還”字兩讀，張三主張13000元債權，李四只認3000元債務。法院怎么判案例：這樣一張借條，“還”字兩讀，張三主張13000元債權，案例：借款合同中“如還款日為節(jié)假日的應在放假前一天還款”的條款是否有效？

李某借款2011年2月6日到期，2月2-8日春節(jié)放假，但李某以回家為由，到2月10日還款，貸款人要求承擔利息及違約金，李某只認可利息，拒絕承擔違約金，貸款人起訴至法院。法院審理認為：貸款人提供的格式合同約定如遇節(jié)假日借款提前到期格式條款，違反了公平原則，加重了借款人責任，且未向借款人提示說明應屬無效條款，后法院調(diào)解，支付利息后結(jié)案。94案例：借款合同中“如還款日為節(jié)假日的應在放假前一天還款”的條同樣的合同文本，為何帶來不同結(jié)果？案例一：甲公司向A支行借款5000萬元，期限5年。借款1年后，甲公司向A支行提出提前還清全部借款的要求。因甲公司是當?shù)刈詈玫钠髽I(yè)之一，借款又有足額抵押擔保，A支行認為如甲支行提前還款會減少本行的利息收入，便沒有同意。甲公司依法起訴，要求提前還清全部借款，并按實際借款期限支付利息。案例二：乙公司是國內(nèi)某著名房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的全資子公司，向B支行借款2億元，期限3年。乙公司借款6個月后，因C銀行提供更為優(yōu)惠的貸款條件，乙公司準備以C銀行的貸款還清在B支行的貸款，于是向B支行提出了提前還款的要求，B支行沒有同意。乙公司在仔細研究與B支行簽訂的借款合同后，放棄了提前還款的要求，同意繼續(xù)履行與B支行簽訂的借款合同。95同樣的合同文本，為何帶來不同結(jié)果？案例一：甲公司向A支行上述案例中的兩家銀行在借款合同中對于提前還款是如何約定的。實際上，上述案例中的兩家銀行使用的是同一個借款合同范本，該文本中對于提前還款是這樣約定的：借款人提前還款，應征得貸款人同意；貸款人同意借款人提前還款的，還款時對提前還款部分按以下第___種方式計收利息：1、按本合同約定借款期限和約定執(zhí)行利率計收利息。2、按實際借款期限在本合同約定執(zhí)行利率基礎上上浮百分之_________(大寫)計收利息96上述案例中的兩家銀行在借款合同中對于提前還款是如何約定的。實客戶能否要求提前還款。根據(jù)我國《合同法》第208條的規(guī)定：借款人提前償還借款的，除當事人另有約定的以外，應當按照實際借款的期間計算利息。根據(jù)本條規(guī)定，對于“提前還款”問題應當按照以下原則確定雙方的權利和義務：一是當事人在合同中對提前還款有約定的，按照約定確定是否經(jīng)貸款人同意及利息如何計算等問題。二是當事人在合同中對提前還款沒有約定的，提前還款不損害貸款人利益的，可以不經(jīng)貸款人的同意，利息按照實際借款期間計算；提前還款損害貸款人利益的，貸款人有權拒絕借款人提前還款的要求。貸款人同意提前還款的，等于貸款人同意變更合同的履行期，因此借款人應當按照變更后的期間向貸款人支付利息。

97客戶能否要求提前還款。根據(jù)我國《合同法》第208條的規(guī)定這一約定表明，借款人提前還款要征得貸款人同意。銀行如果同意借款人的提前還款，借款合同有三個選項，：一為按約定借款期限和約定利率計收利息；二為按實際借款期限在合同約定利率基礎上上浮一定比例計收利息；三為按實際借款期限計收利息，利率不上浮。

B支行選擇的是第一種計息方式，即乙公司如提前還款，則要按合同的借款期限（3年）支付利息，所以，乙公司放棄了提前還款的念頭。而A支行在與甲公司簽訂借款合同時，未在借款合同的空格部分用斜線劃去，致使對提前還款的利息支付問題產(chǎn)生歧義。實踐中，銀行大多采用格式合同，A支行在與甲公司簽訂借款合同時，借款合同的空格部分未用斜線劃去，致使對提前還款的利息支付問題產(chǎn)生歧義，因而法院參照《合同法》第41條的規(guī)定，選擇了對甲公司最有利的利息支付方式，即按實際借款期限計收利息，利率不上浮。98這一約定表明，借款人提前還款要征得貸款人同意。銀行如果同意借案例：借款人簽名不實

2003年3月，“盧某”、甲公司與A銀行簽訂《住房抵押貸款合同》，約定A銀行向“盧某”貸款100萬元，用于購買甲公司開發(fā)X商鋪，期限為5年，以所購商鋪作抵押擔保，同時由甲公司提供連帶保證擔保。辦理抵押登記后，A銀行按約定發(fā)放貸款?！氨R某”供款不久后斷供，甲公司也未代償。截至2007年末，“盧某”尚欠A銀行貸款本金584,510.28元、利息98,023.96元。A銀行于2005年12月提起訴訟，要求判令“盧某”還清全部貸款本息、甲公司承擔連帶責任。在案件審理過程中，“盧某”否認向A銀行貸款。法院根據(jù)筆跡鑒定結(jié)論，認定A銀行提交的《住房抵押貸款合同》、借款借據(jù)上“盧某”的簽名與樣本不符。案例：借款人簽名不實2003年3月，“盧某”、甲公司案例：借款人簽名不實（解答）一審法院認為，相關合同、借據(jù)等不具有真實性和有效性，貸款合同無效，A銀行要求“盧某”還款的請求不成立，應當予以駁回；由于從合同責任依附于主合同，因此，甲公司的擔保責任也不成立，如A銀行認為其應承擔其他責任，應另案起訴。鑒此，一審法院駁回了A銀行訴訟請求。A銀行不服，提起上訴，并在二審期間提交了與盧某簽訂的《雙方協(xié)議書》，證明雙方曾約定貸款事宜。二審法院經(jīng)審理，認為A銀行提交的新證據(jù)仍然不能證明“盧某”確向A銀行借款，上訴理由不能成立，故維持原判。案例：借款人簽名不實（解答）一審法院認為，相關合同、借據(jù)等不案例：自然人借款人簽署合同時未簽字只按手印，合同是否成立？酒某向甲小額貸款公司借款10萬元。因不會寫字，在借款合同的借款人簽字處，只按了手印。后因借款到期后酒某未能還款，甲小額貸款會司將其起訴至法院，要求酒某清償貸款及利息。酒某辯稱，自己不認識字也未在合同中簽字，合同應屬無效，故無需承擔還款責任。法院審理認為，酒某按手印的行為具有與簽字同樣的效力，表示對合同的認可和同意。遂判決，酒某償還借款本金及利息。101案例：自然人借款人簽署合同時未簽字只按手印，合同是否成立？酒案例：借款合同上非本人，合同是否成立？借款人張某由李某、馬某、任某擔保從甲信用社借款9萬元，期限自2007年12月25起至2008年12月25日止。合同尾部有四人簽字與蓋章。貸款到期后張某未能還款。甲信用社起訴要求張某償還貸款本息，李某、馬某、任某承擔連帶清償責任。張某辯稱：其未在甲信用社貸過款。李某辯稱：張某不承認貸款事宜，其不應承擔保證責任。馬某辯稱：其是給張某擔的保，現(xiàn)張某不承認貸款，因此他也不應承擔保證責任。任某辯稱：張某否認貸款，借款合同無效，擔保合同也無效。司法鑒定機構(gòu)作出的司法鑒定意見書認定：“借款人”簽字處“張某”簽字非張某所寫。法院認為：因“張某”的簽字并非張某本人所寫，且張某對合同簽字及償還利息行為不予認可，故該合同對張某無約束力。合同非主債務人簽仃，擔保人對此合同也不應承擔責任。因此，判決駁回了甲信用社的訴訟請求。102案例：借款合同上非本人，合同是否成立？借款人張某由李某、馬某提示：借款合同的簽字與蓋章除貸款人要求與借款人當面簽字蓋章外，下面兩點對于防范借款企業(yè)在簽字蓋章環(huán)節(jié)作假，逃避還款責任或騙貸亦至關重要：在簽訂借款合同等文書時，除借款企業(yè)蓋章外，貸款人還應要求其法定代表人或其他被授權的代表人或代理人簽字。這樣即使公章或簽字中有一項為假，合同亦成立并生效。

借款企業(yè)印章及法定代表人簽字的樣本可以從工商檔案中找到，貸款人也可以在借款企業(yè)提供的各種合同等文書中找到。這些樣本均可以檢驗簽字和蓋章是否真實。103提示：借款合同的簽字與蓋章除貸款人要求與借款人當面貸款人除應防范偽造或變造的簽字蓋章外，以下情況貸款人亦需注意：一是，私蓋印章。私蓋印章即企業(yè)的職工私自利用本單位印章的借款行為。如果企業(yè)沒有借款的意思表示，應視為職工的個人行為，但貸款人有理由確信借款用于單位的，即使真實情況并非如此，企業(yè)也應視為借款人并承擔還款責任。二是，借蓋印章。借蓋印章即出借人同意借用人以自己名義對外簽訂合同。這種情況，應由出借印章人應與實際借款人承擔連帶還款責任。三是，借款合同一方簽字蓋章，但另一方未簽字蓋章。根據(jù)《合同法》三十七條規(guī)定，在對方未簽字或蓋章的情況下，合同一方已經(jīng)履行主要義務，對方接受的，合同亦成立。四是，一方預先在空白借款合同上簽字蓋章。無論借款人還是貸款人，預先在合同上簽字或蓋章的行為，表示對合同條款的認可和接受，另一方一旦在合同上簽字或蓋章合同立即成立。104貸款人除應防范偽造或變造的簽字蓋章外，以下情況貸款人亦需注意格式合同填寫要求

1、合同編號的填寫：按內(nèi)部管理制度要求，并確保編號唯一性，借款合同與從合同要建立一一對應關系2、合同當事人的填寫：應當填寫全稱，并與公章名稱一致，個人的話應與身份證件一致3、合同期限、日期的填寫：日期應當使用阿拉伯數(shù)字，其余用中文大寫；4、合同金額：除非國際慣例要求，金額使用中文大寫5、合同預留空白欄：列有備選項，未選的，加橫線刪除；有空白的，加蓋“此欄空白”、“以下空白”印章6、約定事項：7、合同騎縫章；超過一頁需加蓋8、合同份數(shù)105格式合同填寫要求1、合同編號的填寫：按內(nèi)部管理制度要求，并146146

借款憑證由本人面簽。認真核實借款人身份及身份證件趙洪進本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。貸款發(fā)放

主要風險點

貸款手續(xù)審核。

審批意見落實。

借款憑證簽發(fā)

風險表現(xiàn)

不審核貸款手續(xù)，直接發(fā)放貸款。

貸款審批意見未落實或者擅自變更審批條件發(fā)放貸款

借款憑證非借款人本人簽字，形成頂、冒名貸款。

未辦妥抵質(zhì)押登記手續(xù)發(fā)放貸款

貸款出賬用途與審批用途不符

防控措施

設立獨立放款管理崗位，審查提款條件的落實情況等。。信貸業(yè)務風險防控146146借款憑證由本人面簽。認真核實借款人身份及身份證

依據(jù)約定，對信貸資金支趙洪進管理與控制。本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。貸款支付

主要風險點

借款人身份\借款人賬戶管理\支付方式。

風險表現(xiàn)

借款人與使用人不一致，形成頂、冒名貸款。

借款人將貸款資金以現(xiàn)金方式提出，或轉(zhuǎn)入其他賬戶。

未按規(guī)定委托支付，自主支付未對資金使用進行監(jiān)控。

防控措施

由本人辦理手續(xù)，屬委托人辦理的必須核實其委托有效 身份。

貸款資金實行轉(zhuǎn)賬支付。受托支付的，通過借款人賬戶 支付給借款人交易對手。自主支付的，貸款資金轉(zhuǎn)入借 款人結(jié)算賬戶。付進行信貸業(yè)務風險防控依據(jù)約定，對信貸資金支趙洪進管理與控制。本文件版權歸屬為廈本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進相關鏈接：監(jiān)管新規(guī)的支付管理

貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付對貸款資金的支 付進行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托， 將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對 象。

具備以下情形之一的，采取貸款人受托支付:

（一）新建立業(yè)務關系的客戶； （二）經(jīng)營擴張過快或主營業(yè)務不突出的客戶； （三）信用狀況一般或有惡化趨勢的客戶； （四）單筆支付超過借款合同金額的30%,且超過100萬元人民幣的；或單筆支付未超過借款合同金額的30%，但絕對金額超過1000萬元人民幣的。

按照貸款新規(guī)，分為“貸款受托支付”與“借款人自主支付”， 原則是：已貸款人受托人支付為原則，借款人自主支付為例外。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進案例：抵押物瑕疵

A股份公司擁有B大廈全部26層產(chǎn)權，200*年，A公司與B工程局等11家單位簽定了《租賃合同》。合同約定，B大廈產(chǎn)權歸A公司所有，承租方在承租期內(nèi)，對合同確定的14層半樓層面積擁有全期租賃期限的使用權，即從大廈竣工直至按照政府規(guī)定國家收回大廈產(chǎn)地產(chǎn)權之日截止。根據(jù)《深圳經(jīng)濟特區(qū)土地使用合同書》規(guī)定，該土地使用年限50年。為解決經(jīng)營資金困難，200*年6月，A公司在既未告知以上11家承租方同時，向銀行隱瞞了B大廈已有部分樓層全期出租事實的情況下，以B大廈24層樓的房屋產(chǎn)權作為抵押，分別與8家銀行簽定《抵押合同》辦理銀行抵押貸款，并獲得貸款18402萬元。作為抵押物的，涉及上述11家單位全期出租的13層樓，《抵押合同》明確約定，股份公司提供的抵押物文件及抵押物情況是真實和完整的。信貸業(yè)務風險防控本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播本文件版權歸屬為廈門希爾企業(yè)管理咨詢有限公司，抄襲及非法傳播必究。趙洪進案例：抵押手續(xù)程序瑕疵,，先放款、后抵押

某公司在商業(yè)銀行貸款2400萬元，其中1200萬元以該公司所有的100畝土地作抵押，另外1200萬元，由于欠缺手續(xù)，尚未來得及辦理他項權證。該貸款發(fā)放不久后，該公司法人代表出車禍死亡，經(jīng)營活動停止。該筆貸款中的1200萬元貸款因無抵押物而處于高風險狀態(tài)。

上例是因?qū)?nèi)部流程執(zhí)